大港股份:2017年半年度報告
江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 1 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告 2017 年 08 月 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 2 第一節 重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的 真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和 連帶的法律責任。 公司負責人謝恒福、主管會計工作負責人薛琴及會計機構負責人(會計主管 人員)朱季玉聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的前瞻性陳述內容，均不 構成本公司對任何投資者的實質承諾。投資者均應對此保持足夠的風險認識， 并應當理解計劃、預測與承諾之間的差異，請投資者注意投資風險。 公司已在本報告第四節“經營情況討論與分析”中描述了公司未來經營中可 能面臨的風險和應對措施，敬請廣大投資者特別關注并注意投資風險。 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 3 目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義........................................ 2 第二節 公司簡介和主要財務指標...................................... 6 第三節 公司業務概要 ............................................... 9 第四節 經營情況討論與分析......................................... 12 第五節 重要事項 .................................................. 27 第六節 股份變動及股東情況......................................... 50 第七節 優先股相關情況 ............................................ 56 第八節 董事、監事、高級管理人員情況............................... 57 第九節 公司債相關情況 ............................................ 58 第十節 財務報告 .................................................. 59 第十一節 備查文件目錄 ........................................... 179 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 4 釋義 釋義項 指 釋義內容 公司或本公司或大港股份 指 江蘇大港股份有限公司 新區 指 鎮江新區 新區管委會或管委會 指 鎮江新區管理委員會 瀚瑞控股或控股股東 指 江蘇瀚瑞投資控股有限公司 新區城投 指 鎮江新區城市建設投資有限公司 大港置業 指 江蘇大港置業有限公司 東尼置業 指 鎮江東尼置業有限公司 港和新材 指 鎮江港和新型建材有限公司 新區固廢或固廢處置或鎮江固廢 指 鎮江新區固廢處置股份有限公司 港發工程 指 鎮江市港發工程有限公司 港匯化工 指 江蘇港匯化工有限公司 港誠國貿 指 鎮江出口加工區港誠國際貿易有限責任公司 港龍石化 指 鎮江市港龍石化港務有限責任公司 港源水務 指 鎮江港源水務有限責任公司 大港物流 指 江蘇大港能源物流有限責任公司 港潤物業 指 鎮江港潤物業有限責任公司 中技新材 指 江蘇中技新型建設材料有限公司 中科大港或中科 指 鎮江中科大港激光有限公司 港灃汽修 指 鎮江港灃汽車修理有限公司 艾科半導體或艾科或江蘇艾科 指 江蘇艾科半導體有限公司 香港艾科半導體或香港艾科 指 Acetec（ Hong Kong） Semiconductor Co.,Limited(香港艾科半導體有 限公司) 芯艾科 指 江蘇芯艾科半導體有限公司 無錫智維 指 無錫智維微電子有限公司 鎮江蘇創 指 鎮江蘇創信息科技有限公司 上海�F艾 指 上海�F艾信息科技有限公司 大路航空 指 江蘇大路航空產業發展有限公司 遠港物流 指 鎮江遠港物流有限公司 中節能鎮江 指 中節能太陽能科技（鎮江）有限公司 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 5 中金小貸 指 鎮江市中金國信科技小額貸款有限公司 新中瑞 指 江蘇新中瑞聯合投資發展有限公司 好產品 指 鎮江好產品電力科技有限公司 華禹基金、華禹綠色 指 中節能華禹（鎮江）綠色產業并購投資基金 力信能源 指 力信（江蘇）能源科技有限責任公司 港能電力 指 鎮江港能電力有限公司 展訊通信 指 展訊通信（上海）有限公司 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司章程 指 江蘇大港股份有限公司章程 中國證監會或證監會 指 中國證券監督管理委員會 交易所或深交所 指 深圳證券交易所 股轉系統 指 全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司 重大資產重組 指 發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金 四公司股權 指 鎮江港和新型建材有限公司 83.11%股權、鎮江港潤物業有限責任公 司 98%股權、江蘇中技新型建設材料有限公司 60%股權和鎮江市港 發工程有限公司 100%股權。 新區法院 指 鎮江經濟開發區人民法院 報告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 6 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、公司簡介 股票簡稱 大港股份 股票代碼 002077 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 江蘇大港股份有限公司 公司的中文簡稱（如有） 大港股份 公司的外文名稱（如有） JIANGSU DAGANG CO.,LTD. 公司的法定代表人 謝恒福 二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 吳曉堅 李雪芳 聯系地址 江蘇鎮江新區大港通港路 1 號 江蘇鎮江新區大港通港路 1 號 電話 0511－88901009 0511－88901009 傳真 0511－88901188 0511－88901188 電子信箱 dggfwu@hotmail.com lexuefang@sina.com 三、其他情況 1、公司聯系方式 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見 2016 年年報。 2、信息披露及備置地點 信息披露及備置地點在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具 體可參見 2016 年年報。 3、其他有關資料 其他有關資料在報告期是否變更情況 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 7 √ 適用 □ 不適用 報告期，公司根據第六屆董事會第二十次會議決議，于 2017 年 3 月 31 日完成公司法定代表人的變更。 四、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 □ 是 √ 否 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減 營業收入（元） 657,010,553.77 642,535,422.81 2.25% 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） -14,995,995.26 10,671,616.50 -240.52% 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損 益的凈利潤（元） -13,408,135.20 857,242.97 -1,664.10% 經營活動產生的現金流量凈額（元） 62,921,047.95 -143,036,404.58 143.99% 基本每股收益（元/股） -0.03 0.03 -200.00% 稀釋每股收益（元/股） -0.03 0.03 -200.00% 加權平均凈資產收益率 -0.39% 0.56% -0.95% 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增 減 總資產（元） 7,019,655,495.00 6,924,108,586.85 1.38% 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 3,814,725,599.10 3,829,721,594.36 -0.39% 五、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 六、非經常性損益項目及金額 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -7,348,614.32 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統 6,065,243.64 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 8 一標準定額或定量享受的政府補助除外） 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 849,056.58 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -3,217,725.11 減：所得稅影響額 -793,237.41 少數股東權益影響額（稅后） -1,270,941.74 合計 -1,587,860.06 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公 開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應 說明原因 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益 項目界定為經常性損益的項目的情形。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 9 第三節 公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 房地產業 報告期，公司主要業務有房地產、高科技、園區服務。 1、房地產 公司房地產開發及建材業務范圍主要集中在鎮江新區。 公司房地產開發業務主要是以各類商品住宅和商業地產開發、銷售及運營為主。以“002077”為品牌， 形成商品房、精品公寓、寫字樓、別墅等多業態開發。以自主開發銷售為主，輔以自持運營及對外租賃。 公司建材業務主要是混凝土及加汽塊生產、銷售等，以銷定產為主。 為了提高資產質量，優化產業結構，突出主營業務，公司清理了虧損的建材業務等。報告期，公司將 持有的子公司港和新材、中技新材、港發工程及港潤物業的全部股權與大股東瀚瑞控股及其子公司新區城 投的園區資產進行了置換，本次置換交易日為2017年6月30日，至此公司房地產產業中將減少建材、工程 建設、物業管理等業務。根據置換協議，自2017年3月后，上述子公司的產生的損益將不歸公司所有。 2、高科技 報告期，公司高科技產業主要是子公司艾科半導體的集成電路產業及子公司中科大港的激光產業。 艾科半導體主要業務是集成電路測試服務和射頻測試設備開發與銷售。集成電路測試服務主要是為集 成電路設計企業、制造企業以及封裝企業提供測試程序開發、設計驗證、晶圓測試及成品測試，向客戶提 供測試程序或最終的測試結果；在晶圓及成品測試的基礎上提供信息加密、數據錄入、精密修調以及可測 性設計、測試評估等增值服務。艾科半導體提供射頻測試設備主要是自制的Matrix系列射頻模擬信號測試 系統。經營模式：艾科半導體主要采用直銷的銷售模式，通過與客戶簽訂框架協議，在實際銷售中根據客 戶的具體訂單及自身產能情況安排個性化的測試服務，對測試產能進行總體控制和管理，及時處理測試中 的異常問題，保證測試服務的順利完成。對于射頻測試設備方面，根據定制化需求，艾科半導體將外購的 硬件、軟件和零部件進行組裝、安裝自身設計和開發的核心軟件系統并進行調試，然后通過代理商Protex 銷售給亞太地區的集成電路設計、制造廠商以及國內的軍工設備代理商等下游客戶。 中科激光目前業務市場尚未打開，業務規模占公司總體業務體量較小。中科激光主要業務為激光探測 和激光加工應用業務。激光加工應用主要有激光修復、焊接、再制造等。經營模式：利用激光技術生產商 品或提供技術服務，在實際銷售中根據客戶的具體訂單安排商品生產或技術服務。 3、園區服務 公司園區服務業務分為兩塊業務，一是為化工園區內企業提供集碼頭停泊、裝卸、倉儲、供水、固廢 處置等服務，同時根據區內企業的需求進行貿易，二是利用公司園區資產進行招引，為招引企業提供服務。 經營模式：利用碼頭、儲罐、水廠、防滲漏填埋庫區、園區廠房等資源為區內企業提供相關服務，收取租 金和服務費用；與區內企業合作，為其采購原料或銷售商品。公司化工碼頭是鎮江新區唯一一家對外開放 且品種最齊全的液體化工公用碼頭。公司子公司鎮江固廢也是鎮江新區內唯一一家從事危險廢物安全化填 埋業務的公司。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 10 二、 主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 股權資產 報告期，公司以持有的港和新材、中技新材、港發工程、港潤物業的全部股權與大 股東瀚瑞投資的中小企業園資產和智能裝備園 1 期資產進行置換，置換交易日為 2017 年 6 月 30 日，上述股權已全部過戶。公司合并報表范圍發生變動，上述四個 公司不再納入公司合并報表范圍。 應收票據 報告期末，公司應收票據較上年末下降 54.12%，主要是票據結算減少。 應收賬款 報告期末，公司應收賬款較上年末下降 35.12%，主要是資產置換置出四家公司股權， 應收賬款相應減少。 應收利息 報告期末，公司應收利息較上年末增長 67.99%，主要是保證金存款利息增加。 其他流動資產 報告期末，公司其他流動資產較上年末增長 119.46%，主要是艾科半導體的新增設 備進項稅留抵增加，公司置入資產進項稅留抵增加。 投資性房地產 報告期末，公司投資性房地產較上年末增長 79.49%，主要是增加資產置換置入中小 企業南園、智能裝備產業園資產。 長期待攤費用 報告期末，公司長期待攤費用較上年末增長 93.19%，主要是艾科半導體長期待攤費 用增加。 遞延所得稅資產 報告期末，公司遞延所得稅資產較上年末下降 30.9%，主要是資產置換置出四家公 司股權，遞延所得稅資產相應減少。 應付票據 報告期末，公司應付票據較上年末增長 172.76%，主要是票據支付增加。 預收款項 報告期末，公司預收款項較上年末增長 325.86%，主要是房地產預收款增加。 應付職工薪酬 報告期末，公司應付職工薪酬較上年末下降 79.31%，主要是 2016 年計提的年終績 效發放。 應交稅費 報告期末，公司應交稅費較上年末下降 46.97%，主要是資產置換置出四家公司股權， 應交稅費相應減少。 應付利息 報告期末，公司應付利息較上年末下降 37.66%，主要是預提利息減少。 其他應付款 報告期末，公司其他應付款較上年末增長 507.17%，主要是與瀚瑞控股的往來款增 加。 一年內到期的非流動負債 報告期末，公司一年內到期的非流動負債較上年末下降 61.6%，主要是公司 2014 年出售給長城資產應收賬款到期歸還及艾科半導體一年內到期的非流動負債減少。 其他流動負債 報告期末，公司其他流動負債較上年末增長 123.13%，主要是艾科半導體預提費用 增加。 長期應付款 報告期末，公司長期應付款較上年末增長 35.81%，主要是融資租賃業務增加。 少數股東權益 報告期末，公司少數股東權益較上年末下降 32.34%，主要是資產置換置出四家公司 股權，少數股東權益相應減少。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 11 2、主要境外資產情況 √ 適用 □ 不適用 資產的具體 內容 形成原因 資產規模 所在地 運營模式 保障資產安 全性的控制 措施 收益狀況 境外資產占 公司凈資產 的比重 是否存在重 大減值風險 香港艾科股 權 業務發展的 需要設立 總資產 8937.99 萬元 香港 承接海外業 務，由艾科半 導體及其他 子公司提供 測試服務。 香港艾科的 資產主要為 流動資產。 -108.47 萬元 2.34% 否 三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 房地產業 1、房地產區域性競爭優勢 公司為鎮江新區本土企業，目前房地產業務主要在新區范圍。公司自成立起便積極參與鎮江新區建設， 因而對新區的自然、經濟、人文環境等比較熟悉，對新區居民的偏好有著深入的了解。公司能針對每一個 樓盤，在綜合已有成功案例、市場調研及當地居民偏好情況的基礎上進行針對性設計，進而快速推出定價 合理、符合市場偏好、質量優秀的產品。 2、獨占資源優勢 公司擁有鎮江新區內唯一的公共液體化工碼頭和鎮江新區唯一的危廢填埋處理企業，充分發揮資源優 勢，緊跟化工園區內企業的需求，強化與區內企業的合作，發揮化工園區服務一體化的優勢，積極為新區 化工園區內企業提供集化工碼頭、倉儲物流、企業用水供應及危廢處置等多種服務，與化工園化區企業共 成長，共發展。 3、產業培育技術優勢 公司積極引入中科院半導體研究所為合作伙伴，共同發展公司激光產業，充分發揮中科院半導體所在 激光方面的技術優勢，為公司激光技術的研發提供保障，也為公司未來激光產業的發展提供技術支持。 4、較強的研發創新能力 艾科半導體核心技術團隊均具有8-20年或以上的芯片測試技術開發及管理背景，能夠滿足客戶特有要 求，有效的制定、優化測試流程。艾科半導體在技術創新和產品開發上取得了較多成果。艾科半導體建立 了良好的技術創新體系，并在射頻芯片等某些特定產品測試技術方面不斷縮小同國際先進技術的差距。 5、技術領先優勢 艾科半導體作為國內領先的專業化獨立第三方集成電路測試企業，具有高效、專業化的工程服務能力、 CP測試方案開發及量產維護能力和工程技術支持，為客戶提供最優測試方案，并高度重視客戶的產品成本 控制成果；具有強大的射頻方案工程開發與新產品驗證能力，可按照客戶流程自行生成最優單元，維護并 應用于量產；具有通用射頻測試設備研發與產業化能力，目前艾科半導體的NOVA測試系統已量產測試 GSM、 EDGE、 TD、 UMTS（ WCDMA）等主流移動設備射頻前端器件，涵蓋單頻功放及多頻多模發射模 塊等產品。此外，艾科半導體基于通用自動測試設備（ ATE）的射頻測試方案能為產能的合理配置帶來較 好的靈活性。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 12 第四節 經營情況討論與分析 一、概述 2017年上半年，在堅持穩中求進工作總基調，以“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”為工作 主線，以“三去一降一補”為抓手，不斷推動供給側結構性改革，我國整體經濟呈現穩中有進、穩中向好的 發展態勢。 報告期，房地產市場仍實施因城施策，調控與去庫存并行，一二線城市加強調控力度，抑制投機需求， 三四線城市以去庫存為主，熱點城市周邊的三四線城市因市場過熱也加入調控行列，調控相對溫和。報告 期，鎮江房地產市場因寧鎮場一體化的推進及周邊城市限購投資客外溢等因素，市場火熱，尤其是部分區 域如鎮江丹徒等出現一房難求的現象。為了防止房地產市場過熱，鎮江市政府先后發布了《關于進一步促 進房地產市場健康平衡發展的通知》和《關于進一步加強市區房地產市場調控的通知》，將商品房房源向 剛需傾斜，縮小投資炒房的空間，調整購房補貼政策，取消了外地人購房補貼，提高了公積金貸款首付比 例和貸款條件等，政策由松趨緊。 報告期，公司圍繞年初制定的經營計劃和目標，以強基固本為出發點，搶抓產業發展機遇，加快在手 項目建設，有效實施內部整合，聚焦主業發展，不斷完善內部管理體系，以適應公司轉型發展的需要。 1、報告期，公司積極謀劃公司房地產產業的發展，研究公司未來房地產產業發展的模式。同時抓住 鎮江房地產市場發展的機遇，借助寧鎮揚一體化發展和周邊城市限購的契機，加大去庫存力度，加快在手 的房產項目的建設和銷售，尤其是丁卯片區“2077.運河印象”和“2077.青年匯”項目的銷售，為公司產業轉型 提供支撐。報告期，公司房地產實現銷售收入23,594萬元，具體情況如下： （ 1）截至報告期末，房地產土地儲備情況 報告期，公司除原有的龍灣國際、經緯大廈項目土地儲備外，未新增土地儲備。 （ 2）截至報告期末，房地產開發情況 公司在手項目為“2077.運河印象”、 “2077.中央公園”、 “2077.青年匯”項目。 “2077.運河印象”項目，總用地8.49萬平方米，計容建筑面積16.91萬平方米，預計總投資8.72億元 ， 目前已全部開發完畢。 “2077.中央公園”項目，總用地面積10.89萬平方米，計容建筑面積11.86萬平方米，預計總投資6.7億元， 其中中央公園東區總用地面積5.47萬平方米，計容建筑面積5.86萬平方米，預計總投資3.22億元，目前已開 發完畢；中央公園西區總用地面積5.42萬平方米，計容建筑面積6萬平方米，預計總投資3.48億元，目前尚 在開發中。 “2077.青年匯”項目，總用地面積4.76萬平方米，計容建筑面積17.03萬平方米，預計總投資9.27億元， 目前已開發12.67萬平方米，完成投資4.68億元。 （ 3）報告期，房地產銷售情況 “2077.運河印象”項目：報告期實現銷售結算1.2萬平方米， 實現收入6,340萬元。 “2077.中央公園”項目：報告期實現銷售結算0.69萬平方米，實現收入1,719萬元。 “2077.青年匯”項目：報告期實現銷售結算2.41萬平方米，實現收入15,535萬元。 2、報告期，公司積極布局集成電路產業，加速推進募投項目的建設，完成上海�F艾集成電路測試研 發中心項目建設，于5月份正式投產運營，實現艾科半導體測試業務在上海的布局，拓展公司高科技產業 的規模；同時艾科半導體積極尋求合作，與展訊通信（上海）有限公司簽署了戰略合作協議，為公司后期 的業務發展提供支持。 3、報告期，公司對一些不適應公司發展的產業和業務進行了梳理，就虧損的建材等業務的清理與大 股東進行了溝通，獲得大股東對公司產業發展的支持。報告期，公司將持有的港和新材、中技新材、港發 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 13 工程及港潤物業全部股權與大股東的園區資產進行了置換，優化了產業結構，突出主營業務，提高了經營 資產質量，為公司產業轉型發展夯實基礎。 4、報告期，公司根據國有企業深化改革的精神和公司發展的需求，進一步建立健全內部管控體系，梳 理和完善了一些內部管理制度，并針對公司轉型發展，聘請專業機構對公司集團管控、績效管理、流程管 理、人才梯隊管理、財務管理等進行梳理和改革，提升公司整體運行效率，以適應公司未來發展。 二、主營業務分析 概述 是否與經營情況討論與分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 主要財務數據同比變動情況 單位：元 本報告期 上年同期 同比增減 變動原因 營業收入 657,010,553.77 642,535,422.81 2.25% 營業成本 508,888,432.97 536,544,385.91 -5.15% 銷售費用 24,810,766.78 15,969,293.92 55.37% 主要是報告期增加了艾 科半導體銷售費用，房 產項目銷售費用較上年 同期增加。 管理費用 63,171,890.43 34,601,992.00 82.57% 主要是報告期增加了艾 科半導體公司管理費 用。 財務費用 44,867,547.89 39,794,157.85 12.75% 所得稅費用 10,816,197.51 2,589,216.37 317.74% 主要是報告期增加了艾 科半導體公司所得稅。 研發投入 7,199,331.58 8,052,205.14 -10.59% 經營活動產生的現金流 量凈額 62,921,047.95 -143,036,404.58 143.99% 主要是報告期增加艾科 半導體經營活動產生的 現金凈流量。 投資活動產生的現金流 量凈額 -233,829,616.05 -60,614,319.25 -286.86% 主要是報告期增加艾科 半導體設備投資。 籌資活動產生的現金流 量凈額 115,720,422.61 583,185,170.54 -80.16% 主要是報告期融資規模 減少。 現金及現金等價物凈增 加額 -55,711,618.38 379,546,455.58 -114.68% 主要是報告期投資凈流 出量較大。 稅金及附加 10,308,933.76 14,908,715.00 -30.85% 主要是報告期房產公司 同比收入減少及營改增 計稅方式影響。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 14 資產減值損失 29,518,184.55 -9,545,963.11 409.22% 主要是計提的壞賬準備 增加和固定資產減值增 加。 投資收益 21,955,345.30 -6,386,821.68 443.76% 主要是資產置換置出四 公司股權形成的收益。 公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動 □ 適用 √ 不適用 公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。 營業收入構成 單位：元 本報告期 上年同期 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 657,010,553.77 100% 642,535,422.81 100% 2.25% 分行業 房地產及園區開發 235,943,649.72 35.91% 261,462,409.35 40.69% -9.76% 制造業 19,145,209.60 2.91% 37,279,583.92 5.80% -48.64% 集成電路測試 159,757,221.34 24.32% 39,966,723.34 6.22% 299.73% 工程施工 -4,222,131.20 -0.64% 786,318.43 0.12% -636.95% 商貿物流及其他 229,353,849.40 34.91% 272,612,741.53 42.43% -15.87% 其他業務收入 17,032,754.91 2.59% 30,427,646.24 4.74% -44.02% 分產品 房地產 235,943,649.72 35.91% 261,462,409.35 40.69% -9.76% 租賃 2,814,305.30 0.43% 3,636,870.19 0.57% -22.62% 工程勞務 -4,222,131.20 -0.64% 786,318.43 0.12% -636.95% 商貿物流及服務業 226,539,544.10 34.48% 272,671,423.66 42.44% -16.92% 混凝土銷售 18,984,377.07 2.89% 31,140,526.97 4.85% -39.04% 加汽塊銷售 160,832.53 0.02% 2,443,504.63 0.38% -93.42% 集成電路測試及設 備銷售 159,757,221.34 24.32% 39,966,723.34 6.22% 299.73% 其他業務收入 17,032,754.91 2.59% 30,427,646.24 4.74% -44.02% 分地區 江蘇省內 425,046,646.04 64.69% 418,518,463.88 65.14% 1.56% 江蘇省外 131,845,023.71 20.07% 194,699,448.53 30.30% -32.28% 國外 100,118,884.02 15.24% 29,317,510.40 4.56% 241.50% 占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況 √ 適用 □ 不適用 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 15 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年 同期增減 營業成本比上年 同期增減 毛利率比上年同 期增減 分行業 房地產及園區開 發 235,943,649.72 199,485,785.62 15.45% -9.76% -3.66% -5.36% 制造業 19,145,209.60 24,286,649.26 -26.85% -48.64% -49.75% 2.79% 集成電路測試 159,757,221.34 72,067,481.89 54.89% 299.73% 363.05% -6.17% 商貿物流及其他 229,353,849.40 208,592,616.38 9.05% -15.87% -18.58% 3.02% 其他業務收入 17,032,754.91 6,140,492.72 63.95% -44.02% -0.32% -15.80% 分產品 房地產 235,943,649.72 199,485,785.62 15.45% -9.76% -3.66% -5.36% 商貿物流及服務 業 226,539,544.10 205,433,152.73 9.32% -16.92% -19.99% 3.49% 混凝土銷售 18,984,377.07 23,762,522.86 -25.17% -39.04% -39.81% 1.61% 集成電路測試及 設備銷售 159,757,221.34 72,067,481.89 54.89% 299.73% 363.05% -6.17% 其他業務收入 17,032,754.91 6,140,492.72 63.95% -44.02% -0.32% -15.80% 分地區 江蘇省內 425,046,646.04 338,030,634.31 20.47% 1.56% -2.01% 2.89% 江蘇省外 131,845,023.71 129,262,631.41 1.96% -32.28% -28.53% -5.14% 國外 100,118,884.02 41,595,167.25 58.45% 241.50% 287.93% -4.98% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 期按報告期末口徑調整后的主營業務數據 □ 適用 √ 不適用 公司是否需要遵守裝修裝飾業的披露要求 否 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 √ 適用 □ 不適用 1、報告期，公司集成電路測試及設備銷售業務收入較上年同期增長299.73%，主要是2016年5月30日公司完成收購艾科半導 體全部股權，上年同期收入中只包含艾科半導體6月份的收入，而今年的收入中包含1-6月份的收入。 2、報告期，公司制造業收入較上年同期下降48.64%，主要是報告期公司混凝土業務和加汽塊業務萎縮。 3、報告期，公司工程勞務較上年同期下降636.95%，主要是報告期港發工程業務量下降，部分項目審計決算，核減工程收 入。 4、報告期，公司其他業務收入較上年同期下降44.02%，主要是與上年同期相比，公司收取的管委會資金占用費減少。 5、報告期，公司江蘇省外業務較上年同期下降32.28%，主要是報告期為了控制風險，港誠國貿和港匯化工貿易量下降。 6、報告期，公司國外業務較上年同期增長241.50%，主要是報告期艾科半導體國外測試業務增加。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 16 三、非主營業務分析 √ 適用 □ 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 21,955,345.30 -222.49% 主要是資產置換置出四公司 股權形成的收益。 否 資產減值 29,518,184.55 -299.13% 主要是報告期計提的壞賬準 備及資產置換置出的港發工 程固定資產減值損失。 否 營業外收入 2,629,105.42 -65.27% 主要是報告期應計的政府補 助。 否 營業外支出 11,742,657.06 -119.00% 主要是報告期港和場外道路 處置及違約金的支付等。 否 其他收益 1,845,488.61 -18.70% 主要是根據政府補助新的規 定，從原營業外收入中調入 的與企業日常活動相關的政 府補助。 否 四、資產及負債狀況分析 1、資產構成重大變動情況 單位：元 本報告期末 上年同期末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比 例 金額 占總資產比 例 貨幣資金 543,618,665.5 5 7.74% 1,307,678,969. 54 18.01% -10.27% 同期相比主要是募集資金投入項目。 應收賬款 552,706,273.5 2 7.87% 1,105,139,946. 83 15.22% -7.35% 同期相比報告期資產置換置出四公 司股權，應收賬款相應減少。 存貨 1,720,978,172. 91 24.52% 1,650,878,144. 71 22.74% 1.78% 同期相比主要是報告期子公司大港 置業存貨增加。 投資性房地產 903,040,894.7 6 12.86% 510,590,355.28 7.03% 5.83% 同期相比報告期資產置換置入中小 企業園資產和智能裝備園 1 期資產。 長期股權投資 278,114,202.8 4 3.96% 314,695,393.19 4.33% -0.37% 固定資產 701,217,795.8 6 9.99% 721,580,468.22 9.94% 0.05% 在建工程 512,588,567.4 7.30% 268,077,185.36 3.69% 3.61% 同期相比主要是增加募投項目建設。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 17 1 短期借款 1,669,420,000. 00 23.78% 1,972,710,865. 00 27.17% -3.39% 同期相比報告期資產置換置出四公 司股權，短期借款相應減少。 長期借款 198,500,000.0 0 2.83% 245,000,000.00 3.37% -0.54% 預付款項 340,296,853.3 2 4.85% 161,201,072.25 2.22% 2.63% 同期相比房地產項目預付工程款增 加。 其他流動資產 117,290,981.4 6 1.67% 17,301,604.98 0.24% 1.43% 同期相比艾科半導體新增設備進項 稅留抵增加，公司置入資產進項稅留 抵增加。 可供出售金融資 產 205,450,000.0 0 2.93% 75,027,500.00 1.03% 1.90% 同期相比新增華禹基金投資，參股公 司力信能源增加投資。 無形資產 132,922,116.5 7 1.89% 192,740,527.45 2.65% -0.76% 商譽 580,389,397.3 5 8.27% 580,480,685.54 8.00% 0.27% 其他非流動資產 268,900,570.3 8 3.83% 208,752,076.63 2.88% 0.95% 應付票據 206,752,581.9 8 2.95% 197,100,000.00 2.71% 0.24% 應付賬款 410,700,029.3 6 5.85% 385,336,491.69 5.31% 0.54% 其他應付款 278,157,993.0 0 3.96% 249,842,033.11 3.44% 0.52% 長期應付款 150,809,655.6 9 2.15% 183,680,206.80 2.53% -0.38% 2、以公允價值計量的資產和負債 □ 適用 √ 不適用 3、截至報告期末的資產權利受限情況 單位：元 項目 期末賬面價值 受到限制原因 貨幣資金 192,909,652.37 票據、信用證等保證金，凍結存款 存貨 260,920,635.00 借款抵押 固定資產 201,431,521.03 借款抵押 無形資產 15,689,512.42 借款抵押 投資性房地產 484,992,042.13 借款抵押 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 18 在建工程 20,581,196.58 借款抵押 合計 1,176,524,559.53 ― 五、投資狀況分析 1、總體情況 √ 適用 □ 不適用 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 25,000,000.00 23,500,000.00 6.38% 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況 □ 適用 √ 不適用 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項目名 稱 投資方 式 是否為 固定資 產投資 投資項 目涉及 行業 本報告 期投入 金額 截至報 告期末 累計實 際投入 金額 資金來 源 項目進 度 預計收 益 截止報 告期末 累計實 現的收 益 未達到 計劃進 度和預 計收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 中小企 業創新 園資產 和智能 裝備園 1 期資產 其他 是 園區服 務 415,097, 400.00 355,182, 414.66 用港和 新材 83.11% 的股權、 中技新 材 60% 的股權、 港發工 程 100% 的股權、 港潤物 業 98% 的股權 置換，差 額部分 在償還 上述四 16,603,8 96.00 0.00 無 2017 年 06 月 13 日 《關于 資產置 換暨關 聯交易 的公告》 （ 2017- 027）刊 載于巨 潮資訊 網 （ http:// www.cni nfo.com. cn） 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 19 公司與 公司之 間的債 權凈額 后，以自 有資金 支付。 合計 -- -- -- 415,097, 400.00 355,182, 414.66 -- -- 16,603,8 96.00 0.00 -- -- -- 4、以公允價值計量的金融資產 □ 適用 √ 不適用 5、證券投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在證券投資。 6、衍生品投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 7、募集資金使用情況 √ 適用 □ 不適用 （ 1）募集資金總體使用情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 募集資金總額 104,149.03 報告期投入募集資金總額 14,024.99 已累計投入募集資金總額 96,723.32 報告期內變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額比例 0.00% 募集資金總體使用情況說明 經中國證券監督管理委員會《關于核準江蘇大港股份有限公司向王剛等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》（證監 許可（ 2016） 946 號）核準，本公司向特定投資者非公開發行了 76,250,000 股人民幣普通股（ A 股）股票，每股發行價格 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 20 為人民幣 14.00 元，共計募集資金 1,067,500,000.00 元，扣除發行費用 26,009,750.00 元后的募集資金凈額為 1,041,490,250.00 元，上述募集資金到位情況已經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）驗證并出具了《驗資報告》（ XYZH/ （ 2016）NJA10168 號）。報告期公司實際使用募集資金 14,024.99 萬元，截至報告期末已累計使用募集資金 96,723.32 萬元，其中用于補充流 動資金 27,000 萬元，支付現金對價 6,750 萬元，用于鎮江市集成電路產業園建設項目 34,687.05 萬元，用于上海集成電路 產業園項目 28,286.27 萬元。報告期收到銀行存款利息扣除銀行手續費等的凈額為 53.19 萬元，累計收到銀行存款利息扣除 銀行手續費等的凈額為 292.28 萬元。截止 2017 年 6 月 30 日募集資金余額為 7,717.99 萬元（包括銀行存款利息扣除銀行手 續費等的凈額）。 （ 2）募集資金承諾項目情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 承諾投資項目和超募 資金投向 是否已 變更項 目(含部 分變更) 募集資金 承諾投資 總額 調整后投 資總額 (1) 本報告期 投入金額 截至期末 累計投入 金額(2) 截至期末 投資進度 (3)＝ (2)/(1) 項目達到 預定可使 用狀態日 期 本報告期 實現的效 益 是否達到 預計效益 項目可行 性是否發 生重大變 化 承諾投資項目 1.測試產能擴充項目-- 鎮江市集成電路產業 園建設項目 否 39,000 39,000 10,794.56 34,687.05 88.94% 否 否 2.測試產能擴充項目-- 上海集成電路測試研 發中心項目 否 30,000 30,000 3,230.43 28,286.27 94.29% 16.83 是 否 3.支付本次交易中現 金對價 否 6,750 6,750 6,750 100.00% 是 否 4.上市公司補充流動 資金 否 27,000 27,000 27,000 100.00% 是 否 承諾投資項目小計 -- 102,750 102,750 14,024.99 96,723.32 -- -- 16.83 -- -- 超募資金投向 無 合計 -- 102,750 102,750 14,024.99 96,723.32 -- -- 16.83 -- -- 未達到計劃進度或預 計收益的情況和原因 （分具體項目） 鎮江市集成電路產業園建設項目尚處于投資建設期。 項目可行性發生重大 變化的情況說明 無 超募資金的金額、用 途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實 不適用 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 21 施地點變更情況 募集資金投資項目實 施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先 期投入及置換情況 適用 公司 2016 年 7 月 1 日第六屆董事會第十三次會議審議通過《關于艾科半導體使用部分募集資金置換 先期投入的議案》，同意艾科半導體在公司募集資金撥付后用募集資金置換先期投入的自籌資金，置 換金額為人民幣 41,745,762.53 元，截止 2016 年 9 月 30 日上述募集資金已置換完畢。 用閑置募集資金暫時 補充流動資金情況 不適用 項目實施出現募集資 金結余的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金 用途及去向 存放于募集資金專戶，后期將其繼續用于承諾投資項目。 募集資金使用及披露 中存在的問題或其他 情況 報告期，公司募集資金的使用和已披露的關于募集資金使用的相關信息及時、真實、準確、完整， 不存在違規情形。 （ 3）募集資金變更項目情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在募集資金變更項目情況。 （ 4）募集資金項目情況 募集資金項目概述 披露日期 披露索引 2017 年上半年募集資金存放與使用情況 的專項報告 2017 年 08 月 16 日 《 2017 年上半年募集資金存放與使用 情況的專項報告》（ 2017-038）刊載于巨 潮資訊網 （ http://www.cninfo.com.cn） 8、非募集資金投資的重大項目情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無非募集資金投資的重大項目。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 22 六、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況 √ 適用 □ 不適用 交易對 方 被出售 股權 出售日 交易價 格（萬 元） 本期初 起至出 售日該 股權為 上市公 司貢獻 的凈利 潤（萬 元） 出售對 公司的 影響 股權出 售為上 市公司 貢獻的 凈利潤 占凈利 潤總額 的比例 股權出 售定價 原則 是否為 關聯交 易 與交易 對方的 關聯關 系 所涉及 的股權 是否已 全部過 戶 是否按 計劃如 期實 施，如 未按計 劃實 施，應 當說明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 江蘇瀚 瑞投資 控股有 限公 司、鎮 江新區 城市建 設投資 有限公 司 港和新 材 83.11% 的股 權、中 技新材 60%的 股權、 港發工 程 100% 的股 權、港 潤物業 98%的 股權 2017 年 06 月 30 日 11,833.6 9 -2,074.8 4 有利于 改善公 司資 產、財 務質 量，提 升公司 業績， 優化產 業結 構，增 強持續 盈利能 力，進 一步促 進公司 產業轉 型發 展。 108.50 % 以審計 和評估 的結果 為基 礎，協 商確定 是 瀚瑞投 資為公 司控股 股東； 公司與 新區城 投受同 一控制 人控 制。 是 是 2017 年 06 月 13 日 《關于 資產置 換暨關 聯交易 的公 告》 （ 2017- 027）刊 載于巨 潮資訊 網 （ http:// www.cn info.co m.cn） 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 23 七、主要控股參股公司分析 √ 適用 □ 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 江蘇艾科半 導體有限公 司 子公司 集成電路的 設計、研發、 測試、封裝、 銷售、服務 200,000,000. 00 1,638,579,94 1.03 1,190,294,82 6.64 160,258,683. 06 40,978,567.6 6 33,424,791.5 8 江蘇大港能 源物流有限 責任公司 子公司 倉儲物流等 8,000,000.00 19,475,600.6 6 -20,944,707. 25 1,292,491.58 -7,706,425.9 3 -7,705,106.5 9 鎮江新區固 廢處置股份 有限公司 子公司 工業固體廢 棄物技術處 理技術咨詢 等 36,000,000.0 0 71,374,070.5 4 51,453,545.7 3 14,509,612.9 6 8,705,069.82 8,374,599.91 江蘇大港置 業有限公司 子公司 房地產開發 與銷售、建 筑工程等 100,000,000. 00 778,697,121. 47 97,987,429.9 0 17,194,993.5 0 -6,320,057.6 3 -4,728,041.5 5 鎮江東尼置 業有限公司 子公司 房地產的開 發、銷售 20,000,000.0 0 527,986,479. 22 45,568,324.8 8 156,401,173. 06 13,145,073.0 4 12,246,394.3 0 江蘇中科大 港激光科技 有限公司 子公司 激光加工技 術咨詢服 務；激光測 距、激光探 測設備的生 產、銷售 20,000,000.0 0 68,669,394.1 6 6,245,838.77 1,063,704.75 -4,274,467.5 8 -3,356,480.4 8 江蘇大路航 空產業發展 有限公司 參股公司 項目投資； 國際科技合 作與交流； 網上貿易代 理；職業技 術培訓服 務；技術引 進與推廣； 產業園區運 寬葉與管 理；科技服 務；提供會 議、會展、 展示展覽服 1,000,000,00 0.00 3,367,702,35 8.43 651,220,787. 84 5,582,965.66 -71,701,753. 27 -70,635,262. 20 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 24 務；各類商 品及技術的 進出品口業 報告期內取得和處置子公司的情況 √ 適用 □ 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響 鎮江港和新型建材有限公司 資產置換（置出公司） 清理了虧損業務，有利于改善公司資產 質量，優化產業結構，對報告期業務影 響金額為 19,791,796.85 元。 鎮江市港發工程有限公司 資產置換（置出公司） 清理了虧損業務，有利于改善公司資產 質量，優化產業結構，對報告期業務影 響金額為 9,700,385.87 元 江蘇中技新型建材有限公司 資產置換（置出公司） 清理了虧損業務，有利于改善公司資產 質量，優化產業結構，對報告期業務影 響金額為 2,430,201.01 元。 鎮江港潤物業有限責任公司 資產置換（置出公司） 有利于改善公司資產質量，優化產業結 構，對報告期業務影響金額為-632,985.35 元。 主要控股參股公司情況說明 1、報告期，子公司艾科半導體營業收入較上年同期增長17.95%，主要是募投項目上海�F艾5月份投產， 公司測試業務和規模提升，收入較上年同期略有增加；凈利潤較上年同期增長7.74%，主要是報告期由于 protex回款延誤，公司毛利較高的設備銷售業務下降，上海�F艾剛投產產能尚未釋放，單位成本相對較高， 整體凈利潤升幅小于收入。 2、報告期，子公司大港物流營業收入較上年同期增長93.39%，主要是大港物流控股子公司港灃汽修 收入較上年同期增長；凈利潤較上年同期下降535%， 主要是報告期計提的壞賬準備較上年同期增加。 3、報告期，子公司鎮江固廢營業收入較上年同期增長28.92%，凈利潤較上年同期增長63.2%，主要是 報告期加大了市場開拓力度，有效拓展了一批新客戶，同時加強了內部管理和工藝改進，技改后的污水處 理設備投入使用，節省了相關費用，降低了消耗，有效控制了成本。 4、報告期，子公司大港置業營業收入較上年同期下降74.35%，主要是報告期大港置業可售房源減少， 導致銷售收入減少；凈利潤出現虧損，主要是大港置業財務費用較上年同期增加。 5、報告期，子公司東尼置業營業收入較上年同期增長608.58%，凈利潤較上年同期增長537.9%，主要 是受房產市場影響，上半年房產銷售勢頭較好，銷售收入較去年同期增長顯著。 6、報告期，子公司中科激光營業收入較上年同期增長51.89%，凈利潤較上年同期下降103.66%，主要 是報告期較上年同期固定資產折舊成本增加，本期政府補貼收入比上年同期減少。 7、報告期，參股公司大路航空營業收入較上年同期增長89.43%，凈利潤較上年同期下降236.32%，主 要是報告期融資規模增加導致財務費用增加。 八、公司控制的結構化主體情況 □ 適用 √ 不適用 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 25 九、對 2017 年 1-9 月經營業績的預計 2017 年 1-9 月預計的經營業績情況：歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形 歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形 2017 年 1-9 月歸屬于上市公司股東的凈利潤變 動幅度 -100.00% 至 -26.16% 2017 年 1-9 月歸屬于上市公司股東的凈利潤變 動區間（萬元） 0 至 1,500 2016 年 1-9 月歸屬于上市公司股東的凈利潤（萬 元） 2,031.32 業績變動的原因說明 主要是參股公司大路航空虧損增加，房地產整體利潤率下降。 十、公司面臨的風險和應對措施 1、政策風險 公司所面臨的政策風險主要為產業政策、土地政策、財政稅收政策、金融貨幣政策等風險。 2017年， 國際經濟環境不容樂觀，國內經濟運行下行壓力依然存在，上述政策的變動存在諸多不確定性，可能給公 司經營環境和經營成果帶來影響。 2017年上半年，在強調“房屋是用來居住”的原則下，熱點城市政策的頻 頻加碼，周邊三四線城市也步入聯動調控階段，鎮江房地產政策在報告期內也作出了相應的調整，先后發 布了《關于進一步促進房地產市場健康平衡發展的通知》和《關于進一步加強市區房地產市場調控的通知》， 將商品房房源向剛需傾斜，縮小投資炒房的空間，調整購房補貼政策，取消了外地人購房補貼，提高了公 積金貸款首付比例和貸款條件等，政策由松趨緊。公司將緊跟政策變化，把握政策方向，適時調整經營策 略，不斷優化產業結構，搶抓政策機遇，防范政策風險。 2、市場風險 房地產： 2017年，國家對房地產的政策依然是分類調控，因城施策。一二線城市繼續抑制投資需求， 三四線城市以去庫存為主，刺激有效需求。 2017年上半年，隨著一些熱點城市調控政策的加碼，周邊三四 線城市去庫存速度的加快，周邊三四線城市也步入調控中。鎮江隨著寧鎮揚一體化的發展及周邊城市限購 投資客外溢等因素的影響，成交勢頭穩步上揚。為了防止房地產市場過熱，鎮江出臺了一些調控政策，以 穩定房地產市場。隨著去庫存速度的加快，將會吸引越來越多的開發商進入鎮江房地產市場，競爭加劇。 公司將迎合市場需求，積極尋求合作，走高品質、差異化開發路線，實施產業聯動，創新發展模式，降低 市場風險。 集成電路： 2017年，隨著一些大型廠商在國內集成電路產業布局的加速，集成電路測試業務的需求不 斷擴大，將吸引更多新的集成電路測試商進入該行業，加劇市場競爭，降低利潤率。公司將緊盯市場變化， 不斷創新技術，提高測試水平，維持技術領先；適時拓展新業務，構建新渠道，提升服務能力，鞏固市場 地位。同時，立足自身的優勢，與客戶保持良好的溝通和互動，及時了解客戶需求，進一步拓展合作伙伴， 建立長期合作關系，降低市場風險。 3、技術風險 公司涉及的集成電路測試及激光技術應用行業均為高新技術行業，產品和技術更新換代較快，公司在 集成電路測試和激光應用技術的創新能否適應客戶需求存在不確定性。公司將緊跟客戶和市場的需求，把 握技術發展趨勢，加大研發投入，加快技術創新和研發，以適應快速發展的市場和滿足客戶產品不斷變化 的需求。 4、資金風險 公司房地產和集成電路產業均為資金密集型行業，前期資金投入較大，后期均是依靠產品銷售和提供 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 26 服務逐步回流，對資金的占用時間較長，如后期不能及時回收，將給公司帶來資金壓力。公司在資金運作 上實施集中管理，統一調配。利用上市公司平臺，保持融資渠道的暢通；加強資金預算管理，提升資金使 用效率；加強應收賬款的管理，化解潛在的資金風險。 5、應收賬款風險 報告期，公司剝離了建材、工程建設等業務，整體應收賬款有所下降，但金額仍然較大，公司集成電 路業務采取賒銷的模式，隨著業務的擴展，形成較大的應收賬款。如果不能及時清收，有可能形成回收風 險。公司將高度關注應收賬款清收，加強應收賬款的管理，加大催收力度。完善考核機制，加強督查和考 核力度，促進應收賬款清收，降低應收賬款風險。 6、人才風險 公司處于傳統產業向高科技產業轉型升級的發展時期，公司擁有較強的研發隊伍和優秀的核心技術人 員，是公司核心競爭力之一。公司規模的擴大和經營的發展，對核心生產、技術、管理等人才需求不斷增 長。隨著集成電路、激光應用等行業的快速發展，將引起專業人才的流動，公司未來面臨核心人員流失的 風險。公司將堅持以人為本的管理理念，完善薪酬體系，創新激勵機制，營造良好的用人環境，以吸引和 留住人才；與核心技術、管理人員簽定長期用工協議，穩定人才隊伍；加大人才開發培養的投入力度，豐 富教育培訓，立足當前，著眼長遠，分崗分人提供有針對性的培養，為公司發展培養和儲備人才。 7、商譽減值風險 公司完成了艾科半導體的并購，形成了較大的商譽。因商譽不作攤銷處理，需在未來每年年度終了進 行減值測試。如果艾科半導體經營狀況未達到預期，則本次并購形成的商譽將存在減值風險，一旦計提大 額的商譽減值，對公司經營業績產生較大不利影響。公司將抓住集成電路大發展的契機，立足艾科導半體 的優勢，以創新驅動發展，以技術引領市場，加快產能的布局，加大市場拓展，與客戶特別是大客戶建立 長期合作關系，擴大市場占用率。同時，關注產業鏈發展，尋求產業突破，提升艾科半導體的持續競爭力， 降低商譽減值風險。 8、匯率變動風險 公司子公司艾科半導體主要測試設備依靠進口，自成立以來，尚未出現因匯率變動使其經營業績大幅 下滑的情形。但隨著艾科導體產能的擴大，匯率變動可能會對其經營業績產生不利影響。艾科半導體在采 購設備洽談合同價款時，將會充分考慮匯率變動可能對經營業績產生的影響，必要時將通過辦理遠期結售 匯業務等規避匯率波動可能產生的風險。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 27 第五節 重要事項 一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次臨時 股東大會 臨時股東大會 63.26% 2017 年 03 月 29 日 2017 年 03 月 30 日 《 2017 年第一次臨 時股東大會決議公 告》（ 2017-009）刊 載于巨潮資訊網 （ http://www.cninfo .com.cn） 2016 年度股東大會 年度股東大會 62.72% 2017 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 21 日 《 2016 年度股東大 會決議公告》 （ 2017-021）刊載于 巨潮資訊網 （ http://www.cninfo .com.cn） 2017 年第二次臨時 股東大會 臨時股東大會 62.19% 2017 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 29 日 《 2017 年第二次臨 時股東大會決議公 告》（ 2017-032）刊 載于巨潮資訊網 （ http://www.cninfo .com.cn） 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 □ 適用 √ 不適用 二、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本預案 □ 適用 √ 不適用 公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及 截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項 √ 適用 □ 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 28 股改承諾 收購報告書 或權益變動 報告書中所 作承諾 江蘇瀚瑞投資控股 有限公司 關于同業競爭、 關聯交易、資金 占用方面的承 諾 （一）為了進一步規范控股股 東和實際控制人的經營行為， 避免未來可能發生的同業競 爭，公司為避免同業競爭承諾 如下： 1、本公司及下屬企業 不會以任何形式直接或間接 地從事與大港股份相同或相 似的業務。 2、在確保本公司 及所控制的其他企業優先將 安置房、公租房及市政工程建 設業務機會讓與大港股份及 其子公司的前提下，如大港股 份及其子公司日后業務承接 能力增強，大港股份及其子公 司對本公司及所控制的企業 所從事安置房、公租房和市政 工程建設等大港股份能夠從 事的業務提出受讓請求，本公 司及所控制的其他企業將無 條件按有證券從業資格的中 介機構審計或評估的公允價 格將上述業務和資產優先轉 讓給大港股份或其子公司，確 保本公司及所控制的其他企 業與大港股份及其子公司不 發生同業競爭，不損害大港股 份及其子公司利益。 3、針對 未來的業務發展，本公司及所 控制的其他企業將不以任何 方式直接或間接與大港股份 及其子公司所從事的實際業 務進行競爭。本公司及所控制 的其他企業不從事商品房開 發業務（安置房、公租房小區 周邊配套的商業地產除外）。 若本公司或本公司所控制的 企業獲得的商業機會（包括安 置房、公租房及市政工程建 設）與大港股份及其子公司實 際業務構成同業競爭或可能 構成同業競爭的，本公司將立 即通知大港股份由其首先進 行選擇，如大港股份愿意承 2015 年 08 月 24 日 長期 正常履行中 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 29 接，并將盡力促成該業務以合 理的條款和條件由大港股份 或其子公司承接。 4、本公司 從第三方獲得的商業機會如 果屬于大港股份主營業務范 圍之內的，則本公司將及時告 知大港股份，并盡可能地協助 大港股份取得該商業機會。 5、 本公司不以任何方式從事任 何可能影響大港股份經營和 發展的業務或活動，包括： 1） 利用現有的社會資源和客戶 資源阻礙或者限制大港股份 的獨立發展； 2）在社會上散 布不利于大港股份的消息； 3） 利用對大港股份控股施加不 良影響，造成大港股份高管人 員、研發人員、技術人員等核 心人員的異常變動； 4）從大 港股份招聘專業技術人員、銷 售人員、高級管理人員； 5） 捏造、散布不利于大港股份的 消息，損害大港股份的商譽。 6、如違反以上承諾導致大港 股份遭受損失，經發總公司將 向大港股份進行合理賠償。 " （二）為了減少和規范關聯交 易，維護上市公司及中小股東 的合法權益，保持上市公司的 獨立性，公司承諾如下： "本 公司及其下屬企業將盡可能 避免和減少與大港股份之間 的關聯交易，對于無法避免或 者有合理原因而發生的關聯 交易，將遵循公正、公平、公 開的原則，依法簽訂協議，履 行合法程序，按照有關法律法 規、《深圳證券交易所股票上 市規則》 (2008 年 9 月修訂)以 及大港股份《公司章程》等有 關規定履行信息披露義務和 辦理相關手續，承諾不通過關 聯交易損害大港股份及其他 股東的合法權益。 " 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 30 資產重組時 所作承諾 王剛 股份限售承諾 本人因本次發行股份及支付 現金購買資產事宜所認購的 上市公司股份分兩期解鎖：第 一期：自該等股份發行上市之 日起十二個月屆滿且本人已 履行 2016 年度業績補償承諾 之日后，本人可轉讓屆時持有 的上市公司股份總額的 25%； 第二期：自該等股份發行上市 之日起三十六個月屆滿且本 人已履行全部業績和減值補 償承諾之日后，本人可轉讓屆 時持有的全部上市公司股份。 " 2016 年 05 月 26 日 2019 年 5 月 26 日 正常履行中 高雅萍 股份限售承諾 本人因本次發行股份及支付 現金購買資產事宜所認購的 上市公司股份，自該等股份發 行上市之日起三十六個月內 不得轉讓。 2016 年 05 月 26 日 2019 年 05 月 26 日 正常履行中 吳江富坤贏通長三 角科技創業投資中 心（有限合伙） ;深 圳市紅土信息創業 投資有限公司；鎮 江銀河創業投資有 限公司;鎮江紅土創 業投資有限公司;深 圳市創新投資集團 有限公司;南京優勢 股權投資基金（有 限合伙） ;徐州淮海 紅土創業投資有限 公司;昆山紅土高新 創業投資有限公司 股份限售承諾 本公司/本企業因本次發行股 份及支付現金購買資產事宜 所認購的上市公司股份， 自該 等股份發行上市之日起十二 個月內不得轉讓。 2016 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 26 日 已履行完畢 鎮江艾柯賽爾投資 管理合伙（有限合 伙） 股份限售承諾 本企業因本次發行股份及支 付現金購買資產事宜所認購 的上市公司股份，自該等股份 發行上市之日起三十六個月 內不得轉讓。該等股份鎖定期 屆滿之時，若因艾科半導體未 能達到利潤補償協議下的承 諾而導致本合伙企業向上市 公司履行股份補償義務且該 2016 年 05 月 26 日 2019 年 5 月 26 日 正常履行中 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 31 等股份補償義務尚未履行完 畢的，上述鎖定期延長至股份 補償義務履行完畢之日止。 王剛、鎮江艾柯賽 爾投資管理合伙 （有限合伙）、鎮江 銀河創業投資有限 公司 關于同業競爭、 關聯交易、資金 占用方面的承 諾 本次交易完成后，本人/本企業 /本公司及本人/本企業/本公司 下屬全資、控股子公司及其他 可實際控制企業與上市公司 之間將盡量減少關聯交易。在 進行確有必要且無法規避的 關聯交易時，保證按市場化原 則和公允價格進行公平操作， 并按相關法律、法規、規章等 規范性文件的規定履行交易 程序及信息披露義務。保證不 通過關聯交易損害上市公司 及其他股東的合法權益。 本 人/本企業/本公司和上市公司 就相互間關聯事務及交易所 做出的任何約定及安排，均不 妨礙對方為其自身利益、在市 場同等競爭條件下與任何第 三方進行業務往來或交易。 若違反上述承諾，本人/本企業 /本公司將對前述行為給上市 公司造成的損失向上市公司 就前述行為造成的損失進行 賠償。 2015 年 12 月 14 日 長期 正常履行中 王剛;鎮江艾柯賽爾 投資管理合伙（有 限合伙） ;王浩 關于同業競爭、 關聯交易、資金 占用方面的承 諾 "在本人/本企業直接或間接持 有上市公司股份期間及之后 兩年，本人及本人/本企業控制 的或可施加重大影響的企業 不得以任何形式（包括但不限 于在中國境內或境外自行或 與他人合資、合作、聯營、投 資、兼并、受托經營等方式） 直接或間接地從事、參與或協 助他人從事任何與上市公司 及其控股公司屆時正在從事 或可預見即將從事的業務有 直接或間接競爭關系的相同 或相似的業務或其他經營活 動，也不得直接或間接投資任 何與上市公司及其控股公司 屆時正在從事的業務有直接 2015 年 12 月 14 日 長期 正常履行中 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 32 或間接競爭關系的經濟實體； 如本人/本企業及本人/本企業 控制的或可施加重大影響的 企業未來從任何第三方獲得 的任何商業機會與上市公司 及其子公司主營業務有競爭 或可能有競爭，則本人將立即 通知上市公司，在征得第三方 允諾后，盡力將該商業機會給 予上市公司及其子公司；本人 /本企業保證絕不利用對上市 公司及其子公司了解和知悉 的信息協助第三方從事、參與 或投資與上市公司及其子公 司相競爭的業務或項目；本人 /本企業保證將賠償上市公司 及其子公司因本人違反本承 諾而遭受或產生的任何損失 或開支。 " 江蘇瀚瑞投資控股 有限公司 關于同業競爭、 關聯交易、資金 占用方面的承 諾 在確保本公司及所控制的其 他企業優先將安置房、公租 房、市政工程建設及大規模集 成芯片的設計、銷售業務機會 讓與大港股份及其子公司的 前提下，如大港股份及其子公 司日后業務承接能力增強，大 港股份及其子公司對本公司 及所控制的企業所從事安置 房、公租房、市政工程建設及 大規模集成芯片的設計、銷售 等大港股份能夠從事的業務 提出受讓請求，本公司及所控 制的其他企業將無條件按有 證券從業資格的中介機構審 計或評估的公允價格將上述 業務和資產優先轉讓給大港 股份或其子公司，確保本公司 及所控制的其他企業與大港 股份及其子公司不發生同業 競爭，不損害大港股份及其子 公司利益。本公司確保本公司 及其他下屬企業中涉及工程 施工業務、大規模集成芯片的 設計、銷售的公司繼續保持目 2015 年 12 月 14 日 長期 正常履行中 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 33 前的經營狀態，不從事與大港 股份及其子公司相同的市政 工程建設、工程施工及晶圓、 芯片測試及射頻測試設備銷 售業務，不會與大港股份及其 子公司構成同業競爭。針對未 來的業務發展，本公司及所控 制的其他企業將不以任何方 式直接或間接與大港股份及 其子公司所從事的實際業務 進行競爭。本公司及所控制的 其他企業不從事商品房開發 業務（安置房、公租房小區周 邊配套的商業地產除外）。若 本公司或本公司所控制的企 業獲得的商業機會（包括安置 房、公租房、市政工程建設及 大規模集成芯片的設計、銷 售）與大港股份及其子公司實 際業務構成同業競爭或可能 構成同業競爭的，本公司將立 即通知大港股份由其首先進 行選擇，如大港股份愿意承 接，并將盡力促成該業務以合 理的條款和條件由大港股份 或其子公司承接。如違反以上 承諾導致大港股份遭受損失， 本公司將向大港股份進行合 理賠償。 王剛;鎮江銀河創業 投資有限公司;高雅 萍;鎮江紅土創業投 資有限公司;深圳市 創新投資集團有限 公司;南京優勢股權 投資基金（有限合 伙） ;鎮江艾柯賽爾 投資管理合伙（有 限合伙） ;吳江富坤 贏通長三角科技創 業投資中心（有限 合伙） ;深圳市紅土 信息創業投資有限 公司;徐州淮海紅土 其他承諾 "本公司/本企業/本人已向上 市公司及為本次重大資產重 組提供審計、評估、法律及財 務顧問專業服務的中介機構 提供了本公司/本企業/本人有 關本次重大資產重組的相關 信息和文件（包括但不限于原 始書面材料、副本材料或口頭 證言等），本公司/本企業/本人 保證所提供的文件資料的副 本或復印件與正本或原件一 致，且該等文件資料的簽字與 印章都是真實的，該等文件的 簽署人已經合法授權并有效 簽署該文件；保證所提供信息 2015 年 12 月 14 日 長期 正常履行中 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 34 創業投資有限公司; 昆山紅土高新創業 投資有限公司 和文件的真實性、準確性和完 整性，保證不存在虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏，并 承擔個別和連帶的法律責任。 在參與本次重大資產重組期 間，本公司/本企業/本人將依 照相關法律、法規、規章、中 國證監會和深圳證券交易所 的有關規定，及時向上市公司 披露有關本次重大資產重組 的信息，并保證該等信息的真 實性、準確性和完整性，保證 該等信息不存在虛假記載、誤 導性陳述或者重大遺漏，給上 市公司或者投資者造成損失 的，將依法承擔賠償責任。如 本次交易所提供或披露的信 息涉嫌虛假記載、誤導性陳述 或者重大遺漏，被司法機關立 案偵查或者被中國證監會立 案調查的，在形成調查結論以 前， 本公司/本企業/本人將不 轉讓在上市公司有權益的股 份，并于收到立案稽查通知的 兩個交易日內將暫停轉讓的 書面申請和股票賬戶提交上 市公司董事會，由董事會代本 公司/本企業/本人向證券交易 所和登記結算公司申請鎖定； 未在兩個交易日內提交鎖定 申請的，授權董事會核實后直 接向證券交易所和登記結算 公司報送本公司/本企業/本人 的身份信息和賬戶信息并申 請鎖定；董事會未向證券交易 所和登記結算公司報送本公 司/本企業/本人的身份信息和 賬戶信息的，授權證券交易所 和登記結算公司直接鎖定相 關股份。如調查結論發現存在 違法違規情節，本公司/本企業 /本人承諾鎖定股份自愿用于 相關投資者賠償安排。 " 王剛;鎮江銀河創業 其他承諾 "本公司/本企業/本人具備作 2015 年 12 月 長期 正常履行中 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 35 投資有限公司;高雅 萍;鎮江紅土創業投 資有限公司;深圳市 創新投資集團有限 公司;南京優勢股權 投資基金（有限合 伙） ;鎮江艾柯賽爾 投資管理合伙（有 限合伙） ;吳江富坤 贏通長三角科技創 業投資中心（有限 合伙） ;深圳市紅土 信息創業投資有限 公司;徐州淮海紅土 創業投資有限公司; 昆山紅土高新創業 投資有限公司 為江蘇艾科半導體有限公司 股東的主體資格，不存在根據 法律、法規、規章、規范性文 件的規定或任職單位的規定 或與任何第三方的約定不能 擔任江蘇艾科半導體有限公 司股東的情形。本公司/本企業 /本人已經依法履行對江蘇艾 科半導體有限公司的出資義 務，出資均系自有資金，出資 真實且已足額到位，不存在任 何虛假出資、延期出資、抽逃 出資等違反作為股東所應承 擔的義務及責任的行為，不存 在可能影響江蘇艾科半導體 有限公司合法存續的情況。本 公司/本企業/本人因出資而持 有江蘇艾科半導體有限公司 的股權，本公司/本企業/本人 持有的江蘇艾科半導體有限 公司股權歸本公司/本企業/本 人所有，不存在通過協議、信 托或任何其他方式代他人持 有江蘇艾科半導體有限公司 股權的情形。本公司/本企業/ 本人所持有的江蘇艾科半導 體有限公司股權不涉及任何 爭議、仲裁或訴訟，也不存在 質押以及因任何擔保、判決、 裁決或其他原因而限制股東 權利行使之情形。本承諾自簽 署之日起生效，生效后即構成 對本公司/本企業/本人有約束 力的法律文件。如違反本承 諾，本公司/本企業/本人愿意 承擔法律責任。 " 14 日 王剛;鎮江銀河創業 投資有限公司;高雅 萍;鎮江紅土創業投 資有限公司;深圳市 創新投資集團有限 公司;南京優勢股權 投資基金（有限合 伙） ;鎮江艾柯賽爾 其他承諾 本人/本企業及本企業主要管 理人員/本公司及本公司主要 管理人員最近五年內未受到 過任何行政處罰（含證券市場 以內的行政處罰、交易所的公 開譴責以及其他與證券市場 相關的處罰）、刑事處罰或者 涉及與經濟糾紛有關的重大 2015 年 12 月 14 日 長期 正常履行中 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 36 投資管理合伙（有 限合伙） ;吳江富坤 贏通長三角科技創 業投資中心（有限 合伙） ;深圳市紅土 信息創業投資有限 公司;徐州淮海紅土 創業投資有限公司; 昆山紅土高新創業 投資有限公司 民事訴訟或者仲裁，不存在未 按期償還大額債務、未履行承 諾、被中國證監會采取行政監 管措施或受到證券交易所紀 律處分等情形。若違反上述承 諾，本人/本企業/本公司將對 前述行為給上市公司造成的 損失向上市公司就前述行為 造成的損失進行賠償。 王剛;鎮江艾柯賽爾 投資管理合伙（有 限合伙） 業績承諾及補 償安排 1、王剛和艾柯賽爾共同承諾 艾科半導體在承諾期經審計 的凈利潤每年分別為 6,500 萬元（ 2015 年度）、 8,450 萬 元（ 2016 年度）和 10,450 萬 元（ 2017 年度）。 2、若艾科 半導體在承諾年度實際凈利 潤未達到當年度承諾凈利潤， 則王剛和艾柯賽爾應按照協 議的約定向上市公司進行補 償；若艾科半導體在承諾年度 實際凈利潤 達到或超過當年 度承諾凈利潤，則王剛和艾柯 賽爾無需向上市公司進行補 償。 3、王剛和艾柯賽爾同意， 若本次交易未能在 2015 年 12 月 31 日前實施完畢， 2015 年度的業績承諾仍然有 效。 2015 年 12 月 14 日 2015 年-2017 年度 正常履行中 廣發基金－招商銀 行－添翼定增分級 6 號特定客戶資產 管理計劃；翁仁源； 銀河基金－中信銀 行－銀河基金銀河 投資定增 11 號資產 管理計劃；銀河基 金－中信銀行－俞 立新；前海股權投 資基金（有限合 伙）；天弘基金－工 商銀行－天弘方德 －弘安定增 1 號資 產管理計劃；天弘 股份限售承諾 自江蘇大港股份有限公司非 公開發行股票自發行結束之 日（即新增股份上市首日）起 12 個月內，不轉讓或者委托他 人管理本公司本次認購的大 港股份股票，也不由大港股份 回購該部分股份。 2016 年 06 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 已履行完畢 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 37 基金－寧波銀行－ 天弘基金大樹定增 寶 1 號資產管理計 劃；天弘基金－寧 波銀行－天弘基金 龍群定增 1 號資產 管理計劃；第一創 業證券－國信證券 －共盈大巖量化定 增集合資產管理計 劃；天治基金－浦 發銀行－天治－誠 品定增 3 號資產管 理計劃；深圳市創 新資本投資有限公 司 首次公開發 行或再融資 時所作承諾 江蘇瀚瑞投資控股 有限公司（原鎮江 新區經濟開發總公 司） 股份限售承諾 本次非公開發行的發行對象 為鎮江新區經濟開發總公司 （現更名為江蘇瀚瑞投資控 股有限公司），鎮江新區經濟 開發總公司承諾認購的大港 股份非公開發行的股票自本 次新增股份上市之日起鎖定 36 個月。 2015 年 04 月 21 日 2018 年 4 月 21 日 正常履行中 江蘇瀚瑞投資控股 有限公司（原鎮江 新區經濟開發總公 司） 關于同業競爭、 關聯交易、資金 占用方面的承 諾 為避免同業競爭，鎮江新區經 濟開發總公司（現更名為江蘇 瀚瑞投資控股有限公司）做出 如下補充承諾： "（ 1）在確保 本公司及所控制的其他企業 優先將安置房、公租房及市政 工程建設業務機會讓與大港 股份及其子公司的前提下，如 大港股份及其子公司日后業 務承接能力增強，大港股份及 其子公司對本公司及所控制 的企業所從事安置房、公租房 和市政工程建設等大港股份 能夠從事的業務提出受讓請 求，本公司及所控制的其他企 業將無條件按有證券從業資 格的中介機構審計或評估的 公允價格將上述業務和資產 優先轉讓給大港股份或其子 公司，確保本公司及所控制的 2014 年 03 月 25 日 長期 正常履行中 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 38 其他企業與大港股份及其子 公司不發生同業競爭，不損害 大港股份及其子公司利益。 （ 2）本公司確保本公司及其 他下屬企業中涉及工程施工 業務的公司繼續保持目前的 經營狀態，不從事與大港股份 及其子公司相同的市政工程 建設、工程施工業務勞務，不 會與大港股份及其子公司構 成同業競爭。（ 3）針對未來的 業務發展，本公司及所控制的 其他企業將不以任何方式直 接或間接與大港股份及其子 公司所從事的實際業務進行 競爭。本公司及所控制的其他 企業不從事商品房開發業務 （安置房、公租房小區周邊配 套的商品房除外）。若本公司 或本公司所控制的企業獲得 的商業機會（包括安置房、公 租房及市政工程建設）與大港 股份及其子公司實際業務構 成同業競爭或可能構成同業 競爭的，本公司將立即通知大 港股份由其首先進行選擇，如 大港股份愿意承接，并將盡力 促成該業務以合理的條款和 條件由大港股份或其子公司 承接。 江蘇大港股份有限 公司 募集資金使用 承諾 1、公司董事會將嚴格遵守《公 司法》、《證券法》、《上市公司 證券發行管理辦法》等法律法 規和中國證監會的有關規定， 承諾自本次新增股份上市之 日起：（ 1）真實、準確、完整、 公平和及時地公布定期報告、 披露所有對投資者有重大影 響的信息，并接受中國證監會 和深圳證券交易所的監督管 理；（ 2）本公司在知悉可能對 股票價格產生誤導性影響的 任何公共傳播媒體出現的消 息后，將及時予以公開澄清； 2014 年 05 月 20 日 2017 年 3 月 31 日 已履行完畢 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 39 （ 3）本公司董事、監事、高 級管理人員將認真聽取社會 公眾的意見和批評，不利用已 獲得的內幕消息和其他不正 當手段直接或間接從事本公 司股票的買賣活動。公司保證 向深圳證券交易所提交的文 件沒有虛假陳述或者重大遺 漏，并在提出上市申請期間， 未經深圳證券交易所同意，不 擅自披露有關信息。 2、就本 次非公開發行募集資金使用， 發行人做出如下承諾：本次非 公開發行募資資金到賬后，公 司將嚴格執行《江蘇大港股份 有限公司募集資金管理辦法》 的規定，審慎選擇商業銀行并 開設募集資金專項賬戶，募集 資金將存放于董事會決定的 專戶集中管理，專戶不得存放 非募集資金或用作其他用途； 同時公司將按照信息披露的 募集資金投向和股東大會、董 事會決議及審批程序使用募 集資金。本次非公開發行的募 集資金到位后將僅用于償還 銀行貸款和補充流動資金，公 司包括補充流動資金在內的 所有募集資金將均不用于房 地產開發項目。 股權激勵承 諾 其他對公司 中小股東所 作承諾 承諾是否按 時履行 是 四、聘任、解聘會計師事務所情況 半年度財務報告是否已經審計 □ 是 √ 否 公司半年度報告未經審計。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 40 五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 □ 適用 √ 不適用 六、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的說明 □ 適用 √ 不適用 七、破產重整相關事項 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 八、訴訟事項 重大訴訟仲裁事項 □ 適用 √ 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 其他訴訟事項 √ 適用 □ 不適用 訴訟(仲裁)基本情 況 涉案金額（萬 元） 是否形成預計 負債 訴訟(仲裁) 進展 訴訟(仲裁)審理 結果及影響 訴訟(仲裁)判決 執行情況 披露日期 披露索引 港誠國貿訴泰州 工業有限公司買 賣合同糾紛 968.89 0 已訴前保 全 1150 萬 元，待法院 通知開庭。 尚未開庭審理 尚未開庭審理 大港物流訴江蘇 國邦電力燃料有 限公司、安微淮化 集團有限公司分 期付款買賣合同 糾紛 3,342.63 0 正在審理 中 未出終審結果。 未出終審結果。 其他（原告） 26.68 0 已開庭，尚 未出結果。 已開庭，尚未出 結果。 已開庭，尚未出 結果。 其他（被告） 1.64 0 等待鎮江 仲裁委通 知開庭 尚未開庭審理 尚未開庭審理 九、媒體質疑情況 □ 適用 √ 不適用 本報告期公司無媒體普遍質疑事項。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 41 十、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 □ 適用 √ 不適用 十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。 十三、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 √ 適用 □ 不適用 關聯交 易方 關聯關 系 關聯交 易類型 關聯 交易 內容 關聯交易 定價原則 關聯交 易價格 關聯交 易金額 （萬元） 占同類 交易金 額的比 例 獲批的 交易額 度（萬 元） 是否超 過獲批 額度 關聯交 易結算 方式 可獲得 的同類 交易市 價 披露日 期 披露 索引 瀚瑞控 股 控股股 東 提供勞 務 租賃 補貼 參照市場 價格 協議價 1,260.93 3,500 否 按照合 同結算 無 2017 年 03 月 31 日 《關 于 2017 年日 常關 聯交 易預 計的 公告》 （ 201 7-014） 刊載 于巨 潮資 訊網 （ http: //www .cninfo .com.c n） 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 42 瀚瑞控 股 控股股 東 提供勞 務 工程 建設 參照市場 價格 協議價 700.24 3,000 否 按照合 同結算 無 2017 年 03 月 31 日 《關 于 2017 年日 常關 聯交 易預 計的 公告》 （ 201 7-014） 刊載 于巨 潮資 訊網 （ http: //www .cninfo .com.c n） 瀚瑞控 股 控股股 東 提供勞 務 代建 費 參照市場 價格 協議價 103.77 否 按照合 同結算 無 瀚瑞控 股 控股股 東 提供勞 務 資金 占用 費 參照市場 價格 協議價 84.91 否 按照合 同結算 無 瀚瑞控 股 控股股 東 提供勞 務 管道 安裝 參照市場 價格 協議價 13.47 否 按照合 同結算 無 鎮江遠 港物流 有限公 司 聯營企 業 提供勞 務 報關 費 參照市場 價格 協議價 2.96 否 按照合 同結算 無 合計 -- -- 2,166.28 -- 6,500 -- -- -- -- -- 大額銷貨退回的詳細情況 無 按類別對本期將發生的日常關聯 交易進行總金額預計的，在報告 期內的實際履行情況（如有） 公司年初預計與瀚瑞控股及其子公司等關聯方 2017 年產生日常經營關聯交易總金額不 超過 6,500 萬元，其中：與經營有關的補貼不超過 3,500 萬元，其他不超過 3,000 萬元。 報告期內公司與瀚瑞控股經營有關的補貼 1,260.93 萬元，與瀚瑞控股及其子公司其他經 營業務共計 902.39 萬元。 交易價格與市場參考價格差異較 大的原因（如適用） 不適用 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 43 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來 √ 適用 □ 不適用 是否存在非經營性關聯債權債務往來 √ 是 □ 否 應收關聯方債權： 關聯方 關聯關系 形成原因 是否存在非 經營性資金 占用 期初余額 （萬元） 本期新增金 額（萬元） 本期收回金 額（萬元） 利率 本期利息 （萬元） 期末余額 （萬元） 鎮江藍天環 科管理有限 公司 受同一實際 控制人控制 安全環境 考核金 否 3.6 3.6 鎮江經濟開 發區公用事 業有限責任 公司 受同一實際 控制人控制 工程建設 押金 否 1.08 1.08 關聯債權對公司經營成 果及財務狀況的影響 無 應付關聯方債務： 關聯方 關聯關系 形成原因 期初余額（萬 元） 本期新增金 額（萬元） 本期歸還金 額（萬元） 利率 本期利息（萬 元） 期末余額（萬 元） 鎮江港發工 程有限公司 受同一實際 控制人控制 資金往來 397.23 113.71 510.94 瀚瑞控股 控股股東 資金往來 387.49 40,371.94 16,502.91 24,256.52 關聯債務對公司經營成果 及財務狀況的影響 無 5、其他重大關聯交易 √ 適用 □ 不適用 1、 2014年公司第五屆董事會第十九次會議和2014年第二次臨時股東大會審議通過了《關于部分債權轉讓 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 44 暨關聯交易的議案》。公司向中國長城資產管理公司南京辦事處轉讓對鎮江新區管委會4億元應收賬款（截 止2014年底，轉讓款4億元公司已收到），具體內容詳見2014年5月14日巨潮資訊網 （ http://www.cninfo.com.cn）上《關于部分債權轉讓暨關聯交易的公告》。本次債權轉讓不減少公司2014 年應收賬款，在未來隨著債務人的清償，公司將根據清償金額減少相應的應收賬款及壞賬準備，截止本報 告期末，債務人已全部清償完畢，其中本報告期償還1億元，本報告期公司對應的應收賬款和壞賬準備相 應減少。 2、本公司第六屆董事會第二十二次會議和2017年第二次臨時股東大會審議通過了《關于資產置換暨關聯 交易的議案》，具體內容詳見2017年6月13日巨潮資訊網（ http://www.cninfo.com.cn）上《關于資產置換暨 關聯交易的公告》。本公司將所持鎮江港潤物業有限責任公司98%的股權、所持鎮江市港發工程有限公司 100%的股權、所持鎮江港和新型建材有限公司83.11%的股權、所持江蘇中技新型建材有限公司60%的股權 與控股股東江蘇瀚瑞投資控股有限公司持有的中小企業園土地和廠房資產、控股股東的控股子公司鎮江新 區城市建設投資有限公司持有的智能裝備園1期土地和廠房資產進行置換。本次資產置換我公司換出4家公 司股權交易價格為11,833.69萬元，換入資產交易價格為41,509.74萬元，換入資產價格與換出股權價格的交 易價格的差價為29,676.05萬元，根據資產置換協議約定，該差額先用于償還我公司與上述4公司的債權， 剩余部分由我公司以現金支付。截止報告期末，我公司與4公司的債權凈額236,845,514.66元已全部清償， 剩余金額59,914,985.34元我公司將按協議約定時間支付。本次轉讓后，本公司不再持有鎮江港潤物業有限 責任公司、鎮江市港發工程有限公司、鎮江港和新型建材有限公司及其子公司鎮江港東運輸有限公司、江 蘇中技新型建材有限公司的股權，截止本報告披露日，上述5公司已在鎮江新區市場監督管理局完成變更 登記手續，中小企業園土地和廠房、智能裝備園1期土地和廠房資產的權證過戶手續正在辦理過程中。 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 關于部分債權轉讓暨關聯交易的公告 2014 年 05 月 14 日 巨潮資訊網（ http://www.cninfo.com.cn） 關于資產置換暨關聯交易的公告 2017 年 06 月 13 日 巨潮資訊網（ http://www.cninfo.com.cn） 十四、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 （ 1）托管情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （ 2）承包情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （ 3）租賃情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 45 2、重大擔保 √ 適用 □ 不適用 （ 1）擔保情況 單位： 萬元 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相 關公告披露 日期 擔保額度 實際發生日期 （協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行 完畢 是否為關 聯方擔保 鎮江港和新型建 材有限公司 2015 年 12 月 30 日 7,727.13 2015年 12月 17 日 7,000 連帶責任保 證 至 2018年 12 月 17 日 否 是 鎮江港和新型建 材有限公司 2016 年 09 月 20 日 4,000 2016年 11月 29 日 4,000 連帶責任保 證 至 2017年 11 月 29 日 否 是 鎮江港和新型建 材有限公司 2017 年 03 月 31 日 4,500 2017年 01月 06 日 4,500 連帶責任保 證 至 2018 年 1 月 6 日 否 是 報告期內審批的對外擔保額度 合計（ A1） 4,500 報告期內對外擔保實際發生 額合計（ A2） 15,500 報告期末已審批的對外擔保額 度合計（ A3） 16,227.13 報告期末實際對外擔保余額 合計（ A4） 15,500 公司與子公司之間擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度 相關公告 披露日期 擔保額度 實際發生日期 （協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行 完畢 是否為關 聯方擔保 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2015 年 04 月 25 日 5,000 2015年 06月 30 日 5,000 連帶責任保 證 至 2018年 12 月 31 日 否 否 鎮江港龍石化港 務有限責任公司 2015 年 04 月 25 日 4,000 2015年 03月 14 日 4,000 連帶責任保 證 至 2018 年 3 月 14 日 否 否 江蘇中科大港激 光技術有限公司 2016 年 04 月 26 日 1,100 2016年 05月 20 日 1,000 連帶責任保 證 至 2018 年 5 月 20 日 否 否 鎮江港源水務有 限責任公司 2015 年 12 月 30 日 2,980.46 2015年 12月 17 日 2,700 連帶責任保 證 至 2018年 12 月 17 日 否 否 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2016 年 04 月 26 日 8,000 2016年 07月 21 日 8,000 連帶責任保 證 至 2017 年 7 月 21 日 否 否 江蘇港匯化工有 限公司 2016 年 09 月 20 日 5,000 2016年 11月 23 日 5,000 連帶責任保 證 至 2017年 11 月 23 日 否 否 鎮江出口加工區 2016 年 09 4,000 2016年 11月 25 4,000 連帶責任保 至 2017年 11 否 否 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 46 港誠國際貿易有 限責任公司 月 20 日 日 證 月 25 日 江蘇艾科半導體 有限公司 2016 年 09 月 20 日 500 2016年 10月 26 日 500 連帶責任保 證 至 2017 年 7 月 24 日 否 否 江蘇艾科半導體 有限公司 2016 年 09 月 20 日 4,500 2016年 10月 26 日 4,500 連帶責任保 證 至 2017年 10 月 24 日 否 否 江蘇港匯化工有 限公司 2017 年 03 月 31 日 7,500 2017年 01月 12 日 3,000 連帶責任保 證 至 2018 年 1 月 12 日 否 否 江蘇港匯化工有 限公司 2017 年 03 月 31 日 2017年 03月 01 日 4,500 連帶責任保 證 至 2018 年 1 月 1 日 否 否 江蘇港匯化工有 限公司 2017 年 03 月 31 日 4,000 2017年 05月 02 日 3,600 連帶責任保 證 至 2018 年 5 月 2 日 否 否 江蘇港匯化工有 限公司 2017 年 03 月 31 日 2,000 2017年 06月 22 日 500 連帶責任保 證 至 2017年 12 月 22 日 否 否 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2017 年 03 月 31 日 3,900 2017年 04月 19 日 500 連帶責任保 證 至 2017年 10 月 19 日 否 否 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2017 年 03 月 31 日 2017年 04月 27 日 2,900 連帶責任保 證 至 2018 年 4 月 27 日 否 否 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2017 年 03 月 31 日 2017年 04月 27 日 500 連帶責任保 證 至 2017年 10 月 27 日 否 否 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2017 年 03 月 31 日 2,000 2017年 05月 25 日 500 連帶責任保 證 至 2017年 11 月 25 日 否 否 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2017 年 03 月 31 日 18,000 2017年 02月 14 日 160.98 連帶責任保 證 至 2017 年 7 月 11 日 否 否 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2017 年 03 月 31 日 2017年 02月 14 日 2,548.2 連帶責任保 證 至 2017 年 8 月 11 日 否 否 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2017 年 03 月 31 日 2017年 03月 03 日 477.79 連帶責任保 證 至 2017年 11 月 1 日 否 否 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 2017 年 03 月 31 日 2017年 04月 21 日 5,796 連帶責任保 證 至 2017年 10 月 17 日 否 否 江蘇艾科半導體 有限公司 2017 年 03 月 31 日 1,000 2017年 04月 21 日 1,000 連帶責任保 證 至 2018 年 4 月 5 日 否 否 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 47 江蘇艾科半導體 有限公司 2017 年 06 月 13 日 5,000 2017年 06月 15 日 5,000 連帶責任保 證 至 2022 年 6 月 14 日 否 否 江蘇艾科半導體 有限公司 2017 年 06 月 13 日 11,000 2017年 06月 29 日 11,000 連帶責任保 證 至 2019年 12 月 9 日 否 否 報告期內審批對子公司擔保額 度合計（ B1） 69,400 報告期內對子公司擔保實際 發生額合計（ B2） 76,682.97 報告期末已審批的對子公司擔 保額度合計（ B3） 104,480 報告期末對子公司實際擔保 余額合計（ B4） 76,682.97 子公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度 相關公告 披露日期 擔保額度 實際發生日期 （協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行 完畢 是否為關 聯方擔保 江蘇艾科半導體 有限公司 2014年 10月 28 日 1,650 連帶責任保 證 至 2017年 10 月 25 日 否 否 報告期內審批對子公司擔保額 度合計（ C1） 報告期內對子公司擔保實際 發生額合計（ C2） 1,650 報告期末已審批的對子公司擔 保額度合計（ C3） 報告期末對子公司實際擔保 余額合計（ C4） 1,650 公司擔?？傤~（即前三大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計 （ A1+B1+C1） 73,900 報告期內擔保實際發生額合 計（ A2+B2+C2） 93,832.97 報告期末已審批的擔保額度合 計（ A3+B3+C3） 120,707.13 報告期末實際擔保余額合計 （ A4+B4+C4） 93,832.97 實際擔保總額（即 A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 24.60% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（ D） 15,5001 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債 務擔保余額（ E） 63,482.97 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（ F） 0 上述三項擔保金額合計（ D+E+F） 63,482.97 未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明（如有） 無 違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 無 注： 1 報告期，公司以所持港和新材、中技新材、港發工程、港潤物業的全部股權與大股東及其子公司中小企業園和智能裝 備園 1 期資產進行置換，交易日為 2017 年 6 月 30 日，根據置換協議，公司原有對港和新材的擔保繼續生效，故本報告期公 司作為關聯擔保披露。 采用復合方式擔保的具體情況說明 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 48 （ 2）違規對外擔保情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。 3、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十五、社會責任情況 1、履行精準扶貧社會責任情況 （ 1）半年度精準扶貧概要 公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無后續精準扶貧計劃。 （ 2）上市公司半年度精準扶貧工作情況 指標 計量單位 數量/開展情況 一、總體情況 ―― ―― 二、分項投入 ―― ―― 1.產業發展脫貧 ―― ―― 2.轉移就業脫貧 ―― ―― 3.易地搬遷脫貧 ―― ―― 4.教育脫貧 ―― ―― 5.健康扶貧 ―― ―― 6.生態保護扶貧 ―― ―― 7.兜底保障 ―― ―― 8.社會扶貧 ―― ―― 9.其他項目 ―― ―― 三、所獲獎項（內容、級別） ―― ―― （ 3）后續精準扶貧計劃 2、重大環保問題情況 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 否 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 49 十六、其他重大事項的說明 √ 適用 □ 不適用 1、 2017年1月6日，因個人原因，公司獨立董事郝日明先生書面辭去了第六屆董事會獨立董事及董事 會專門委員會的所有職務，辭職后，郝日明先生在公司不再擔任任何職務。具體內容詳見2017年1月7日刊 登在巨潮資訊網上的《關于獨立董事辭職的公告》。 2、公司副董事長（持股5%以上股東）王剛先生將持有的無限售流通股98萬股辦理了股票質押式回購 交易業務，質押開始日2017年1月17日，質押到期日2018年1月17日，質權人為國泰君安證券股份有限公司。 具體內容詳見2017年1月19日刊登在巨潮資訊網上的《關于持股5%以上股東進行質押式回購交易的公告》。 3、 2017年3月6日，公司董事會收到董事長林子文先生的書面辭職報告，其因工作調動，向公司董事 會提出辭去公司董事長、董事、董事會各專門委員會成員及公司子公司、參股公司的所有職務。林子文先 生辭去上述職務后，在公司不再擔任任何職務。辭職報告自送達公司董事會時生效。具體內容詳見2017年 3月8日刊登在巨潮資訊網上的《關于公司董事長辭職的公告》。 4、 2017年3月13日和2017年3月29日公司分別召開了第六屆董事會第十九次會議和2017年第一次臨時 股東大會審議通過了《關于補選公司非獨立董事的議案》，選舉謝恒福先生、景學寶先生為公司第六屆董 事會非獨立董事。具體內容詳見2017年3月14日和2017年3月30日分別刊登在巨潮資訊網上的《第六屆董事 會第十九次會議決議公告》和《 2017年第一次臨時股東大會決議公告》。 5、 2017年3月17日公司召開2017年第一次職工代表大會，免去了王東芹女士第六屆監事會職工代表監 事職務；選舉解瑩女士為公司第六屆監事會職工代表監事，任期與本屆監事會任期一致。具體內容詳見2017 年3月18日刊登在巨潮資訊網上的《關于選舉職工代表監事的公告》。 6、 2017年3月29日，公司第六屆董事會第二十次會議審議通過了《關于選舉公司第六屆董事會董事長 的議案》，選舉謝恒福先生為公司第六屆董事會董事長，任期與本屆董事會任期一致。具體內容詳見2017 年3月31日刊登在巨潮資訊網上的《第六屆董事會第二十次會議決議公告》。 7、公司副董事長（持股5%以上股東）王剛先生將持有的部分無限售流通股1226.8萬股和流通股（高 管鎖定股） 73.5萬股辦理了股票質押式回購交易業務，質押開始日2017年7月3日，質押到期日2018年7月3 日，質權人為國泰君安證券股份有限公司。具體內容詳見2017年7月5日刊登在巨潮資訊網上的《關于持股 5%以上股東進行質押式回購交易的公告》。 十七、公司子公司重大事項 √ 適用 □ 不適用 1、 2017年3月31日，全資子公司艾科半導體收到《關于認定2016年度鎮江市技術先進型服務企業的通 知》，認定艾科半導體為2016年度鎮江市技術先進型服務企業，資格有效期為2016年-2018年。具體內容詳 見2017年4月1日刊登在巨潮資訊網上的《關于全資子公司獲得技術先進型服務企業認定的公告》。 2、報告期，全資子公司艾科半導體與展訊通信就芯片產品在測試驗證、生產測試量產服務、產品中 轉服務等領導展開深度合作，簽署了《戰略合作協議》。具體內容詳見2017年4月18日刊登在巨潮資訊網 上的《關于全資子公司簽署戰備合作協議的公告》。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 50 第六節 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉 股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 329,091,9 96 56.71% -122,454,4 10 -122,454,4 10 206,637,5 86 35.61% 2、國有法人持股 158,000,0 00 27.22% 158,000,0 00 27.22% 3、其他內資持股 171,091,9 96 29.48% -122,454,4 10 -122,454,4 10 48,637,58 6 8.38% 其中：境內法人持股 104,204,8 64 17.95% -101,596,4 50 -101,596,4 50 2,608,414 0.45% 境內自然人持股 66,887,13 2 11.53% -20,857,96 0 -20,857,96 0 46,029,17 2 7.93% 二、無限售條件股份 251,256,5 17 43.29% 122,454,4 10 122,454,4 10 373,710,9 27 64.39% 1、人民幣普通股 251,256,5 17 43.29% 122,454,4 10 122,454,4 10 373,710,9 27 64.39% 三、股份總數 580,348,5 13 100.00% 0 0 580,348,5 13 100.00% 股份變動的原因 √ 適用 □ 不適用 公司發行股份及支付現金購買艾科半導體全部股權并募集配套資金事項中，向原艾科半導體股東發行 了94,098,513股，該部分股份于2016年5月26日上市；向8名特定投資者發行76,250,000股募集配套資金，該 部分股份于2016年6月24日上市，上述獲得股份的股東均作出了股份限售的承諾。鑒于上述限售股份中有 122,456,910股限售期屆滿，公司分別于2017年5月26日和2017年6月26日為上述限售期屆滿的股份解除了限 售。 公司原董事長林子文持有公司股份10000股，其于2017年3月6日辭去公司所有職務，根據《深圳證券 交易所中小企業板上市公司規范運作指引》的規定，其持有的股份自其申報離任日起六個月內全部鎖定， 因而增加高管鎖定股2500股。 股份變動的批準情況 □ 適用 √ 不適用 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 51 股份變動的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □ 適用 √ 不適用 2、限售股份變動情況 √ 適用 □ 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股 數 本期增加限售股 數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 江蘇瀚瑞投資控 股有限公司 158,000,000 158,000,000 增發限售 158,000,000 股 2018 年 4 月 21 日 王剛 52,749,256 13,003,318 39,745,938 增發限售 39009955 股，高 管鎖定 735,983 股。 增發限售股的解 除限售日期為 2019 年 5 月 26 日。 高雅萍 6,273,234 6,273,234 增發限售 6,273,234 股 2019 年 5 月 26 日 南京優勢股權投 資基金（有限合 伙） 2,904,334 2,904,334 增發限售 2,904,334 股 2017 年 5 月 26 日 徐州淮海紅土創 業投資有限公司 869,558 869,558 增發限售 869,558 股 2017 年 5 月 26 日 吳江富坤贏通長 三角科技創業投 資中心（有限合 伙） 2,444,971 2,444,971 增發限售 2,444,971 股 2017 年 5 月 26 日 鎮江艾柯賽爾投 資管理合伙（有 限合伙） 2,608,414 2,608,414 增發限售 2,608,414 股 2019 年 5 月 26 日 昆山紅土高新創 業投資有限公司 869,558 869,558 增發限售 869,558 股 2017 年 5 月 26 日 鎮江銀河創業投 資有限公司 13,327,361 13,327,361 增發限售 13,327,361 股 2017 年 5 月 26 日 鎮江紅土創業投 資有限公司 5,406,606 5,406,606 增發限售 5,406,606 股 2017 年 5 月 26 日 深圳市創新投資 5,265,477 5,265,477 增發限售 2017 年 5 月 26 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 52 集團有限公司 5,265,477 股 日 深圳市紅土信息 創業投資有限公 司 2,115,727 2,115,727 增發限售 2,115,727 股 2017 年 5 月 26 日 廣發基金－招商 銀行－添翼定增 分級 6 號特定客 戶資產管理計劃 7,857,142 7,857,142 增發限售 7,857,142 股 2017 年 6 月 26 日 翁仁源 7,857,142 7,857,142 增發限售 7,857,142 股 2017 年 6 月 26 日 銀河基金－中信 銀行－銀河基金 銀河投資定增 11 號資產管理計劃 4,345,985 4,345,985 增發限售 4,345,985 股 2017 年 6 月 26 日 銀河基金－中信 銀行－俞立新 1,975,448 1,975,448 增發限售 1,975,448 股 2017 年 6 月 26 日 前海股權投資基 金（有限合伙） 7,857,142 7,857,142 增發限售 7,857,142 股 2017 年 6 月 26 日 天弘基金－工商 銀行－天弘方德 －弘安定增 1 號 資產管理計劃 6,571,428 6,571,428 增發限售 6,571,428 股 2017 年 6 月 26 日 天弘基金－寧波 銀行－天弘基金 大樹定增寶 1 號 資產管理計劃 642,857 642,857 增發限售 642,857 股 2017 年 6 月 26 日 天弘基金－寧波 銀行－天弘基金 龍群定增 1 號資 產管理計劃 642,857 642,857 增發限售 642,857 股 2017 年 6 月 26 日 第一創業證券－ 國信證券－共盈 大巖量化定增集 合資產管理計劃 15,000,000 15,000,000 增發限售 15,000,000 股 2017 年 6 月 26 日 天治基金－浦發 銀行－天治－誠 品定增 3 號資產 管理計劃 15,642,857 15,642,857 增發限售 15,642,857 股 2017 年 6 月 26 日 深圳市創新資本 投資有限公司 7,857,142 7,857,142 增發限售 7,857,142 股 2017 年 6 月 26 日 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 53 林子文 7,500 2,500 10,000 根據《深圳證券 交易所中小企業 板上市公司規范 運作指引》的規 定，董事辭職后， 其持有的股份自 其申報離任日起 六個月內全部鎖 定。 - 合計 329,091,996 122,456,910 2,500 206,637,586 -- -- 3、證券發行與上市情況 報告期，公司不存在證券發行和上市情況。 二、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 17,190 報告期末表決權恢復的優先股 股東總數（如有）（參見注 8） 0 持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末 持有的普 通股數量 報告期內 增減變動 情況 持有有限 售條件的 普通股數 量 持有無限 售條件的 普通股數 量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 江蘇瀚瑞投資 控股有限公司 國有法人 48.97% 284,186,3 13 158,000,0 00 126,186,31 3 質押 79,000,000 王剛 境內自然人 9.13% 52,994,58 4 39,745,93 8 13,248,646 質押 980,000 天治基金－浦 發銀行－天治 －誠品定增 3 號資產管理計 劃 其他 2.70% 15,642,85 7 15,642,857 第一創業證券 －國信證券－ 共盈大巖量化 定增集合資產 管理計劃 其他 2.43% 14,104,10 0 -895,900 14,104,100 鎮江銀河創業 投資有限公司 境內非國有法人 2.30% 13,327,36 1 13,327,361 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 54 中海信托股份 有限公司－中 海－浦江之星 177 號集合資 金信托 其他 1.77% 10,250,00 0 4,375,394 10,250,000 中國建設銀行 股份有限公司 －易方達國防 軍工混合型證 券投資基金 其他 1.67% 9,700,000 -555,900 9,700,000 翁仁源 境內自然人 1.35% 7,857,142 -120,000 7,857,142 深圳市創新資 本投資有限公 司 境內非國有法人 1.35% 7,857,142 7,857,142 前海股權投資 基金（有限合 伙） 境內非國有法人 1.35% 7,857,142 7,857,142 戰略投資者或一般法人因配售新 股成為前 10 名普通股股東的情況 （如有）（參見注 3） 因公司完成發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金事項，王剛、天治基金－浦發 銀行－天治－誠品定增 3 號資產管理計劃、第一創業證券－國信證券－共盈大巖量化定 增集合資產管理計劃、鎮江銀河創業投資有限公司、翁仁源、深圳市創新資本投資有限 公司、前海股權投資基金（有限合伙）成為公司前十大股東，王剛獲得 52,013,273 股， 其中 13,003,318 股自 2016 年 5 月 26 日起至 2017 年 5 月 25 日止不得轉讓； 39,009,955 股自 2016 年 5 月 26 日起至 2019 年 5 月 25 日止不得轉讓；鎮江銀河創業投資有限公司 獲得 13,327,361 股，自 2016 年 5 月 26 日起至 2017 年 5 月 25 日止不得轉讓；天治基金 －浦發銀行－天治－誠品定增 3 號資產管理計劃獲得 15,642,857 股，第一創業證券－國 信證券－共盈大巖量化定增集合資產管理計劃獲得 15,000,000 股，翁仁源獲得 7,857,142 股，深圳市創新資本投資有限公司獲得 7,857,142 股，前海股權投資基金（有限合伙） 獲得 7,857,142 股，均自 2016 年 6 月 24 日起至 2017 年 6 月 23 日止不得轉讓。 上述股東關聯關系或一致行動的 說明 公司前十名股東之間未知是否存在關聯關系，也未知是否屬于一致行動人。 前 10 名無限售條件普通股股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件普通股股份數量 股份種類 股份種類 數量 江蘇瀚瑞投資控股有限公司 126,186,313 人民幣普通股 126,186,313 天治基金－浦發銀行－天治－誠 品定增 3 號資產管理計劃 15,642,857 人民幣普通股 15,642,857 第一創業證券－國信證券－共盈 大巖量化定增集合資產管理計劃 14,104,100 人民幣普通股 14,104,100 鎮江銀河創業投資有限公司 13,327,361 人民幣普通股 13,327,361 王剛 13,248,646 人民幣普通股 13,248,646 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 55 中海信托股份有限公司－中海－ 浦江之星 177 號集合資金信托 10,250,000 人民幣普通股 10,250,000 中國建設銀行股份有限公司－易 方達國防軍工混合型證券投資基 金 9,700,000 人民幣普通股 9,700,000 翁仁源 7,857,142 人民幣普通股 7,857,142 深圳市創新資本投資有限公司 7,857,142 人民幣普通股 7,857,142 前海股權投資基金（有限合伙） 7,857,142 人民幣普通股 7,857,142 前 10 名無限售條件普通股股東之 間，以及前 10 名無限售條件普通 股股東和前 10 名普通股股東之間 關聯關系或一致行動的說明 公司前十名無限售流通股東之間未知是否存在關聯關系，也未知是否屬于一致行動人。 前 10 名普通股股東參與融資融券 業務股東情況說明（如有）（參見 注 4） 無 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 三、控股股東或實際控制人變更情況 控股股東報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 實際控制人報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 56 第七節 優先股相關情況 □ 適用 √ 不適用 報告期公司不存在優先股。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 57 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 □ 適用 √ 不適用 公司董事、監事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發生變動，具體可參見 2016 年年報。 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 √ 適用 □ 不適用 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 郝日明 獨立董事 離任 2017 年 01 月 06 日 個人原因申請辭職 林子文 董事長 離任 2017 年 03 月 06 日 工作變動 王東芹 職工代表監事 離任 2017 年 03 月 17 日 離職 解瑩 職工代表監事 被選舉 2017 年 03 月 17 日 謝恒福 董事長 被選舉 2017 年 03 月 29 日 景學寶 董事 被選舉 2017 年 03 月 29 日 田苗青 常務副總經理 聘任 2017 年 06 月 12 日 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 58 第九節 公司債相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 59 第十節 財務報告 一、審計報告 半年度報告是否經過審計 □ 是 √ 否 公司半年度財務報告未經審計。 二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表 編制單位：江蘇大港股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 543,618,665.55 545,074,419.06 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 20,943,937.72 45,648,359.37 應收賬款 552,706,273.52 851,928,358.73 預付款項 340,296,853.32 328,779,803.78 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 344,407.94 205,022.21 應收股利 其他應收款 43,994,126.27 48,929,128.85 買入返售金融資產 存貨 1,720,978,172.91 1,657,337,900.71 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 60 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 3,325.48 其他流動資產 117,290,981.46 53,445,123.46 流動資產合計 3,340,173,418.69 3,531,351,441.65 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 205,450,000.00 180,450,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 278,114,202.84 307,895,268.82 投資性房地產 903,040,894.76 503,124,108.78 固定資產 701,217,795.86 769,034,985.82 在建工程 512,588,567.41 471,322,864.02 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 132,922,116.57 184,873,963.50 開發支出 商譽 580,389,397.35 580,389,397.35 長期待攤費用 54,901,294.62 28,417,655.99 遞延所得稅資產 41,957,236.52 60,715,778.55 其他非流動資產 268,900,570.38 306,533,122.37 非流動資產合計 3,679,482,076.31 3,392,757,145.20 資產總計 7,019,655,495.00 6,924,108,586.85 流動負債： 短期借款 1,669,420,000.00 1,848,920,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 206,752,581.98 75,800,000.00 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 61 應付賬款 410,700,029.36 463,225,979.66 預收款項 87,990,761.36 20,661,917.49 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 2,400,212.88 11,598,165.92 應交稅費 16,129,812.92 30,416,072.35 應付利息 2,109,468.96 3,383,949.02 應付股利 其他應付款 278,157,993.00 45,812,101.69 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 72,603,419.88 189,069,926.44 其他流動負債 7,757,734.99 3,476,720.43 流動負債合計 2,754,022,015.33 2,692,364,833.00 非流動負債： 長期借款 198,500,000.00 179,000,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 150,809,655.69 111,042,293.66 長期應付職工薪酬 專項應付款 770,000.00 1,010,000.00 預計負債 9,467,336.32 9,247,703.38 遞延收益 49,281,650.43 43,731,036.00 遞延所得稅負債 12,221,867.58 13,862,867.17 其他非流動負債 非流動負債合計 421,050,510.02 357,893,900.21 負債合計 3,175,072,525.35 3,050,258,733.21 所有者權益： 股本 580,348,513.00 580,348,513.00 其他權益工具 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 62 其中：優先股 永續債 資本公積 2,818,563,040.71 2,818,563,040.71 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 165,693.98 165,693.98 盈余公積 109,397,557.43 109,397,557.43 一般風險準備 未分配利潤 306,250,793.98 321,246,789.24 歸屬于母公司所有者權益合計 3,814,725,599.10 3,829,721,594.36 少數股東權益 29,857,370.55 44,128,259.28 所有者權益合計 3,844,582,969.65 3,873,849,853.64 負債和所有者權益總計 7,019,655,495.00 6,924,108,586.85 法定代表人：謝恒福 主管會計工作負責人：薛琴 會計機構負責人：朱季玉 2、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 403,965,373.40 259,572,067.16 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 3,534,193.88 14,345,264.02 應收賬款 124,024,657.50 233,316,068.23 預付款項 203,182,539.75 221,420,820.15 應收利息 288,268.77 134,955.21 應收股利 其他應收款 1,115,552,598.21 1,416,496,305.23 存貨 662,309,395.79 615,860,802.44 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 21,311,817.95 1,267,519.20 流動資產合計 2,534,168,845.25 2,762,413,801.64 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 63 非流動資產： 可供出售金融資產 205,450,000.00 180,450,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 2,269,983,848.18 2,462,550,878.82 投資性房地產 803,239,262.54 401,785,852.74 固定資產 87,319,493.42 93,021,361.45 在建工程 3,177,968.82 444,741.60 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 12,935,635.95 13,103,890.68 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 26,793,721.85 35,846,201.49 其他非流動資產 非流動資產合計 3,408,899,930.76 3,187,202,926.78 資產總計 5,943,068,776.01 5,949,616,728.42 流動負債： 短期借款 1,249,420,000.00 1,338,920,000.00 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 64,482,581.98 57,800,000.00 應付賬款 231,327,464.05 227,887,250.63 預收款項 10,202,638.60 9,345,925.47 應付職工薪酬 1,800,000.00 應交稅費 2,329,099.49 3,967,403.36 應付利息 1,714,440.02 1,526,662.24 應付股利 其他應付款 532,593,241.97 334,968,010.17 劃分為持有待售的負債 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 64 一年內到期的非流動負債 500,000.00 100,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 2,092,569,466.11 2,076,215,251.87 非流動負債： 長期借款 78,500,000.00 79,000,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 99,100,000.00 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 16,783,375.20 18,625,504.38 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 194,383,375.20 97,625,504.38 負債合計 2,286,952,841.31 2,173,840,756.25 所有者權益： 股本 580,348,513.00 580,348,513.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2,816,067,446.23 2,816,067,446.23 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 109,397,557.43 109,397,557.43 未分配利潤 150,302,418.04 269,962,455.51 所有者權益合計 3,656,115,934.70 3,775,775,972.17 負債和所有者權益總計 5,943,068,776.01 5,949,616,728.42 3、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 65 一、營業總收入 657,010,553.77 642,535,422.81 其中：營業收入 657,010,553.77 642,535,422.81 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 681,565,756.38 632,272,581.57 其中：營業成本 508,888,432.97 536,544,385.91 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 10,308,933.76 14,908,715.00 銷售費用 24,810,766.78 15,969,293.92 管理費用 63,171,890.43 34,601,992.00 財務費用 44,867,547.89 39,794,157.85 資產減值損失 29,518,184.55 -9,545,963.11 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 列） 21,955,345.30 -6,386,821.68 其中：對聯營企業和合營企業 的投資收益 -23,436,515.72 -6,386,821.68 匯兌收益（損失以“-”號填列） 其他收益 1,845,488.61 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） -754,368.70 3,876,019.56 加：營業外收入 2,629,105.42 4,445,986.22 其中：非流動資產處置利得 10,992.08 20,088.14 減：營業外支出 11,742,657.06 -563,086.22 其中：非流動資產處置損失 7,359,606.40 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -9,867,920.34 8,885,092.00 減：所得稅費用 10,816,197.51 2,589,216.37 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -20,684,117.85 6,295,875.63 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 66 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -14,995,995.26 10,671,616.50 少數股東損益 -5,688,122.59 -4,375,740.87 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其 他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈 負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不 能重分類進損益的其他綜合收益中享 有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他 綜合收益 1.權益法下在被投資單位以 后將重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 2.可供出售金融資產公允價 值變動損益 3.持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 -20,684,117.85 6,295,875.63 歸屬于母公司所有者的綜合收益 總額 -14,995,995.26 10,671,616.50 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -5,688,122.59 -4,375,740.87 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.03 0.03 （二）稀釋每股收益 -0.03 0.03 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為： 0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為： 0.00 元。 法定代表人：謝恒福 主管會計工作負責人：薛琴 會計機構負責人：朱季玉 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 67 4、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 110,040,872.84 226,204,435.00 減：營業成本 68,631,438.34 137,459,463.39 稅金及附加 4,609,433.24 10,873,719.51 銷售費用 3,940,301.79 4,442,162.20 管理費用 13,775,582.56 14,883,924.05 財務費用 39,232,570.16 50,745,544.63 資產減值損失 10,790,081.45 -6,877,630.76 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 列） -88,420,130.64 -6,191,382.50 其中：對聯營企業和合營企 業的投資收益 -21,020,669.15 -6,191,382.50 其他收益 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） -119,358,665.34 8,485,869.48 加：營業外收入 1,137,149.49 120,748.14 其中：非流動資產處置利得 20,088.14 減：營業外支出 4,136,041.98 80,903.04 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 列） -122,357,557.83 8,525,714.58 減：所得稅費用 -2,697,520.36 1,719,407.69 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -119,660,037.47 6,806,306.89 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的 其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃 凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位 不能重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其 他綜合收益 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 68 1.權益法下在被投資單位 以后將重分類進損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產公允 價值變動損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -119,660,037.47 6,806,306.89 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 779,100,503.25 481,875,965.35 客戶存款和同業存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 8,334,051.57 2,862,638.65 收到其他與經營活動有關的現金 15,674,946.71 17,369,908.13 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 69 經營活動現金流入小計 803,109,501.53 502,108,512.13 購買商品、接受勞務支付的現金 521,858,618.10 526,883,269.35 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現 金 58,333,920.30 31,789,457.79 支付的各項稅費 96,170,835.29 45,204,172.79 支付其他與經營活動有關的現金 63,825,079.89 41,268,016.78 經營活動現金流出小計 740,188,453.58 645,144,916.71 經營活動產生的現金流量凈額 62,921,047.95 -143,036,404.58 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 982,380.78 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 28,000.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 -6,066,403.06 收到其他與投資活動有關的現金 3,507,667.86 投資活動現金流入小計 -5,084,022.28 3,535,667.86 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 203,745,593.77 40,649,987.11 投資支付的現金 25,000,000.00 23,500,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 228,745,593.77 64,149,987.11 投資活動產生的現金流量凈額 -233,829,616.05 -60,614,319.25 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 1,067,500,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 70 取得借款收到的現金 893,920,000.00 1,732,595,312.50 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 231,887,000.00 籌資活動現金流入小計 1,125,807,000.00 2,800,095,312.50 償還債務支付的現金 933,420,000.00 2,046,680,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 52,046,944.77 68,241,240.53 其中：子公司支付給少數股東的 股利、利潤 3,240,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 24,619,632.62 101,988,901.43 籌資活動現金流出小計 1,010,086,577.39 2,216,910,141.96 籌資活動產生的現金流量凈額 115,720,422.61 583,185,170.54 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 -523,472.89 12,008.87 五、現金及現金等價物凈增加額 -55,711,618.38 379,546,455.58 加：期初現金及現金等價物余額 406,420,631.56 601,870,070.98 六、期末現金及現金等價物余額 350,709,013.18 981,416,526.56 6、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 209,968,338.22 77,768,208.43 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 46,562,832.21 11,270,714.81 經營活動現金流入小計 256,531,170.43 89,038,923.24 購買商品、接受勞務支付的現金 184,137,177.65 128,676,294.95 支付給職工以及為職工支付的現 金 6,593,606.50 6,187,489.59 支付的各項稅費 13,255,186.22 16,038,803.68 支付其他與經營活動有關的現金 12,503,505.14 222,175,076.49 經營活動現金流出小計 216,489,475.51 373,077,664.71 經營活動產生的現金流量凈額 40,041,694.92 -284,038,741.47 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 982,380.78 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 71 取得投資收益收到的現金 7,560,000.00 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 28,000.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 8,542,380.78 28,000.00 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 12,709,606.11 547,931.23 投資支付的現金 35,000,000.00 23,500,000.00 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 47,709,606.11 24,047,931.23 投資活動產生的現金流量凈額 -39,167,225.33 -24,019,931.23 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 1,067,500,000.00 取得借款收到的現金 589,920,000.00 1,258,920,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 181,800,000.00 籌資活動現金流入小計 771,720,000.00 2,326,420,000.00 償還債務支付的現金 679,420,000.00 1,603,420,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 29,763,298.19 48,238,432.18 支付其他與籌資活動有關的現金 900,000.00 26,687,560.94 籌資活動現金流出小計 710,083,298.19 1,678,345,993.12 籌資活動產生的現金流量凈額 61,636,701.81 648,074,006.88 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 62,511,171.40 340,015,334.18 加：期初現金及現金等價物余額 178,953,281.40 547,909,847.39 六、期末現金及現金等價物余額 241,464,452.80 887,925,181.57 7、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 72 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股 東權益 所有者 權益合 股本 計 其他權益工具 資本公 積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項儲 備 盈余公 積 一般風 險準備 未分配 優先 利潤 股 永續 債 其他 一、上年期末余額 580,34 8,513. 00 2,818,5 63,040. 71 165,693 .98 109,397 ,557.43 321,246 ,789.24 44,128, 259.28 3,873,8 49,853. 64 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 其他 二、本年期初余額 580,34 8,513. 00 2,818,5 63,040. 71 165,693 .98 109,397 ,557.43 321,246 ,789.24 44,128, 259.28 3,873,8 49,853. 64 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） -14,995, 995.26 -14,270, 888.73 -29,266, 883.99 （一）綜合收益總 額 -14,995, 995.26 -5,688,1 22.59 -20,684, 117.85 （二）所有者投入 和減少資本 -5,342,7 66.14 -5,342,7 66.14 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 -5,342,7 66.14 -5,342,7 66.14 （三）利潤分配 -3,240,0 00.00 -3,240,0 00.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 73 準備 3．對所有者（或 股東）的分配 -3,240,0 00.00 -3,240,0 00.00 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 580,34 8,513. 00 2,818,5 63,040. 71 165,693 .98 109,397 ,557.43 306,250 ,793.98 29,857, 370.55 3,844,5 82,969. 65 上年金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股 東權益 所有者 權益合 股本 計 其他權益工具 資本公 積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項儲 備 盈余公 積 一般風 險準備 未分配 優先 利潤 股 永續 債 其他 一、上年期末余額 410,00 0,000. 00 934,921 ,303.71 284,322 .28 109,397 ,557.43 279,651 ,874.08 66,193, 035.43 1,800,4 48,092. 93 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 其他 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 74 二、本年期初余額 410,00 0,000. 00 934,921 ,303.71 284,322 .28 109,397 ,557.43 279,651 ,874.08 66,193, 035.43 1,800,4 48,092. 93 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） 170,34 8,513. 00 1,883,6 41,737. 00 -118,62 8.30 41,594, 915.16 -22,064 ,776.15 2,073,4 01,760. 71 （一）綜合收益總 額 41,594, 915.16 -21,922 ,647.26 19,672, 267.90 （二）所有者投入 和減少資本 170,34 8,513. 00 1,883,6 41,737. 00 -91,288 .19 2,053,8 98,961. 81 1．股東投入的普 通股 170,34 8,513. 00 1,883,6 41,737. 00 -91,288 .19 2,053,8 98,961. 81 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 股東）的分配 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 -118,62 8.30 -50,840 .70 -169,46 9.00 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 75 1．本期提取 2．本期使用 -118,62 8.30 -50,840 .70 -169,46 9.00 （六）其他 四、本期期末余額 580,34 8,513. 00 2,818,5 63,040. 71 165,693 .98 109,397 ,557.43 321,246 ,789.24 44,128, 259.28 3,873,8 49,853. 64 8、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專項儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權 優先股 永續債 其他 益合計 一、上年期末余額 580,348, 513.00 2,816,067 ,446.23 109,397,5 57.43 269,962 ,455.51 3,775,775 ,972.17 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、本年期初余額 580,348, 513.00 2,816,067 ,446.23 109,397,5 57.43 269,962 ,455.51 3,775,775 ,972.17 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） -119,66 0,037.4 7 -119,660, 037.47 （一）綜合收益總 額 -119,66 0,037.4 7 -119,660, 037.47 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 76 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 580,348, 513.00 2,816,067 ,446.23 109,397,5 57.43 150,302 ,418.04 3,656,115 ,934.70 上年金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專項儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權 優先股 永續債 其他 益合計 一、上年期末余額 410,000, 000.00 932,425,7 09.23 109,397,5 57.43 272,136 ,281.60 1,723,959 ,548.26 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、本年期初余額 410,000, 000.00 932,425,7 09.23 109,397,5 57.43 272,136 ,281.60 1,723,959 ,548.26 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 170,348, 513.00 1,883,641 ,737.00 -2,173,8 26.09 2,051,816 ,423.91 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 77 號填列） （一）綜合收益總 額 -2,173,8 26.09 -2,173,82 6.09 （二）所有者投入 和減少資本 170,348, 513.00 1,883,641 ,737.00 2,053,990 ,250.00 1．股東投入的普 通股 170,348, 513.00 1,883,641 ,737.00 2,053,990 ,250.00 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 580,348, 513.00 2,816,067 ,446.23 109,397,5 57.43 269,962 ,455.51 3,775,775 ,972.17 三、公司基本情況 （一）公司概況 江蘇大港股份有限公司（以下簡稱本公司，在包含子公司時統稱本集團）系經江蘇省人民政府蘇政復 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 78 [2000]71號文批準，由鎮江新區大港開發總公司（以下簡稱大港開發）、鎮江市三明集團公司、鎮江市大 港自來水有限責任公司、鎮江新區興港運輸有限公司和鎮江市大港開發區房地產物資投資公司等5家發起 人共同設立的股份有限公司，于2000年4月20日在江蘇省工商行政管理局注冊登記，注冊資本為人民幣 12,000萬元整。 本公司經中國證券監督管理委員會證監發[2006]95號文核準，于2006年10月30日向社會公開發行人民 幣普通股股票6000萬股，并于2006年11月16日在深圳證券交易所掛牌上市交易，股票簡稱“大港股份”，股 票代碼： “002077”。 2007年5月10日，經公司2006年度股東大會審議通過，公司以2006年度末總股本18,000 萬股為基數，按每10股轉增4股的比例，以資本公積向全體股東轉增股份7200萬股，變更后公司股本為25,200 萬股，注冊資本為人民幣25,200萬元整。 2015年4月7日，經中國證券監督管理委員會《關于核準江蘇大港股份有限公司非公開發行股票的批復》 （證監許可[2015]466號）核準，本公司以非公開發行股票的方式向公司控股股東大港開發的母公司鎮江新 區經濟開發總公司共發行158,000,000股人民幣普通股（ A股）股票，并于2015年4月21日在深圳證券交易所 掛牌上市交易。本次發行后，公司股本為41,000萬股，注冊資本為人民幣41,000萬元整。法人營業執照注 冊號為320000000014559。 大港開發的控股股東鎮江新區經濟開發總公司于2015年5月更名為江蘇瀚瑞投資控股有限公司（以下 簡稱“瀚瑞控股”），瀚瑞控股于2015年9月23日收到中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具的《證 券過戶登記確認書》，確認鎮江新區大港開發有限公司所持有的本公司無限售流通股份126,186,313股已于 2015年9月21日過戶登記到瀚瑞控股名下。至此，瀚瑞控股直接持有本公司股份284,186,313股，其中，有 限售流通股158,000,000股，無限售流通股126,186,313股，持股比例為69.31%。 2016年4月28日，經中國證券監督管理委員會《關于核準江蘇大港股份有限公司向王剛等發行股份購 買資產并募集配套資金的批復》（證監許可[2016]946號）核準，公司向江蘇艾科半導體有限公司原股東王 剛等共發行94,098,513股人民幣普通股（ A股）股票用于購買江蘇艾科半導體有限公司100%股權，該部分 股票于2016年5月26日在深圳證券交易所掛牌上市交易。本次發行后，公司股本為50,409.8513萬股，注冊 資本為人民幣50,409.8513萬元整，該事項已經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）審驗并于2016年5 月5日出具XYZH/2016NJA10164號驗資報告。另外，公司向特定投資者廣發基金管理有限公司等共發行 76,250,000股用于募集配套資金，并于2016年6月24日在深圳證券交易所掛牌上市交易。本次發行后，公司 股本為58,034.8513萬股，注冊資本為人民幣58,034.8513萬元整。該事項已經信永中和會計師事務所（特殊 普通合伙）審驗并于2016年5月30日出具XYZH/2016NJA10168號驗資報告。至此,公司控股股東江蘇瀚瑞投 資控股有限公司持有公司股份284,186,313股，其中，有限售流通股158,000,000股，無限售流通股126,186,313 股，持股比例為48.97%。公司統一社會信用代碼91321100720500361C。 （二）公司業務性質和主要經營活動 本集團所屬行業為房地產開發與經營類，主要從事鎮江新區內工業園區綜合開發建設與基礎設施 建設、市政工程建設、工業廠房建設與租賃、物流等。 本集團的經營范圍包括：高新技術產品投資、開發，節能環保項目投資、建設，新型建材產品研 發、投資，房地產開發，股權投資管理，不動產銷售與租賃（探礦權、采礦權及國家禁止限制的項目 除外）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 公司住所：鎮江新區大港通港路1號。 本公司納入合并范圍的子公司共17戶。 子公司名稱 子公司類型 級次 持股比例(%) 表決權比例 (%) 江蘇大港能源物流有限責任公司（以下簡 稱大港物流） 子公司 服務業 100.00 100.00 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 79 鎮江港灃汽車修理有限公司（以下簡稱港 灃汽修） 孫公司 服務業 50.00 50.00 鎮江出口加工區港誠國際貿易有限責任 公司（以下簡稱港誠國貿） 子公司 服務業 100.00 100.00 鎮江港源水務有限責任公司（以下簡稱港 源水務） 子公司 制造業 100.00 100.00 江蘇港匯化工有限公司（以下簡稱港匯化 工） 子公司 服務業 100.00 100.00 鎮江新區固廢處置股份有限公司（以下簡 稱固廢處置） 子公司 服務業 70.00 70.00 鎮江港泓化工物流管理有限公司（以下簡 稱港泓化工） 子公司 服務業 100.00 100.00 江蘇大港置業有限公司（以下簡稱大港置 業） 子公司 房地產業 100.00 100.00 鎮江東尼置業有限公司（以下簡稱東尼置 業） 子公司 房地產 100.00 100.00 鎮江市港龍石化港務有限責任公司（以下 簡稱港龍石化） 子公司 服務業 67.71 67.71 江蘇中科大港激光科技有限公司（以下簡 稱大港激光） 子公司 制造業 77.83* 77.83 江蘇艾科半導體有限公司（以下簡稱艾科 半導體） 子公司 技術服務業 100.00 100.00 江蘇芯艾科半導體有限公司（以下簡稱芯 艾科） 孫公司 技術服務業 100.00 100.00 上海�F艾信息科技有限公司（以下簡稱上 海�F艾） 孫公司 技術服務業 100.00 100.00 無錫智維微電子有限公司（以下簡稱無錫 智維） 孫公司 技術服務業 100.00 100.00 鎮江蘇創信息科技有限公司（以下簡稱鎮 江蘇創） 孫公司 技術服務業 55 55 Acetec （Hong Kong ） Semiconductor Co.,Limited(香港艾科半導體有限公司) （以下簡稱 “香港艾科”） 孫公司 技術服務業 100.00 100.00 注1：公司對大港激光的認繳出資比例為66.00%，實繳出資比例為77.83%。 本期財務報表范圍的主體較上期相比，因資產置換減少了鎮江港潤物業有限責任公司、鎮江市港發 工程有限公司、鎮江港和新型建材有限公司、鎮江港東運輸有限公司、江蘇中技新型建材有限公司。 詳見 本附注“八、合并范圍的變更” 及本附注“九、在其他主體中的權益”相關內容。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 80 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 本集團財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計 準則》及相關規定，并基于本附注“五、重要會計政策及會計估計”所述會計政策和會計估計編制。 2、持續經營 公司自本報告期末起12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本集團根據實際生產經營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞賬準備的計提、存貨的計價方法、 投資性房地產的計量模式、固定資產折舊和無形資產攤銷、收入的確認原則和計量等。 1、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀 況、經營成果和現金流量等有關信息。 2、會計期間 本集團的會計期間為公歷1月1日至12月31日。 3、營業周期 本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣 本集團以人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 本公司作為合并方，在同一控制下企業合并中取得的資產和負債，在合并日按被合并方在最終控 制方合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資 本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 在非同一控制下企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合并成 本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發行或承擔的負債、發行的權益 性證券等的公允價值以及在企業合并中發生的各項直接相關費用之和（通過多次交易分步實現的企業合并，其 合并成本為每一單項交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 81 額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對合并中取得的各 項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值、以及合并對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進 行復核，經復核后，合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，將其差額計入合并 當期營業外收入。 6、合并財務報表的編制方法 本公司將所有控制的子公司及結構化主體納入合并財務報表范圍。 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會 計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 合并范圍內的所有重大內部交易、往來余額及未實現利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的 所有者權益中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數股東權 益的份額，分別在合并財務報表“少數股東權益、少數股東損益、歸屬于少數股東的其他綜合收益及 歸屬于少數股東的綜合收益總額”項目列示。 對于同一控制下企業合并取得的子公司，其經營成果和現金流量自合并當期期初納入合并財務報 表。編制比較合并財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自 最終控制方開始控制時點起一直存在。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并，編制合并報表時，視 同在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整，在編制比較報表時，以不早于本公司和被 合并方同處于最終控制方的控制之下的時點為限，將被合并方的有關資產、負債并入本公司合并財務 報表的比較報表中，并將合并而增加的凈資產在比較報表中調整所有者權益項下的相關項目。為避免 對被合并方凈資產的價值進行重復計算，本公司在達到合并之前持有的長期股權投資，在取得原股權 之日與本公司和被合并方處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合 收益和其他凈資產變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益和當期損益。 對于非同一控制下企業合并取得子公司，經營成果和現金流量自本公司取得控制權之日起納入合 并財務報表。在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值 為基礎對子公司的財務報表進行調整。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并，編制合并報表時， 對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與 其賬面價值的差額計入當期投資收益；與其相關的購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算 下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權益變動，在購買日所屬 當期轉為投資損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益 除外。 本公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價 款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額， 調整資本溢價或股本溢價，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合并財務報表時，對于 剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價 值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之 間的差額，計入喪失控制權當期的投資損益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合 收益等，在喪失控制權時轉為當期投資損益。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 82 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至 喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行 會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差 額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的投資損益。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法 本集團的合營安排包括共同經營和合營企業。對于共同經營項目,本集團作為共同經營中的合營方 確認單獨持有的資產和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產和承擔的負債，根據相關約定單獨或 按份額確認相關的收入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業務的資產交易的，僅確認因該交 易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。 8、現金及現金等價物的確定標準 本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金流量表之現金等價物指持有 期限不超過3個月、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算 （ 1）外幣交易 本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產負債表日，外幣 貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資 本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。 （ 2）外幣財務報表的折算 外幣資產負債表中資產、負債類項目采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除“未 分配利潤”外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日的即 期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在所有者權益“其他綜合收益“項目中列示。外幣現 金流量采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額， 在現金流量表中單獨列示。 10、金融工具 （ 1）金融資產 本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 ①金融資產分類、確認依據和計量方法 本集團按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益 的金融資產、持有至到期投資、應收款項及可供出售金融資產。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和在初始確認時指定為 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團將滿足下列條件之一的金融資產歸類為交 易性金融資產：取得該金融資產的目的是為了在短期內出售；屬于進行集中管理的可辨認金融工具組 合的一部分，且有客觀證據表明公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是， 被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其 公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。本公司將 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 83 只有符合下列條件之一的金融工具，才可在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益 的金融資產：該指定可以消除或明顯減少由于該金融工具的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在 確認或計量方面不一致的情況；公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具組合以 公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合 工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具 的混合工具。本公司指定的該類金融資產主要包括短期持有的股票投資。對此類金融資產，采用公允 價值進行后續計量。公允價值變動計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利， 確認為投資收益；處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資損益，同時調整公允價 值變動損益。 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至 到期的非衍生金融資產。持有至到期投資采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其攤銷或減 值以及終止確認產生的利得或損失，均計入當期損益。 應收款項，是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。采用實際利 率法，按照攤余成本進行后續計量，其攤銷或減值以及終止確認產生的利得或損失，均計入當期損益。 可供出售金融資產，是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及未被劃分為其 他類的金融資產。這類資產中，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資以 及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按成本進行后續計量；其他存在 活躍市場報價或雖沒有活躍市場報價但公允價值能夠可靠計量的，按公允價值計量，公允價值變動計 入其他綜合收益。對于此類金融資產采用公允價值進行后續計量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產 形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公允價值變動直接計入股東權益，待該金融資產終止確認時， 原直接計入權益的公允價值變動累計額轉入當期損益?？晒┏鍪蹅鶆展ぞ咄顿Y在持有期間按實際利率 法計算的利息，以及被投資單位宣告發放的與可供出售權益工具投資相關的現金股利，作為投資收益 計入當期損益。對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按成本計量。 ②金融資產轉移的確認依據和計量方法 金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認： A 收取該金融資產現金流量的合同權利終止； B 該金 融資產已轉移，且本公司將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； C 該金融資產已轉移， 雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控 制。 企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產控 制的，則按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值，與因轉移而收到的對價 及原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和 未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價及應分攤至終止 確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和，與分攤的前述賬面金額的差額計入當期 損益。 ③金融資產減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司于資產負債表日對其他金融資產 的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 84 A 持有至到期投資。以攤余成本計量的持有至到期投資發生減值時，將其賬面價值減記至預計未 來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值（折現利率采用原實際利率），減記的金額確認 為資產減值損失，計入當期損益。計提減值準備時，對單項金額重大的持有至到期投資單獨進行減值 測試；對單項金額不重大的持有至到期投資可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特征 的組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的持有至到期投資，需要按照包括在具有類似信用風險 特征的組合中再進行測試；已單項確認減值損失的持有至到期投資，不再包括在具有類似信用風險特 征的組合中，按照信用組合進行減值測試。 B 應收款項。應收款項減值測試方法及減值準備計提方法參見附注五（十一）。 C 可供出售金融資產。可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關 因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，則按其公允價值低于其賬面價值的差額，確認減值損失， 計提減值準備。在確認減值損失時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值下降形成的累計損失一并 轉出，計入減值損失。該轉出的累計損失，等于可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和 已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀與確認原減 值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 對于可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時，通過權益轉回，不通過 損益轉回。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工 具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不予轉回。 D 其他 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通 過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產的賬面價值， 與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失， 計入當期損益。 ① 金融負債 ①金融負債分類、確認依據和計量方法 本公司的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其 他金融負債。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以 公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的 利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 其他金融負債。采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。金融工具存在活躍市場的，活躍 市場中的市場報價用于確定其公允價值。在活躍市場上，本公司已持有的金融資產或擬承擔的金融負 債以現行出價作為相應資產或負債的公允價值；本公司擬購入的金融資產或已承擔的金融負債以現行 要價作為相應資產或負債的公允價值。金融資產或金融負債沒有現行出價和要價的，但最近交易日后 經濟環境沒有發生重大變化的，則采用最近交易的市場報價確定該金融資產或金融負債的公允價值。 最近交易日后經濟環境發生了重大變化時，參考類似金融資產或金融負債的現行價格或利率，調整最 近交易的市場報價，以確定該金融資產或金融負債的公允價值。本公司有足夠的證據表明最近交易的 市場報價不是公允價值的，對最近交易的市場報價作出適當調整，以確定該金融資產或金融負債的公 允價值。 ②金融負債終止確認條件 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 85 當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。公司 與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的 合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。公司對現存金融負債全部 或部分的合同條款作出實質性修改的，終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融 負債確認為一項新金融負債。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。 （ 3）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 本公司以主要市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，不存在主要市場的，以最有利市 場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，并且采用當時適用并且有足夠可利用數據和其他信息 支持的估值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次，即第一層次輸入值是計量日能夠取得 的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或 負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。本公司優先 使用第一層次輸入值，最后再使用第三層次輸入值。公允價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計 量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。 以上層次劃分具體表現為：金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允 價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格， 且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技 術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價 格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 11、應收款項 （ 1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過 800 萬元的應收款項視為重大應收款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，計提壞賬 準備。 （ 2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √ 適用 □ 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 86 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 （ 3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能反映其風險特 征的應收款項。 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，計提壞賬 準備。 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 房地產業 本集團存貨主要包括原材料、產成品（庫存商品）、低值易耗品、開發成本、開發產品、工程成本等。 存貨實行永續盤存制，存貨在取得時按實際成本計價；開發成本、開發產品的發出，按個別認定法計 價；原材料、庫存商品等發出按加權平均法計價；低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。 房地產開發行業存貨包括在開發經營過程中為出售或耗用而持有的開發用土地、開發產品、用于出租 的開發產品以及在開發過程中的開發成本。 （ 1）開發用土地的核算方法：購入的土地使用權或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權，按照 實際支付的價款及相關稅費作為實際成本，其費用可分清負擔對象的，一般按實際面積分攤記入商品房成 本。 （ 2）公共配套設施費用的核算方法：公共配套設施為項目所在地的道路、綠化、路燈等。由政府部 門收取的公共配套設施費，其所發生的支出列入“開發成本科”目，并按完工項目進行分攤。不能有償轉讓 的公共配套設施，按受益比例確定標準，分配計入商品房成本；能有償轉讓的公共配套設施，以各配套設 施項目作為成本核算對象，歸集所發生的成本。 （ 3）建造成本按實際支付的工程款、材料款計入開發成本。 （ 4）出租開發產品的攤銷方法：出租開發產品按直線法在收益期內攤銷。 （ 5）維修基金的核算方法：根據相關規定，維修基金由購買方承擔。 （ 6）質量保證金的核算方法：按土建、安裝等工程合同規定的質量保證金的留成比例（通常為工程 造價3-5%）、支付期限，從應支付的土建安裝工程款中預留，計入應付賬款，待工程驗收合格并在保質期 內無質量問題時，支付給施工單位。若在保修期內由于質量而發生維修費用，在此列支，保修期結束后清 算。 庫存商品、在產品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，其可變現凈值按該存貨的估計售價 減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；用于生產而持有的材料存貨，其可變現凈值按所生產的產 成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。 13、劃分為持有待售資產 本集團劃分為持有待售的資產包括非流動資產。將其劃分為持有待售資產的依據是：非流動資產 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 87 在當前狀態下僅根據出售此類資產的通常和慣用條款即可立即出售，本集團董事會或股東大會（按規 定若需要）已經就處置該組成部分作出決議、與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議并且該項轉讓將在 一年內完成。 14、長期股權投資 本集團長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的投資。 本集團對共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關活動 的政策必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。 本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含）以上但低于50%的表決權時，通常認為對被 投資單位具有重大影響。持有被投資單位20%以下表決權的，還需要綜合考慮在被投資單位的董事會或類 似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經營政策制定過程、或與被投資單位之間發生重要交易、 或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重 大影響。 對被投資單位形成控制的，為本公司的子公司。通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資， 在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產的賬面價值的份額作為長期股權投資的 初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產賬面價值為負數的，長期股權投資成本按零確定。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并的，應在取得控制權的 報告期，補充披露在母公司財務報表中的長期股權投資的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同 一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并，屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項取 得控制權的交易進行會計處理。不屬于一覽交易的，在合并日，根據合并后享有被合并方凈資產在最 終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的的初始投資成本。初始投資成本與達 到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調 整資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。 通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并的，應在取得控制權 的報告期，補充披露在母公司財務報表中的長期股權投資成本處理方法。例如：通過多次交易分步取 得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并，屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為 一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于一覽交易的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增 投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權采用權益法核算的，原 權益法核算的相關其他綜合收益暫不做調整，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產 或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權在可供出售金融資產中采用公允價值核算 的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在合并日轉入當期投資損益。 除上述通過企業合并取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的 購買價款作為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作 為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本； [公司如 有以債務重組、非貨幣性資產交換等方式取得的長期股權投資，應根據相關企業會計準則的規定并結 合公司的實際情況披露確定投資成本的方法。 本公司對子公司投資采用成本法核算，對合營企業及聯營企業投資采用權益法核算。 后續計量采用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允價值 及發生的相關交易費用增加長期股權投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤， 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 88 按照應享有的金額確認為當期投資收益。 后續計量采用權益法核算的長期股權投資，隨著被他投資單位所有者權益的變動相應調整增加或 減少長期股權投資的賬面價值。其中在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資 單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本公司的會計政策及會計期間，并抵銷與聯營企業及 合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業的部分，對被投資單位的凈利潤 進行調整后確認。 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。采用權益法核算的 長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投 資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改 按可供出售金融資產核算，剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差 額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采 用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施 共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益， 并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施 共同控制或施加重大影響的，改按可供出售金融資產的有關規定進行會計處理，處置股權賬面價值和 處置對價的差額計入投資收益，剩余股權在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期投 資損益。 本公司對于分步處置股權至喪失控股權的各項交易不屬于一攬子交易的，對每一項交易分別進行 會計處理。屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理， 但是，在喪失控制權之前每一次交易處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差 額，確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。 15、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 本公司投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的 房屋建筑物。本公司對投資性房地產采用成本模式進行后續計量。 本公司投資性房地產采用平均年限法法計提折舊或攤銷。各類投資性房地產的預計使用壽命、凈 殘值率及年折舊(攤銷)率如下： 類別 折舊年限（年） 預計殘值率（ %） 年折舊率（ %） 土地使用權 40-50 - 2-2.5 房屋建筑物 30-40 3-5 2.4-3.2 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 89 16、固定資產 （ 1）確認條件 本集團固定資產是指同時具有以下特征，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年， 單位價值超過 2,000.00 元的有形資產。固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確 認。本集團固定資產包括房屋及建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備、辦公設備等。除已提足折舊仍繼續使用的固定資 產和單獨計價入賬的土地外，本集團對所有固定資產計提折舊。 本集團于每年年度終了，對固定資產的預計使用壽 命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。 （ 2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 30 年-40 年 3%-5% 2.4%-3.2% 機器設備 年限平均法 10 年-18 年 3%-5% 5.28%-9.5% 運輸設備 年限平均法 8 年 3%-5% 11.88%-12.13% 電子設備及其他設備 年限平均法 6 年 3%-5% 15.83%-16.12% 專用設備 年限平均法 14 年-25 年 3%-5% 3.8%-6.79% （ 3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 本集團融資租入的固定資產包括機器設備和運輸設備，將其確認為融資租入固定資產的依據是（ 1）在租賃期屆滿時， 租賃資產的所有權轉移給本集團。（ 2）本集團有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃 資產的公允價值，因而在租賃開始日就可合理地確定本集團將會行使這種選擇權。 融資租入固定資產以租賃資產的 公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中的較低者作為租入資產的入賬價值。租入資產的入賬價值與最低租賃付款額之間的 差額作為未確認融資費用。 融資租入的固定資產采用與自有固定資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿 時將取得租入資產所有權的，租入固定資產在其預計使用壽命內計提折舊；否則，租入固定資產在租賃期與該資產預計使用 壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 17、在建工程 在建工程按實際發生的成本計量。自營建筑工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出 包建筑工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工程試運轉 等所發生的支出等確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的借款費用和匯兌損益。 在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值 結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續后再對固定資產原值差異進行調整。 18、借款費用 發生的可直接歸屬于需要經過1年以上的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固 定資產、投資性房地產和存貨等的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預 定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件 的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化，其后發生的借款費用計入當期損益。如果符合資本 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 90 化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本 化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 在房地產開發項目中，本集團為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動是 指房地產開發的土地使用權已取得，項目建造工程已開始；資產達到預定可使用或可銷售狀態是指房 地產項目獲取項目竣工驗收備案回執。 專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫 時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產 支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均 利率計算確定。 19、無形資產 （ 1）計價方法、使用壽命、減值測試 本集團無形資產包括土地使用權、專利技術、非專利技術等，按取得時的實際成本計量，其中， 購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投 資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。 土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；軟件特許使用權、專利使用權、岸線使用 權等按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷 金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷 方法于每年年度終了進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。 （ 2）內部研究開發支出會計政策 劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準： 公司根據研發活動是否在很大程度上具備了形成一項新產品或新技術的基本條件為主要判斷依 據，劃分研究階段和開發階段。 已進行的研究活動將來是否會轉入開發、開發后是否會形成無形資產等均具有較大的不確定性 時，研發項目處于研究階段；當研發項目在很大程度上具備了形成一項新產品或新技術的基本條件時， 研發項目進入開發階段。 內部研究開發項目支出的核算： 研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形 資產。 ① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； ② 管理層具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； ③ 能夠證明該無形資產將如何產生經濟利益； ④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售 該無形資產； ⑤ 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 91 不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發支出不在以 后期間確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定 可使用狀態之日起轉為無形資產。 20、長期資產減值 本集團于每一資產負債表日對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在 建工程、使用壽命有限的無形資產等項目進行檢查，當存在減值跡象時，本集團進行減值測試。對商 譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。 對是否存在下列各種可能發生減值的跡象進行判斷，如果發現資產存在下述減值跡象的，則進行 減值測試： ①資產市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間推移或者正常使用而預計的下跌。 ② 公司經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，對公 司產生不利影響。 ③市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響計算資產預計未來 現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。 ④有證據表明資產已經陳舊過時或其實體 已經損壞。 ⑤資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 ⑥內部報告的證據表明資產的經 濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠 低于預計金額等。 ⑦其他表明資產可能已經發生減值的跡象。資產減值損失的確認：資產減值損失是 根據年末各項資產預計可收回金額低于其賬面價值的差額確認，預計可收回金額按如下方法估計： ① 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較 高者確定。 ②資產的公允價值減去處置費用后的凈額，根據公平交易中有法律約束力的銷售協議價格 減去直接歸屬于該資產處置費用的金額確定，處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅金、 搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用等。 ③資產未來現金流量的現值，按照資產在 持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額 加以確定。在綜合考慮資產的預計未來現金流量、使用壽命和折現率等因素后，預計資產未來現金流 量的現值。 減值測試后，若該資產的賬面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值 損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 資產組的認定：有跡象表明一項資產可能發生減值的，以單項資產為基礎估計其可收回金額。如 果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則按照該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回 金額。 21、長期待攤費用 本集團的長期待攤費用是指已經支出，但應由當期及以后各期承擔的攤銷期限在1年以上（不含1年） 的費用，該等費用在受益期內平均攤銷，如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷 的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 22、職工薪酬 （ 1）短期薪酬的會計處理方法 本集團職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期福利。 短期薪酬主要包括1）職工工資、獎金、津貼和補貼等； 2）職工福利費； 3）醫療保險費、工傷保險 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 92 費和生育保險費等社會保險費； 4）住房公積金； 5）工會經費和職工教育經費； 6）非貨幣性福利等，在 職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產 成本。 （ 2）離職后福利的會計處理方法 離職后福利主要包括基本養老保險費、失業保險費等，按照公司承擔的風險和義務，分類為設定 提存計劃、設定受益計劃。對于設定提存計劃在根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服 務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。 （ 3）辭退福利的會計處理方法 本集團在不能單方面解除勞動關系計劃或裁減時所提供的辭退福利時，或確認與涉及辭退福利的 重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。 （ 4）其他長期職工福利的會計處理方法 23、預計負債 當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時 符合以下條件時，本公司將其確認為負債：該義務是本公司承擔的現時義務；該義務的履行很可能導 致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有 關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進 行折現后確定最佳估計數。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，如有改變則對賬面價 值進行調整以反映當前最佳估計數。 24、股份支付 用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計 量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以 對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，相應增加資本公積。 以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值 計量。如授予后立即可行權，在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債； 如需完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可 行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費 用，相應調整負債。 在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當 期損益。 25、優先股、永續債等其他金融工具 歸類為債務工具的優先股、永續債，按其公允價值扣除交易費用后的金額進行初始計量，并采用 實際利率法按攤余成本進行后續計量，其利息支出或股利分配按照借款費用進行處理，其回購或贖回 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 93 產生的利得或損失計入當期損益。 歸類為權益工具的優先股、永續債，在發行時收到的對價扣除交易費用后增加所有者權益，其利 息支出或股利分配按照利潤分配進行處理，回購或注銷作為權益變動處理。 26、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 房地產業 本集團的營業收入主要包括商品銷售收入、提供服務收入、讓渡資產使用權收入、房地產開發產 品銷售收入、物業出租收入、物業管理收入等，收入確認政策如下： （ 1）商品銷售收入：本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方、既沒有保留 通常與所有權相聯系的繼續管理權、也沒有對已售出的商品實施有效控制、收入的金額能夠可靠地計 量、相關的經濟利益很可能流入、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收 入的實現。 （ 2）提供服務收入：公司在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量、與勞務相關的經濟利益很可 能流入、勞務的完成進度能夠可靠地確定時，確認勞務收入的實現。在資產負債表日，提供勞務交易 的結果能夠可靠估計的，按完工百分比法確認相關的勞務收入，完工百分比按已經發生的成本占估計 總成本的比例確定；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的， 按已經發生的能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，并結轉已經發生的勞務成本；提供勞 務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償的，將已經發生的勞務成本 計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （ 3）讓渡資產使用權收入：與交易相關的經濟利益很可能流入公司、收入的金額能夠可靠地計 量時，確認讓渡資產使用權收入的實現。 （ 4）房地產開發產品銷售收入：在房產完工并驗收合格，簽訂了銷售合同，取得買方付款證明 并交付使用時確認銷售收入的實現。買方收到書面交房通知，無正當理由拒絕接收的，于書面交房通 知確定的交付使用時限結束后確認銷售收入的實現。 （ 5）物業出租收入：按合同或協議約定的租金在租賃期內的各個期間按直線法確認為物業出租 收入。 （ 6）物業管理費收入：在已經提供物業管理服務，與物業管理服務相關的經濟利益能夠流入企 業，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認物業管理收入的實現。 27、政府補助 （ 1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 政政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產。政府補助同時滿足下列條件的， 本公司予以確認： 1、企業能夠滿足政府補助所附條件； 2、公司能夠收到政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的 金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價 值計量；公允 價值不能可靠取得的，按照名義金額(1元)計量。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 94 本公司的政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確 認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法 分期計入 損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、 轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。 （ 2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，應當分情況按照以下規定 進行會計處理： 1、用于補償公司以后期間的相關 成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成 本； 2、用于補償公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分 的政府補助，應當區分不同部分分別進行會計處理； 難以區分的，應當整體歸類為與收益相關的政府補助。 與公司日常活動相關的政府補助，應當按照經濟 業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與 公司日常活動無關的政府補助，應當計入營業外收支。 企業取得政策性優惠貸款貼息的，財政將貼息資金直接撥付給公司，公司將對應的貼息沖減相關借款 費用。 28、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 本集團遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時 性差異)計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的 遞延所得稅資產。對于商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不 影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始 確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。于資產負債表日，遞延所 得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為 限，確認遞延所得稅資產。 29、租賃 （ 1）經營租賃的會計處理方法 本集團的租賃業務包括經營租賃和融資租賃。 本集團作為經營租賃出租方時，出租資產收取的租賃費在不扣除免租間的整個租賃期內按直線法 確認租賃相關收入。集團支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期損益，若金額較大的，則 予以資本化，在整個經營租賃期內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益。集團承擔了承 租人某些費用的，集團該費用自租金收入總額中扣除，按扣除后的租金收入余額在租賃期內進行分配。 （ 2）融資租賃的會計處理方法 本集團作為融資租賃承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付 款額的現值兩者中較低者，作為融資租入固定資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 95 入賬價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。 30、其他重要的會計政策和會計估計 應付債券：本集團應付債券初始確認時按公允價值計量，相關交易費用計入初始確認金額。后續 按攤余成本計量。 債券支付價格與債券面值總額的差額作為債券溢價或折價，在債券存續期間內按實際利率法于計 提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。 31、重要會計政策和會計估計變更 （ 1）重要會計政策變更 √ 適用 □ 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 為進一步規范增值稅會計處理，中華人 民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）于 2016 年 12 月 3 日發布了《增值稅會計處 理規定》（財會〔 2016〕 22 號），根據該 規定，全面試行營業稅改征增值稅后， “營業稅金及附加”科目名稱調整為“稅金 及附加”科目，該科目核算企業經營活動 發生的消費稅、城市 維護建設稅、資源 稅、教育費附加及房產稅、土地使用稅、 車船稅、印花稅等相關稅費；利潤表中 的“營業稅金及附加”項目調整為“稅金及 附加”項目，同時明確了其他增值稅會計 處理方法和財務報表相關項目列示，并 要求 2016 年 5 月 1 日至該規定施行之間 發生的交易由于該規定而影響資產、負 債的，按該規定調整。 公司第六屆董事會第二十三次會議審議 通過 不涉及追溯調整 2017 年 5 月 10 日，財政部印發關于修訂 《企業會計準則第 16 號――政府補助》 的通知（財會[2017]15 號），自 2017 年 6 月 12 日起施行。本次修訂增加 了對政 府補助特征的表述，允許企業從經濟業 務的實質出發，判斷政府補助計入 損益 的方法及政府補助具體會計處理，同時 對財政貼息的會計處理做了更加詳細 的規定。 公司第六屆董事會第二十三次會議審議 通過 不涉及對以前年度的追溯調整 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 96 ①利潤表中的“營業稅金及附加”項目調整為“稅金及附加”項目，公司將2016年5月1日之 后發生的的房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等相關稅費從“管理費用”項目調整至“稅 金及附加”項目，對財務狀況及經營成果的影響如下：公司2016年度調增“稅金及附加”本年金 額8,463,098.45元，調減“管理費用”本年金額8,463,098.45元， 2016年年度報告中此項數據已按 上述規定調整，故不涉及追溯調整。 ②在利潤表中的“營業利潤”項目之上單獨列報“其他收益”項目，計入其他收益的政府補助 在該項目中反映，且同期比較數據不予調整。本次政府補助會計政策變更采用未來適用法， 不涉及對以前年度的追溯調整。對財務狀況及經營成果的影響：公司2017年上半年調減“營業 外收入”3,811,788.61元，調增“其他收益”1,845,488.61元，調減“財務費用” 1,966,300.00元。 （ 2）重要會計估計變更 □ 適用 √ 不適用 32、其他 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應納稅銷售收入 17%、 13%、 6%、 5%、 11%、 3%、免稅 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25%、 20%、 15%、 16.50%、 12.50% 房產稅 房產稅按房產原值的 70%為納稅基準， 稅率為 1.2%；出租房產以房產租金收入 為計稅依據，稅率為 12% 1.2%、 12% 土地增值稅 根據國家稅務總局國稅發【 2010】 53 號、 蘇地稅發【 2010】39 號及鎮地稅發【 2010】 137 號文的規定，公司實行預繳土地增值 稅，項目開發完成后辦理土地增值稅清 算，本公司的土地增值稅預征按公司所 在地的政策執行。截止本報告期末，本 公司房地產開發項目均在江蘇省內。 教育費附加 應納流轉稅額 3% 地方教育附加 應納流轉稅額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 鎮江新區固廢處置股份有限公司 25%稅率減半征收 江蘇中科大港激光科技有限公司 高新技術企業 15% 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 97 江蘇艾科半導體有限公司 15% 鎮江蘇創信息科技有限公司 小微企業 20% 香港艾科半導體有限公司 16.50% 本公司及除上述子公司外的子公司 25% 2、稅收優惠 本公司子公司鎮江新區固廢處置股份有限公司對垃圾進行減量化、資源化和無害化處理的業務，屬于 垃圾處理、污泥處理處置勞務， 2015年6月30日前執行財稅[2011]115號文件，免征增值稅。 2015年7月1日 起執行財稅[2015]78號，財稅[2011]115號同時廢止。鎮江新區固廢處置股份有限公司向鎮江市國家稅務局 第一稅務分局申請了稅收優惠資格認定并通過。因此公司2015年1至6月處置收入免征增值稅， 2015年7至 報告期末固廢處置收入享受增值稅即征即退政策，退稅比例為70%。 本公司子公司鎮江市港龍石化港務有限責任公司從事管道運輸業務，享受運輸業務收入增值稅超過收 入3%的部分即征即退政策優惠。 本公司子公司江蘇中科大港激光科技有限公司從事激光加工銷售，享受增值稅即征即退優惠。經江蘇 省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局及江蘇省地方稅務局聯合批準， 2015年10月10日起江蘇 中科大港激光科技有限公司被認定為高新技術企業，有效期3年。證書編號為GR201532001308，自獲得高 新技術企業認定后3年內享受15%的企業所得稅優惠，即按15%的稅率征收企業所得稅，以及按照研究開發 費用的50%稅前加計扣除優惠。 本公司子公司鎮江新區固廢處置股份有限公司根據《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》第八十 八條、鎮地稅一[2016]7956號文件，從事符合條件的環境保護、節能節水項目的所得2013年、 2014年、 2015 年免征所得稅， 2016年、 2017年、 2018年減半征收所得稅。 本公司子公司江蘇艾科半導體有限公司根據鎮科規[2017]1號文第八條、對經認定的技術先進型服務企 業,減按15%的稅率征收企業所得稅;自2017年2月7日起施行,有效期五年。 2017年3月30日接“鎮科高（ 2017） 30號文”通知，艾科半導體被認定為技術先進型服務企業，有效期為2016年-2018年，在此期間按15%的稅 率征收企業所得稅。 本公司子公司鎮江蘇創信息科技有限公司屬于小微企業，根據財稅（ 2015） 34號：自2015年1月1日至 2017年12月31日，對年應納稅所得額低于20萬元（含20萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納 稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。 本公司子公司鎮江新區固廢處置股份有限公司根據《中華人民共和國城鎮土地使用稅暫行條例》、鎮 地稅一[2016]7971號文件，對于開山填海整治的土地和改造的廢棄土地，減免土地使用稅。 3、其他 無 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 136,788.12 248,271.95 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 98 銀行存款 350,572,225.06 407,066,551.62 其他貨幣資金 192,909,652.37 137,759,595.49 合計 543,618,665.55 545,074,419.06 其他說明 其他貨幣資金中192,909,652.37元為公司開具銀行承兌匯票、信用證保證金存款。除此外不存在其 他因抵押、質押或凍結等對使用有限制的貨幣資金。 2、應收票據 （ 1）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 18,498,937.72 9,156,647.11 商業承兌票據 2,445,000.00 36,491,712.26 合計 20,943,937.72 45,648,359.37 （ 2）期末公司已質押的應收票據 單位： 元 項目 期末已質押金額 合計 0.00 （ 3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 10,631,886.26 合計 10,631,886.26 （ 4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位： 元 項目 期末轉應收賬款金額 商業承兌票據 22,238,471.60 合計 22,238,471.60 其他說明 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 99 3、應收賬款 （ 1）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 應收賬款 625,757, 442.40 99.99% 73,051,1 68.88 11.67% 552,706,2 73.52 985,094 ,871.85 99.99% 133,166,5 13.12 13.52% 851,928,35 8.73 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的應收賬款 81,587.2 5 0.01% 81,587.2 5 100.00% 82,400. 25 0.01% 82,400.25 100.00% 合計 625,839, 029.65 100.00% 73,132,7 56.13 552,706,2 73.52 985,177 ,272.10 100.00% 133,248,9 13.37 851,928,35 8.73 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 521,671,234.91 26,083,561.78 5.00% 1 年以內小計 521,671,234.91 26,083,561.78 5.00% 1 至 2 年 536,606.75 53,660.68 10.00% 2 至 3 年 51,330,867.50 15,399,260.25 30.00% 3 至 4 年 39,955,800.89 19,977,900.44 50.00% 4 至 5 年 1,452,293.24 726,146.62 50.00% 5 年以上 10,810,639.11 10,810,639.11 100.00% 合計 625,757,442.40 73,051,168.88 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 100 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 21,232,491.92 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （ 3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 無錫格林艾普化工股份有限公司鎮江分公司 180,450.80 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 否 應收賬款核銷說明： 因江蘇省格林艾普化工股份有限公司（原名無錫格林艾普化工股份有限公司）破產清算完畢，根據法院提供民事裁 定書、破產財產變價方案及破產財產分配方案，對子公司港源水務應收無錫格林艾普化工股份有限公司鎮江分公司的水費進 行核銷。 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位：元 單位名稱 年末余額 賬齡 占應收賬款 年末余額合 計數的比例 (%) 壞賬準備 年 末余額 protex automation inc 76,713,305.60 1年以內 0.12 3,835,665.28 鎮江市登科建筑工程有限公司 47,500,000.00 3年以內 0.08 14,250,000.00 江蘇國邦電力燃料有限公司 33,033,168.88 4年以內 0.05 16,516,584.44 杭州芯測科技有限公司 31,365,502.54 1年以內 0.05 1,568,275.13 GOOD LEADER ELECTRONICS LIMITED 26,908,120.03 1年以內 0.04 1,345,406.00 合計 215,520,097.05 0.34 37,515,930.85 （ 5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 101 （ 6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明： 本期合并減少港和、港發、中技、港潤四家減少的壞賬準備81,348,649.16元 4、預付款項 （ 1）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 334,098,833.27 98.18% 313,685,445.59 95.41% 1 至 2 年 4,733,333.17 1.39% 13,705,548.15 4.17% 2 至 3 年 1,199,317.87 0.35% 598,653.03 0.18% 3 年以上 265,369.01 0.08% 790,157.01 0.24% 合計 340,296,853.32 -- 328,779,803.78 -- 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 單位：元 單位名稱 金額 賬齡 未結算原因 土地增值稅 12,047,459.76 2年以內 未結算 國網江蘇省電力公司鎮江供電公 司 2,276,487.00 1-3年 未結算 鎮江電力設計院有限公司 1,727,988.00 2年以內 未結算 四川資成化工有限公司 883,116.00 3年以內 未結算 江蘇鎮江安裝集團有限公司 44,633,139.78 2年以內 未結算 江蘇省電力公司鎮江供電公司 410,372.79 2年以內 電費押金、預付電費 鎮江華潤燃氣有限公司 236,000.00 3年以內 未結算 鎮江銀嘉建設工程有限公司 100,000.00 2年以內 未結算 合計 62,314,563.33 （ 2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位：元 單位名稱 年末余額 賬齡 占預付款項年末余額合 計數的比例(%) 江蘇華飛建設工程總承包有限公司 59,569,592.95 1年以內 17.51% 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 102 江蘇鎮江安裝集團有限公司 44,633,139.78 2年以內 13.12% 中建一局集團第一建筑有限公司 36,134,687.13 1年以內 10.62% 江蘇花王園藝有限公司 28,862,050.98 1年以內 8.48% 鎮江市江泰建筑安裝的限公司 23,199,777.31 1年以內 6.82% 合 計 192,399,248.15 56.55% 其他說明： 5、應收利息 （ 1）應收利息分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 定期存款 56,139.17 205,022.21 保證金存款 288,268.77 合計 344,407.94 205,022.21 （ 2）重要逾期利息 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷 依據 其他說明： 6、其他應收款 （ 1）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 52,736,7 60.30 94.83% 8,742,63 4.03 16.58% 43,994,12 6.27 58,164, 887.86 95.17% 9,235,759 .01 15.88% 48,929,128. 85 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 2,874,87 0.33 5.17% 2,874,87 0.33 100.00% 2,954,8 70.33 4.83% 2,954,870 .33 100.00% 合計 55,611,6 100.00% 11,617,5 43,994,12 61,119, 100.00% 12,190,62 48,929,128. 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 103 30.63 04.36 6.27 758.19 9.34 85 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 28,244,511.47 1,412,225.57 5.00% 1 年以內小計 28,244,511.47 1,412,225.57 5.00% 1 至 2 年 13,795,817.02 1,379,581.70 10.00% 2 至 3 年 4,601,981.95 1,380,594.59 30.00% 3 至 4 年 2,466,715.36 1,233,357.68 50.00% 4 至 5 年 581,720.02 290,860.01 50.00% 5 年以上 3,046,014.48 3,046,014.48 100.00% 合計 52,736,760.30 8,742,634.03 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 817,306.23 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （ 3）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 104 其他應收款核銷說明： （ 4）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 24,375,929.30 41,081,639.32 保證金和押金 24,814,286.29 12,995,130.86 備用金 719,839.04 347,528.66 代墊款 5,547,513.37 6,324,912.99 保險金 154,062.63 370,546.36 合計 55,611,630.63 61,119,758.19 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 電費清收 往來款 8,189,431.47 0-5 年 14.73% 1,725,297.12 寶信國際融資租賃 有限公司 保證金 6,537,426.00 0-2 年 11.76% 478,660.80 中華人民共和國鎮 江海關 保證金 6,022,345.74 1 年以內 10.83% 301,117.29 中華人民共和國洋 山海關 保證金 4,837,806.00 1 年以內 8.70% 241,890.30 南京矽邦半導體有 限公司 代墊款、往來款 6,175,117.40 1-2 年 11.10% 617,511.74 合計 -- 31,762,126.61 -- 57.12% 3,364,477.25 （ 6）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額 及依據 合計 -- 0.00 -- -- 無 （ 7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 105 （ 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明： 本期合并減少港和、港發、中技、港潤四家減少的壞賬準備1,144,146.41元 7、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 是 （ 1）存貨分類 公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第 3 號―上市公司從事房地產業務》的披露要求 按性質分類： 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 開發成本 1,219,817,841.26 1,219,817,841.26 1,308,478,852.23 1,308,478,852.23 開發產品 457,388,629.63 457,388,629.63 307,255,736.95 307,255,736.95 原材料 29,271,938.65 29,271,938.65 14,308,666.31 14,308,666.31 庫存商品 13,920,081.56 13,920,081.56 17,922,443.97 17,922,443.97 生產成本 442,485.20 442,485.20 1,079,807.49 1,079,807.49 周轉材料 11,975.31 11,975.31 39,770.44 39,770.44 委托加工物資 125,221.30 125,221.30 在途物資 8,252,623.32 8,252,623.32 合計 1,720,978,172.91 1,720,978,172.91 1,657,337,900.71 1,657,337,900.71 按下列格式分項目披露“開發成本”及其利息資本化率情況： 單位： 元 項目名稱 開工時間 預計竣工 時間 預計總投 資 期初余額 本期轉入 開發產品 本期其他 減少金額 本期（開 發成本） 增加 期末余額 利息資本 化累計金 額 其中：本 期利息資 本化金額 資金來源 青年匯二 期 2014 年 08 月 01 日 2018 年 12 月 01 日 504,370,0 00.00 397,319,0 99.55 267,160,0 15.49 92,775,64 4.26 222,934,7 28.32 39,168,66 8.90 4,436,153 .66 其他 麥德龍 2011 年 05 月 01 日 2015 年 09 月 01 日 41,000,00 0.00 6,121,182 .05 700,000.0 0 6,821,182 .05 其他 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 106 中央公園 西區 2016 年 05 月 01 日 2017 年 12 月 01 日 348,000,0 00.00 163,947,1 44.52 27,632,72 0.56 191,579,8 65.08 24,296,72 0.63 4,301,691 .10 其他 經緯大廈 184,310,0 00.00 66,162,48 9.52 2,114,619 .92 68,277,10 9.44 6,436,220 .81 1,675,199 .01 其他 龍灣國際 567,630,0 00.00 163,849,6 66.31 4,608,928 .89 168,458,5 95.20 27,949,02 9.52 4,137,230 .78 其他 運河印象 裝修 2014 年 01 月 01 日 100,000.0 0 100,000.0 0 其他 丁卯公租 房 2013 年 08 月 01 日 2017 年 12 月 01 日 516,490,0 00.00 295,051,0 82.12 45,689,50 5.53 340,740,5 87.65 28,492,79 3.39 85,220.38 其他 張許地塊 二期 2012 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 01 日 872,380,0 00.00 213,892,3 05.42 38,676,50 6.99 39,447,15 6.26 214,662,9 54.69 55,421,67 8.82 其他 園區開發 零星工程 2,135,882 .74 52,400.00 4,159,336 .09 6,242,818 .83 其他 合計 -- -- 3,034,180 ,000.00 1,308,478 ,852.23 305,836,5 22.48 52,400.00 217,227,9 11.51 1,219,817 ,841.26 181,765,1 12.07 14,635,49 4.93 -- 按下列格式分項目披露“開發產品”： 單位： 元 項目名稱 竣工時間 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 逸翠園 2012 年 11 月 01 日 13,275,182.73 13,275,182.73 丁卯南緯一路商 品房 2009 年 12 月 01 日 7,522,734.96 4,137,100.00 3,385,634.96 張許地塊 2014 年 06 月 01 日 31,103,557.58 38,676,506.99 54,291,112.90 15,488,951.67 四海家園高層 2012 年 03 月 01 日 1,302,194.57 1,302,194.57 四海家園鄰里中 心 2012 年 03 月 01 日 11,640,254.72 -437,215.20 12,077,469.92 魏家墩安置小區 2013 年 05 月 01 日 39,587,344.71 12,760,391.97 52,347,736.68 中央公園東區 2015 年 12 月 01 日 202,824,467.68 24,864,999.03 12,598,146.00 215,091,320.71 青年匯一期 2016 年 12 月 01 日 267,160,015.49 122,739,877.10 144,420,138.39 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 107 合計 -- 307,255,736.95 343,461,913.48 193,329,020.80 457,388,629.63 按下列格式分項目披露“分期收款開發產品”、 “出租開發產品”、 “周轉房”： 單位： 元 項目名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 （ 2）存貨跌價準備 按下列格式披露存貨跌價準備金計提情況： 按性質分類： 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 備注 計提 其他 轉回或轉銷 其他 按項目分類： 單位： 元 項目名稱 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 備注 計提 其他 轉回或轉銷 其他 （ 3）存貨期末余額中借款費用資本化率的情況 期末存貨開發成本和開發產品中本期利息資本化金額為14,635,494.93元，累計資本化金額為 227,494,156.90元，資本化率參照公司當期銀行借款加權平均利率確定。 （ 4）存貨受限情況 按項目披露受限存貨情況： 單位： 元 項目名稱 期初余額 期末余額 受限原因 丁卯公租房 65,920,000.00 65,920,000.00 抵押借款 龍灣國際土地 139,171,455.00 抵押借款 經緯大廈土地 55,829,180.00 抵押借款 合計 65,920,000.00 260,920,635.00 -- （ 5）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 108 否 8 、一年內到期的非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 長期待攤費用-無塵室改造 3,325.48 合計 3,325.48 其他說明： 9、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預付稅金 504,375.32 待抵扣進項稅 113,655,662.79 47,831,673.50 退房應退營業稅 2,319,498.90 2,008,513.60 待攤費用 1,315,819.77 3,100,561.04 合計 117,290,981.46 53,445,123.46 其他說明： 10、可供出售金融資產 （ 1）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 205,450,000.00 205,450,000.00 180,450,000.00 180,450,000.00 按成本計量的 205,450,000.00 205,450,000.00 180,450,000.00 180,450,000.00 合計 205,450,000.00 205,450,000.00 180,450,000.00 180,450,000.00 （ 2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （ 3）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 109 被投資單 位 賬面余額 減值準備 在被投資 單位持股 比例 本期現金 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 紅利 中節能太 陽能科技 （鎮江） 有限公司 19,500,000 .00 19,500,000 .00 5.56% 鎮江市中 金國信科 技小額貸 款有限公 司 15,000,000 .00 15,000,000 .00 10.00% 江蘇新中 瑞聯合投 資發展有 限公司 20,000,000 .00 20,000,000 .00 20.00% 鎮江好產 品電力科 技有限公 司 950,000.00 950,000.00 19.00% 力信（江 蘇）能源 科技有限 責任公司 25,000,000 .00 25,000,000 .00 50,000,000 .00 5.00% 中節能華 禹（鎮江） 綠色產業 并購投資 基金（有 限合伙） 100,000,00 0.00 100,000,00 0.00 1.69% 合計 180,450,00 0.00 25,000,000 .00 205,450,00 0.00 -- 0.00 （ 4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （ 5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 單位： 元 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 110 可供出售權益工 具項目 投資成本 期末公允價值 公允價值相對于 成本的下跌幅度 持續下跌時間 （個月） 已計提減值金額 未計提減值原因 其他說明 11、長期股權投資 單位： 元 被投資單 位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備 追加投資 減少投資 期末余額 權益法下 確認的投 資損益 其他綜合 收益調整 其他權益 變動 宣告發放 現金股利 或利潤 計提減值 準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 鎮江港能 電力有限 公司 8,760,396 .83 -2,415,84 6.57 -6,344,55 0.26 鎮江遠港 物流有限 公司 16,484,21 3.70 -158,180. 77 16,326,03 2.93 江蘇大路 航空產業 發展有限 公司 282,650,6 58.29 -20,862,4 88.38 261,788,1 69.91 小計 307,895,2 68.82 -23,436,5 15.72 -6,344,55 0.26 278,114,2 02.84 合計 307,895,2 68.82 -23,436,5 15.72 -6,344,55 0.26 278,114,2 02.84 其他說明 其他減少是本期減少的子公司港發工程對港能電力的長期投資。 12、投資性房地產 （ 1）采用成本計量模式的投資性房地產 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 486,731,610.92 96,502,774.82 583,234,385.74 2.本期增加金額 382,053,192.12 25,345,139.55 407,398,331.67 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 111 （ 1）外購 （ 2）存貨\固定資產 \在建工程轉入 （ 3）企業合并增加 （ 4）其他 382,053,192.12 25,345,139.55 407,398,331.67 3.本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉出 4.期末余額 868,784,803.04 121,847,914.37 990,632,717.41 二、累計折舊和累計攤 銷 1.期初余額 65,838,480.54 14,271,796.42 80,110,276.96 2.本期增加金額 6,292,268.28 1,189,277.41 7,481,545.69 （ 1）計提或攤銷 6,292,268.28 1,189,277.41 7,481,545.69 3.本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉出 4.期末余額 72,130,748.82 15,461,073.83 87,591,822.65 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （ 1）計提 3、本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 796,654,054.22 106,386,840.54 903,040,894.76 2.期初賬面價值 420,893,130.38 82,230,978.40 503,124,108.78 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 112 （ 2）采用公允價值計量模式的投資性房地產 □ 適用 √ 不適用 公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第 3 號―上市公司從事房地產業務》的披露要求 采用公允價值計量的投資性房地產按項目披露： 單位： 元 項目名稱 地理位置 建筑面積 報告期租 金收入 期初公允 價值 期末公允價值 公允價值變動 幅度 公允價值變動原因 及報告索引 公司是否存在當期新增以公允價值計量的投資性房地產 □ 是 √ 否 （ 3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 智能裝備園 8 幢 73,174,206.59 正在辦理中 智能裝備園 9 幢 25,324,257.87 正在辦理中 智能裝備園 10 幢 61,521,544.48 正在辦理中 智能裝備園 11 幢 65,593,154.94 正在辦理中 中小企業創新園南園 15 幢 27,819,895.76 正在辦理中 中小企業創新園南園 16 幢 24,350,834.25 正在辦理中 中小企業創新園南園 17 幢 36,853,094.58 正在辦理中 中小企業創新園南園 18 幢 36,815,064.88 正在辦理中 中小企業創新園南園 19 幢 30,432,835.73 正在辦理中 中小企業創新園南園 20 幢 168,303.04 正在辦理中 中小企業創新園南園土地 7,494,958.43 正在辦理中 智能裝備園土地 17,834,881.93 正在辦理中 其他說明 13、固定資產 （ 1）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋、建筑物 機器設備 運輸設備 融資租入 電子設備 其他設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 298,886,600.55 118,187,595.11 11,942,793.56 287,767,391.39 295,157,931.72 29,531,763.74 1,041,474,076. 07 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 113 2.本期增加 金額 11,235,468.29 149,164,880.11 361,966.70 31,774,148.75 802,579.44 193,339,043.29 （ 1）購置 28,796.33 5,279,918.93 361,966.70 50,387.95 802,579.44 6,523,649.35 （ 2）在建 工程轉入 142,993,521.66 31,723,760.80 174,717,282.46 （ 3）企業 合并增加 （ 4）其他增加 11,206,671.96 891,439.52 12,098,111.48 3.本期減少 金額 144,249,327.13 40,994,874.32 3,475,196.10 70,000,000.00 1,802,641.11 2,872,774.51 263,394,813.17 （ 1）處置 或報廢 165,469.35 165,469.35 （ 2）其他減少 144,249,327.13 40,994,874.32 3,309,726.75 70,000,000.00 1,802,641.11 2,872,774.51 263,229,343.82 4.期末余額 165,872,741.71 226,357,600.90 8,829,564.16 217,767,391.39 325,129,439.36 27,461,568.67 971,418,306.19 二、累計折舊 1.期初余額 45,241,485.47 24,425,310.98 4,925,873.08 69,504,174.99 98,584,780.35 18,416,848.58 261,098,473.45 2.本期增加 金額 3,857,336.63 4,056,456.85 476,399.93 15,957,574.35 24,763,897.12 1,779,335.06 50,890,999.94 （ 1）計提 3,857,336.63 4,056,456.85 476,399.93 15,957,574.35 24,763,897.12 1,779,335.06 50,890,999.94 3.本期減少 金額 14,625,509.14 7,476,747.82 2,262,874.61 14,886,151.18 1,423,822.09 1,113,858.22 41,788,963.06 （ 1）處置 或報廢 98,247.24 98,247.24 （ 2）其他減少 14,625,509.14 7,476,747.82 2,164,627.37 14,886,151.18 1,423,822.09 1,113,858.22 41,690,715.82 4.期末余額 34,473,312.96 21,005,020.01 3,139,398.40 70,575,598.16 121,924,855.38 19,082,325.42 270,200,510.33 三、減值準備 1.期初余額 4,474,051.95 1,440,028.30 4,795,895.15 630,641.40 11,340,616.80 2.本期增加 金額 （ 1）計提 3.本期減少 金額 4,474,051.95 1,440,028.30 4,795,895.15 630,641.40 11,340,616.80 （ 1）處置 或報廢 （ 2）其他減少 4,474,051.95 1,440,028.30 4,795,895.15 630,641.40 11,340,616.80 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 114 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面 價值 131,399,428.75 205,352,580.89 5,690,165.76 147,191,793.23 203,204,583.98 8,379,243.25 701,217,795.86 2.期初賬面 價值 249,171,063.13 92,322,255.83 7,016,920.48 213,467,321.25 196,573,151.37 10,484,273.76 769,034,985.82 （ 2）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 （ 3）通過融資租賃租入的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 房屋建筑物 30,648,682.65 3,151,672.16 27,497,010.49 機器設備 92,446,569.88 33,631,881.37 58,814,688.51 電子設備 94,047,940.26 33,582,027.87 60,465,912.39 運輸設備 624,198.60 210,016.76 414,181.84 合計 217,767,391.39 70,575,598.16 147,191,793.23 （ 4）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 （ 5）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 固廢生產區廠房 3,038,462.98 尚在辦理中 加工中心（激光產業園） 37,573,559.89 正在辦理中 其他說明 其他減少的固定資產和減值準備為報告期資產置換換出公司的固定資產和減值準備減少。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 115 14、在建工程 （ 1） 在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 艾科-待安裝設 備 261,030,330.12 261,030,330.12 182,751,043.88 182,751,043.88 艾科-鎮江集成 電路產業園項目 70,379,258.17 70,379,258.17 30,606,320.88 30,606,320.88 上海�F艾-6 號廠 房裝修工程 522,522.52 522,522.52 32,058,694.99 32,058,694.99 上海�F艾-待安 裝生產設備 78,750,139.36 78,750,139.36 115,234,693.86 115,234,693.86 芯艾科-南京產 業園項目 2,929,689.28 2,929,689.28 2,594,626.55 2,594,626.55 液體硫磺罐擴建 工程 371,100.40 371,100.40 371,100.40 371,100.40 丙類化工倉庫 2,039,472.82 2,039,472.82 73,641.20 73,641.20 液體化工管道改 造 767,395.60 767,395.60 碼頭擴建工程 93,647,446.94 93,647,446.94 91,990,191.93 91,990,191.93 鎮江新區化工物 流園配套服務中 心港灃汽修建設 工程項目 107,457.60 107,457.60 72,177.60 72,177.60 甲醇廢氣處理設 備 209,753.42 209,753.42 固體危化品倉庫 監控工程 151,704.30 151,704.30 激光加工應用中 心 1,682,296.88 1,682,296.88 ERP 系統升級 195,800.00 195,800.00 綠色環保站 110,250.00 110,250.00 水泥筒倉 中技廠房工程 13,474,831.45 13,474,831.45 地坪及圍墻 1,789,491.28 1,789,491.28 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 116 合計 512,588,567.41 512,588,567.41 471,322,864.02 471,322,864.02 （ 2）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名 稱 預算數 期初余 額 本期增 加金額 本期轉 入固定 資產金 額 本期其 他減少 金額 期末余 額 工程累 計投入 占預算 比例 工程進 度 利息資 本化累 計金額 其中：本 期利息 資本化 金額 本期利 息資本 化率 資金來 源 艾科-待 安裝設 備 182,751, 043.88 123,086, 885.58 44,807,5 99.34 261,030, 330.12 募股資 金 艾科-鎮 江集成 電路產 業園項 目 250,000, 000.00 30,606,3 20.88 39,772,9 37.29 70,379,2 58.17 100.00% 99% 募股資 金 上海�F 艾-6 號 廠房裝 修工程 33,836,8 98.14 32,058,6 94.99 1,778,20 3.15 33,314,3 75.62 522,522. 52 100.00% 99% 募股資 金 上海�F 艾-待安 裝生產 設備 115,234, 693.86 93,425,1 28.62 129,909, 683.12 78,750,1 39.36 募股資 金 浦口區 移動智 能裝備 產業園 450,000, 000.00 2,594,62 6.55 407,062. 73 72,000.0 0 2,929,68 9.28 1.00% 2% 其他 液體硫 磺罐擴 建工程 371,100. 40 371,100. 40 其他 丙類化 工倉庫 73,641.2 0 1,965,83 1.62 2,039,47 2.82 其他 液體化 工管道 改造 767,395. 60 767,395. 60 其他 碼頭擴 建 91,990,1 91.93 1,657,25 5.01 93,647,4 46.94 97% 9,197,94 0.27 1,457,58 8.80 5.00% 其他 鎮江新 區化工 72,177.6 0 35,280.0 0 107,457. 60 其他 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 117 物流園 配套服 務中心 港灃汽 修建設 工程項 目 甲醇廢 氣處理 設備 490,823. 00 0.00 209,753. 42 209,753. 42 50.00% 安裝完 成，審計 未結束 其他 固體危 化品倉 庫監控 工程 154,861. 67 0.00 151,704. 30 151,704. 30 70.00% 工程完 工，審計 未結束 其他 激光加 工應用 中心 1,682,29 6.88 1,682,29 6.88 其他 ERP 系 統升級 195,800. 00 195,800. 00 其他 綠色環 保站 110,250. 00 110,250. 00 其他 中技廠 房工程 13,474,8 31.45 13,474,8 31.45 其他 地坪及 圍墻 1,789,49 1.28 1,789,49 1.28 其他 合計 734,482, 582.81 471,322, 864.02 264,939, 734.20 174,717, 282.46 48,956,7 48.35 512,588, 567.41 -- -- 9,197,94 0.27 1,457,58 8.80 -- （ 3）本期計提在建工程減值準備情況 單位： 元 項目 本期計提金額 計提原因 其他說明 15、無形資產 （ 1）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 特許使用權 其他 合計 一、賬面原值 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 118 1.期初余額 122,940,341.10 74,011,775.00 0.00 6,580,299.15 3,387,320.63 206,919,735.88 2.本期增加 金額 105,803.30 0.00 0.00 0.00 41,446.00 147,249.30 （ 1）購置 0.00 0.00 0.00 0.00 41,446.00 41,446.00 （ 2）內部 研發 （ 3）企業 合并增加 （ 4）其他增加 105,803.30 0.00 0.00 0.00 0.00 105,803.30 3.本期減少金 額 48,390,857.30 11,775.00 0.00 0.00 828,271.00 49,230,903.30 （ 1）處置 （ 2）其他減少 48,390,857.30 11,775.00 0.00 0.00 828,271.00 49,230,903.30 4.期末余額 74,655,287.10 74,000,000.00 0.00 6,580,299.15 2,600,495.63 157,836,081.88 二、累計攤銷 1.期初余額 8,095,617.44 8,195,363.68 0.00 3,917,938.97 1,836,852.29 22,045,772.38 2.本期增加 金額 778,981.47 6,509,448.24 0.00 115,275.60 127,301.00 7,531,006.31 （ 1）計提 778,981.47 6,509,448.24 0.00 115,275.60 127,301.00 7,531,006.31 3.本期減少 金額 3,832,089.13 2,453.25 0.00 0.00 828,271.00 4,662,813.38 （ 1）處置 （ 2）其他減少 3,832,089.13 2,453.25 0.00 0.00 828,271.00 4,662,813.38 4.期末余額 5,042,509.78 14,702,358.67 0.00 4,033,214.57 1,135,882.29 24,913,965.31 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加 金額 （ 1）計提 3.本期減少 金額 （ 1）處置 4.期末余額 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 119 四、賬面價值 1.期末賬面 價值 69,612,777.32 59,297,641.33 0.00 2,547,084.58 1,464,613.34 132,922,116.57 2.期初賬面 價值 114,844,723.66 65,816,411.32 0.00 2,662,360.18 1,550,468.34 184,873,963.50 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00%。 （ 2）未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 其他說明： 16、商譽 （ 1）商譽賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 港龍石化 8,612,229.63 8,612,229.63 中技新材 196,819.26 196,819.26 艾科半導體 571,777,167.72 571,777,167.72 合計 580,586,216.61 196,819.26 580,389,397.35 （ 2）商譽減值準備 單位： 元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 中技新材 196,819.26 196,819.26 合計 196,819.26 196,819.26 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法： 本集團以預計商譽資產組未來現金凈流量的現值與該資產組的賬面價值之差額，確認為商譽資產 組減值損失。 其他說明 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 120 報告期資產置換置出中技新材全部股權，對應的商譽和商譽減值準備減少。 17、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 艾科-無塵室裝修 134,166.50 11,500.02 122,666.48 艾科-無錫二次配工 程 9,750.00 3,900.00 5,850.00 艾科-無錫人才實訓 中心七號樓車間改 造工程 45,333.19 16,000.02 29,333.17 艾科-機電安裝工程 878,041.34 219,546.72 658,494.62 艾科-消防噴淋系統 170,000.00 30,000.00 140,000.00 艾科-燃氣管道鋪設 265,635.27 46,876.86 218,758.41 艾科-二期智能化工 程 351,618.28 62,050.32 289,567.96 艾科-二期二次配工 程 601,800.00 106,200.00 495,600.00 艾科-11 號樓二次配 工程 611,110.81 333,333.36 277,777.45 艾科-10、 11 號樓潔 凈室裝修 6,937,777.72 2,973,333.31 3,964,444.41 艾科-10、 11 號樓潔 凈室裝修動力機房 移位及改造 447,222.28 191,666.69 255,555.59 艾科-10、 11 號樓消 防、火災報警聯動安 裝改造 182,499.98 60,833.34 121,666.64 艾科-北京辦公室改 造工程 40,000.04 13,333.32 26,666.72 艾科-11 號樓弱電系 統工程及 10 號樓門 禁改造 175,000.00 75,000.00 100,000.00 艾科-機器設備財產 一切險 432,201.40 68,242.32 363,959.08 艾科-氮氣空壓系統 增配工程 66,666.68 13,333.32 53,333.36 艾科-分析軟件服務 141,695.73 28,339.14 113,356.59 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 121 費 艾科-上海張江工程 中心裝修 488,888.88 91,666.68 397,222.20 艾科-11 號樓二次配 項目工程 1,738,938.51 325,967.64 1,412,970.87 艾科-11#1F 二次配 安裝工程 966,558.80 181,229.76 785,329.04 賽門鐵克防病毒軟 件使用費 55,555.56 4,629.63 50,925.93 上海張江工程中心 辦公室改造 32,432.43 4,504.50 27,927.93 真空系統擴容工程 53,153.15 2,952.96 50,200.19 無錫智維-弱電系統 增補項 39,428.27 6,957.90 32,470.37 無錫智維-二次配工 程 802,777.78 141,666.66 661,111.12 芯艾科-無塵室裝修 3,445,555.51 1,720,000.02 1,725,555.49 上海�F艾-6 號廠房 辦公區裝修 5,571,711.71 92,861.86 5,478,849.85 上海�F艾-6 號廠房 無塵室裝修 27,742,663.91 462,377.74 27,280,286.17 港匯-甲醇罐噴淋降 溫 25,103.03 16,735.44 8,367.59 港匯-甲醇儲罐管線 防腐 216,140.03 777,823.58 174,355.92 819,607.69 港匯-消防泵移位改 造工程 380,180.18 38,018.04 342,162.14 港龍-碼頭安全評估 費 169,968.64 21,698.10 148,270.54 港龍-信息化平臺系 統開發 20,293.72 11,069.22 9,224.50 港龍-辦公樓修繕 219,131.24 15,652.20 203,479.04 橡膠圍油欄 99,002.72 28,846.20 70,156.52 港龍-管線、架等設 備防腐 126,250.11 42,083.40 84,166.71 港龍-取水泵房水下 隱患整改 116,462.00 53,748.00 62,714.00 港龍-防污染物資 90,123.51 11,566.92 78,556.59 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 122 港龍-碼頭隱患整改 170,632.71 47,110.32 123,522.39 港潤-四海家園物業 辦公室維修 15,651.61 15,651.61 港潤-四海家園消防 改造工程 112,904.49 112,904.49 固廢-防滲膜 145,568.94 113,465.10 32,103.84 固廢-固化廠房改造 4,934,296.36 152,725.80 4,781,570.56 固廢-辦公樓 2,608,699.83 78,261.00 2,530,438.83 固廢-綠化工程 126,288.79 29,143.56 97,145.23 固廢-填埋庫區道路 改造 181,830.17 90,915.06 90,915.11 固廢-倉庫修建 66,641.12 16,660.26 49,980.86 固廢-臨時板房 44,994.06 5,624.25 39,369.81 辦公樓裝修 210,629.05 20,966.02 189,663.03 合計 28,417,655.99 34,869,143.63 8,256,948.90 128,556.10 54,901,294.62 其他說明 報告期資產置換置出港潤物業全部股權。 18、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 （ 1）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 68,135,059.09 15,050,959.98 134,878,314.91 32,402,091.93 內部交易未實現利潤 4,059,489.76 1,014,872.44 14,326,476.00 3,581,619.00 可抵扣虧損 44,909,042.44 9,943,782.17 36,414,716.62 8,216,251.36 其他 66,050,379.84 15,947,621.93 69,982,241.93 16,515,816.26 合計 183,153,971.13 41,957,236.52 255,601,749.46 60,715,778.55 （ 2）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 非同一控制企業合并資 81,479,117.20 12,221,867.58 92,419,114.46 13,862,867.17 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 123 產評估增值 合計 81,479,117.20 12,221,867.58 92,419,114.46 13,862,867.17 （ 3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債 期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產 或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債 期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產 或負債期初余額 遞延所得稅資產 41,957,236.52 60,715,778.55 遞延所得稅負債 12,221,867.58 13,862,867.17 （ 4）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 20,319,202.93 23,519,303.10 可抵扣虧損 457,815,559.67 486,601,749.87 合計 478,134,762.60 510,121,052.97 （ 5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年 72,123.26 2018 年 3,225,776.86 2019 年 874,748.68 16,090,645.90 2020 年 329,740,401.66 388,792,560.74 2021 年 9,191,591.08 78,420,643.11 2022 年 118,008,818.25 合計 457,815,559.67 486,601,749.87 -- 其他說明： 19、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 鎮江新區管委會場外道路 7,000,852.54 預付設備款 265,520,413.06 299,532,269.83 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 124 預付工程款 3,380,157.32 合計 268,900,570.38 306,533,122.37 其他說明： 20、短期借款 （ 1）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 質押借款 29,000,000.00 116,420,000.00 抵押借款 734,000,000.00 672,500,000.00 保證借款 906,420,000.00 1,060,000,000.00 合計 1,669,420,000.00 1,848,920,000.00 短期借款分類的說明： （ 2）已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 單位： 元 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 其他說明： 21、應付票據 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 142,752,581.98 10,000,000.00 銀行承兌匯票 64,000,000.00 65,800,000.00 合計 206,752,581.98 75,800,000.00 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。 22、應付賬款 （ 1）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 113,470,936.98 116,341,152.99 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 125 1 至 2 年 70,980,466.31 87,612,711.61 2 至 3 年 48,020,939.23 68,381,998.80 3 年以上 178,227,686.84 190,890,116.26 合計 410,700,029.36 463,225,979.66 （ 2）賬齡超過 1 年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 江蘇恒順建筑安裝工程有限公司 49,757,823.57 未結算 鎮江市港發工程有限公司 53,516,142.08 未結算 南京偉赫建筑安裝工程有限公司 39,700,743.99 未結算 江蘇瀚瑞投資控股有限公司 15,536,492.17 未結算 中交二航局第三工程有限公司 10,179,786.28 未結算 青建集團股份有限公司 10,045,676.91 未結算 鎮江海潤市政工程有限公司 9,723,099.23 未結算 江蘇亞琪節能科技有限公司 9,149,914.93 未結算 盛港土石方公司 6,404,922.33 未結算 鎮江市四海建筑安裝工程有限公司 5,115,348.14 未結算 大照集團大港工程分公司 5,073,371.00 未結算 江蘇五星建設集團有限公司鎮江分公司 4,417,039.76 未結算 江蘇天安建設有限公司 4,289,662.21 未結算 揚中市基礎工程有限公司丹陽分公司 3,724,916.00 未結算 鎮江明珠基礎工程有限公司 3,650,000.00 未結算 江蘇中成建設工程有限公司 3,332,920.00 未結算 浙江新力門業有限公司 3,063,797.25 未結算 鎮江市振興建設安裝有限公司 2,875,922.21 未結算 鎮江新區新港供水有限公司 2,528,704.63 未結算 蘇州鴻佳電子科技有限公司 2,500,000.00 未結算 恒達富士電梯有限公司 2,342,499.40 未結算 新區建設工程質量中心試驗室 2,302,081.35 未結算 江蘇東華裝璜有限公司 2,287,301.18 未結算 鎮江市墻改辦 2,217,024.00 未結算 中國電信股份有限公司鎮江分公司 2,200,000.00 未結算 鹽城市政 2,181,528.19 未結算 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 126 鎮江電力設計院有限公司 2,150,000.00 未結算 鎮江市規劃局 1,933,132.00 未結算 鎮江建華管樁有限公司 1,886,474.00 未結算 鎮江市環球建設監理有限責任公司 1,857,415.62 未結算 江蘇瑞峰建設集團有限公司 1,821,864.42 未結算 江蘇武進建筑安裝工程有限公司 1,799,342.59 未結算 鎮江新區綠化園林工程公司 1,794,723.28 未結算 淮安市第二市政公司 1,648,508.81 未結算 天津市廣路通煤炭銷售有限公司 1,479,153.85 未結算 鎮江焦化煤氣集團公司設備安裝公 1,216,322.74 未結算 鎮江市大港建筑安裝工程有限公司 1,190,156.25 未結算 鎮江市固新抗震建筑安裝工程有限公司 1,183,001.10 未結算 鎮江華潤燃氣有限公司 1,147,500.00 未結算 合計 279,224,311.47 -- 其他說明： 23、預收款項 （ 1）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 84,135,467.76 17,010,012.97 1 至 2 年 754,758.04 1,202,469.72 2 至 3 年 753,803.28 122,019.52 3 年以上 2,346,732.28 2,327,415.28 合計 87,990,761.36 20,661,917.49 （ 2）賬齡超過 1 年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 預收車庫閣樓款 1,965,139.20 房屋未交付 裝修款 1,372,914.00 房屋未交付 鄰里中心門面房款 230,038.00 合計 3,568,091.20 -- 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 127 （ 3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： （ 4） 期末預收賬款中預售房產收款情況 單位：元 項目名稱 年初余額 期末余額 預計竣工時間 預售比例 中央公園東區 3,071,589.00 25,707,396.00 2015.12 楚橋雅苑 6,836,886.27 7,816,327.40 2017.12 預收車庫閣樓款 1,966,574.20 2,015,326.20 2012.10 鄰里中心門面房款 230,038.00 230,038.00 - 逸翠園門面房款 116,089.00 116,089.00 2012.11 青年匯 2,773,692.00 10,458.00 2018.12 合計 14,994,868.47 35,895,634.60 - - 24、應付職工薪酬 （ 1）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 11,351,520.80 38,554,037.13 47,521,725.88 2,383,832.05 二、離職后福利-設定提 存計劃 26,645.12 3,133,198.88 3,143,463.17 16,380.83 三、辭退福利 220,000.00 54,424.50 274,424.50 合計 11,598,165.92 41,741,660.51 50,939,613.55 2,400,212.88 （ 2）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 補貼 11,258,972.25 31,039,487.74 40,080,311.03 2,218,148.96 2、職工福利費 76,749.17 3,110,334.35 3,174,413.52 12,670.00 3、社會保險費 12,461.38 1,662,049.29 1,671,636.78 2,873.89 其中：醫療保險費 10,905.97 1,410,492.75 1,418,820.55 2,578.17 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 128 工傷保險費 852.07 145,625.09 146,363.23 113.93 生育保險費 703.34 105,931.45 106,453.00 181.79 4、住房公積金 3,338.00 2,389,984.10 2,389,488.10 3,834.00 5、工會經費和職工教育 經費 352,181.65 205,876.45 146,305.20 合計 11,351,520.80 38,554,037.13 47,521,725.88 2,383,832.05 （ 3）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 24,971.73 3,008,947.06 3,027,302.80 6,615.99 2、失業保險費 1,673.39 124,251.82 116,160.37 9,764.84 合計 26,645.12 3,133,198.88 3,143,463.17 16,380.83 其他說明： 25、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 3,584,083.90 7,452,306.66 企業所得稅 9,790,249.22 18,054,988.31 個人所得稅 73,512.37 86,100.86 城市維護建設稅 254,202.95 413,654.91 土地增值稅 571,730.63 60,779.50 教育費附加 265,285.54 353,756.42 房產稅 1,058,988.68 2,554,148.19 土地使用稅 424,865.22 1,019,104.10 印花稅 106,894.41 86,583.17 綜合基金 334,650.23 合計 16,129,812.92 30,416,072.35 其他說明： 26、應付利息 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 129 分期付息到期還本的長期借款利息 114,659.72 1,416,868.05 短期借款應付利息 1,994,809.24 1,967,080.97 合計 2,109,468.96 3,383,949.02 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明： 27、其他應付款 （ 1）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 往來款 257,775,968.71 35,143,145.50 風險抵押金 3,552,702.40 3,914,471.40 保證金 1,899,188.01 3,178,307.06 其他 14,930,133.88 3,576,177.73 合計 278,157,993.00 45,812,101.69 （ 2）賬齡超過 1 年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 代收代付 7,397,462.16 代收運河印象契稅、維修基金等 鎮江港口有限責任公司 1,800,000.00 租賃押金 鎮江大成新能源有限公司 916,987.54 資金往來 江蘇省南京浦口經濟開發總公司 899,623.00 開發區設計費 翠竹苑 791,865.00 天然氣開戶清退費 常州英森美電子科技有限公司 600,000.00 往來款 鎮江揚子公路材料科技有限公司 300,000.00 租賃押金 特耐斯鑫泰羅（鎮江）粉末冶金有限公 司 150,000.00 租賃押金 鎮江新區大港街道辦事處 142,500.00 租賃費 江蘇瑞帆光電 120,000.00 租賃押金 鎮江市口岸和港口管理局 107,247.00 押金 鎮江東方電熱科技股份有限公司 104,868.00 代收租金 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 130 常州常工院建筑設計研究所 100,000.00 設計費 王勇 江慧 100,000.00 租賃押金 鎮江市丹徒區國慶蔬菜專業合作 100,000.00 租賃押金 江蘇振達建筑安裝工程有限公司 100,000.00 水電費 上海正帆科技有限公司 100,000.00 保證金 合計 13,830,552.70 -- 其他說明 28、一年內到期的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 65,500,000.00 170,000,000.00 一年內到期的長期應付款 7,103,419.88 19,069,926.44 合計 72,603,419.88 189,069,926.44 其他說明： 29、其他流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預提費用 7,757,734.99 3,366,720.43 湖南中宏租賃費 110,000.00 合計 7,757,734.99 3,476,720.43 短期應付債券的增減變動： 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計 提利息 溢折價攤 銷 本期償還 期末余額 其他說明： 30、長期借款 （ 1）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 148,500,000.00 89,000,000.00 保證借款 50,000,000.00 90,000,000.00 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 131 合計 198,500,000.00 179,000,000.00 長期借款分類的說明： 單位：元 借款單位 借款 起始日 借款 終止日 利率 幣種 期末數 年初數 外幣金 額 本幣金額 外幣金 額 本幣金額 恒豐銀行南京 分行 2016-7-8 2018-7-8 5.23% 人民幣 500,000.00 500,000.00 恒豐銀行南京 分行 2016-7-8 2019-1-8 5.23% 人民幣 500,000.00 500,000.00 恒豐銀行南京 分行 2016-7-8 2019-6-27 5.23% 人民幣 77,500,000.00 77,500,000.00 恒豐銀行南京 分行 2016-7-8 2018-1-8 5.23% 人民幣 500,000.00 江蘇高科技投 資集團有限公 司 2016-5-20 2018-5-20 4.07% 人民幣 10,000,000.00 江蘇銀行 2015-12-11 2018-6-9 7.35% 人民幣 20,000,000.00 江蘇銀行 2016-3-25 2018-12-9 7.35% 人民幣 20,000,000.00 20,000,000.00 江蘇銀行 2016-3-25 2019-6-9 7.35% 人民幣 25,000,000.00 25,000,000.00 江蘇銀行 2015-12-11 2019-12-9 7.35% 人民幣 25,000,000.00 25,000,000.00 江蘇銀行 2017-6-15 2022-6-14 5.70% 人民幣 50,000,000.00 合 計 ― ― ― ― ― 198,500,000.00 ― 179,000,000.00 其他說明，包括利率區間： 31、長期應付款 （ 1）按款項性質列示長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 融資租賃費 167,085,189.24 120,902,521.11 未確認融資費用 -16,275,533.55 -9,860,227.45 合計 150,809,655.69 111,042,293.66 其他說明： 32、專項應付款 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 132 基于 PXI 的高端射 頻芯片測試設備研 發補助 1,010,000.00 490,000.00 520,000.00 政府補助 市級服務業發展專 項引導資金 250,000.00 250,000.00 合計 1,010,000.00 250,000.00 490,000.00 770,000.00 -- 其他說明： 33、預計負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 其他 9,467,336.32 9,247,703.38 固廢-棄置費用 合計 9,467,336.32 9,247,703.38 -- 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 根據《企業會計準則第4號―固定資產》第十三條確定固定資產成本時，應當考慮預計棄置費用因素。 該準則應用指南進一步指出，棄置費用通常是指根據國家法律和行政法規、國際公約等規定，企業承擔的 環境保護和生態恢復等義務所確定的支出，如核電站實施等的棄置和恢復環境義務等，并按現值確定。 由于公司子公司鎮江新區固廢處置股份有限公司有義務要承擔封場和養護等費用，而將來沒有營業收 入，因此必須在現在產生收入期間配比攤銷這些成本。 34、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 24,271,346.71 0.00 1,068,349.54 23,202,997.17 - 未實現售后回租損 益 19,459,689.29 9,114,484.09 2,495,520.12 26,078,653.26 未確認售后租回收 益 合計 43,731,036.00 9,114,484.09 3,563,869.66 49,281,650.43 -- 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金 額 本期計入營業外 收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收 益相關 危險廢物安全填 埋處置工程（環 保） 1,371,428.59 85,714.28 1,285,714.31 與資產相關 鎮江新區危險廢 物安全填埋處置 工程（循環化改 3,785,705.90 236,606.62 3,549,099.28 與資產相關 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 133 造） 軍民融合發展引 導資金 1,503,000.00 83,500.00 1,419,500.00 與資產相關 企業創新與成果 轉化專項資金第 一批 2014 年度 5,000,000.00 5,000,000.00 與資產相關 2014 年度工業和 信息產業轉型升 級專項引導資金 3,052,897.98 627,234.54 2,425,663.44 與資產相關 企業創新與成果 轉化專項資金第 一批 2015 年度 1,000,000.00 1,000,000.00 與資產相關 2016 年度工業和 信息產業轉型升 級專項引導資金 5,081,843.64 5,081,843.64 與資產相關 政府土地款補助 資金 3,476,470.60 35,294.10 3,441,176.50 與資產相關 合計 24,271,346.71 1,068,349.54 23,202,997.17 -- 其他說明： 35、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（ +、 -） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 580,348,513.00 580,348,513.00 其他說明： 36、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 2,816,480,128.76 2,816,480,128.76 其他資本公積 2,082,911.95 2,082,911.95 合計 2,818,563,040.71 2,818,563,040.71 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 37、專項儲備 單位： 元 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 134 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 165,693.98 165,693.98 合計 165,693.98 165,693.98 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 38、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 109,397,557.43 109,397,557.43 合計 109,397,557.43 109,397,557.43 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 39、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整后期初未分配利潤 321,246,789.24 279,651,874.08 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -14,995,995.26 41,594,915.16 期末未分配利潤 306,250,793.98 321,246,789.24 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。 40、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 639,977,798.86 502,747,940.25 612,107,776.57 530,383,945.04 其他業務 17,032,754.91 6,140,492.72 30,427,646.24 6,160,440.87 合計 657,010,553.77 508,888,432.97 642,535,422.81 536,544,385.91 41、稅金及附加 單位： 元 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 135 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 1,317,176.72 1,293,532.26 教育費附加 943,277.36 839,702.05 房產稅 2,309,670.42 土地使用稅 2,033,506.84 車船使用稅 1,020.00 印花稅 841,455.11 營業稅 -1,879,794.96 8,996,566.50 土地增值稅 4,742,622.27 3,778,914.19 合計 10,308,933.76 14,908,715.00 其他說明： 根據財政部關于印發《增值稅會計處理規定》的通知（財會[2016]22號）的相關規定，全面試行 營業稅改征增值稅后， “營業稅金及附加”科目名稱調整為“稅金及附加”科目，該科目核算企業經營活 動發生的消費稅、城市維護建設稅、資源稅、教育費附加及房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花 稅等相關稅費；利潤表中的“營業稅金及附加”項目調整為“稅金及附加”項目。 ”本公司房產稅、土地使 用稅、車船使用稅、印花稅等相關稅費原在管理費用中列示，自2016年5月1日開始在本科目列示。 42、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運雜費 4,349,819.29 510,309.08 職工薪酬 4,161,436.33 2,830,869.62 差旅費 187,470.72 32,870.77 招待費 75,328.33 40,815.00 保險費 435,275.49 551,201.09 廣告費 6,672,797.35 5,130,149.54 宣傳費 5,247,673.30 3,347,327.01 服務費 857,381.40 1,510,067.96 辦公費 171,081.75 70,628.76 代理勞務費 1,580,183.64 709,787.00 其他 1,072,319.18 1,235,268.09 合計 24,810,766.78 15,969,293.92 其他說明： 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 136 43、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 13,913,283.87 10,296,977.11 保險費 2,753,568.89 2,225,924.69 折舊及攤銷費 19,236,363.61 7,911,578.62 辦公及會議費 884,705.78 946,953.18 招待費 1,888,776.50 1,439,853.11 稅費 214,530.02 3,976,971.64 中介機構費用 4,295,792.76 2,257,869.53 差旅費 861,388.16 909,596.03 水電物業管理費 1,976,133.27 459,053.39 修理費 140,773.79 62,279.26 廣告宣傳費 78,367.92 24,352.00 研發費 7,254,182.93 1,151,741.90 其他 9,674,022.93 2,938,841.54 合計 63,171,890.43 34,601,992.00 其他說明： 44、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 37,284,672.31 26,294,184.98 減：利息收入 1,838,999.91 2,685,216.46 加：銀行手續費 1,380,711.29 3,951,194.78 加：匯兌損益 4,114,985.64 -389,315.33 加：其他支出 3,926,178.56 12,623,309.88 合計 44,867,547.89 39,794,157.85 其他說明： 45、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 24,015,054.63 -9,545,963.11 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 137 二、存貨跌價損失 297,868.74 七、固定資產減值損失 5,205,261.18 合計 29,518,184.55 -9,545,963.11 其他說明： 1、存貨跌價損失為資產置換置出公司中技新材報告期存貨計提的跌價損失。 2、固定資產減值損失為資產置換置出公司港發工程報告期固定資產計提的跌價損失。 46、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -23,436,515.72 -6,386,821.68 處置長期股權投資產生的投資收益 45,391,861.02 合計 21,955,345.30 -6,386,821.68 其他說明： 47、其他收益 單位： 元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 港龍-增值稅即征即退 292,282.49 危險廢物安全填埋處置工程 85,714.28 鎮江新區危險廢物安全填埋處置工程 236,606.62 增值稅退稅 568,356.58 2014 年度工業和信息產業轉型升級專項 引導資金 627,234.54 土地優惠政策 35,294.10 合計 1,845,488.61 48、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 非流動資產處置利得合計 10,992.08 20,088.14 10,992.08 其中：固定資產處置利得 10,992.08 20,088.14 政府補助 2,253,455.03 4,268,410.72 2,253,455.03 賠償收入 196,043.09 196,043.09 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 138 其他 168,615.22 157,487.36 168,615.22 合計 2,629,105.42 4,445,986.22 2,629,105.42 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影 響當年盈虧 是否特殊補 貼 本期發生金 額 上期發生金 額 與資產相關/ 與收益相關 物流搬遷企 業所繳地方 稅金的獎勵 517,517.00 與收益相關 港龍-增值稅 即征即退 89,693.19 與收益相關 危險廢物安 全填埋處置 工程 85,714.28 與資產相關 鎮江新區危 險廢物安全 填埋處置工 程 236,606.62 與資產相關 環保補助 200,000.00 與收益相關 增值稅退稅 1,046,181.96 與收益相關 穩崗補貼 8,273.41 與收益相關 鎮江市財政 局鎮江市科 學技術局 關 于認定第一 批鎮江市眾 創空間及下 達資助經費 的通知 50,000.00 與收益相關 關于做好 2015 年市區 第二批千名 企業經營管 理人才引進 培養補貼申 報工作通知 9,000.00 與收益相關 2015 年度鎮 江市專利資 助資金 1,970.00 與收益相關 2015 年度鎮 12,200.00 與收益相關 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 139 江市專利資 助資金 高新技術企 業資助經費 50,000.00 與收益相關 收經信類財 政扶持資金 200,000.00 與收益相關 311人才補助 600,000.00 與收益相關 2015 年解困 基金 28,000.00 與收益相關 2015 年上半 年專利資金 6,200.00 與收益相關 軍民融合發 展引導資金 83,500.00 與資產相關 2014 年度企 業創新與成 功轉化專項 資金第一批 208,333.33 與資產相關 綠色建筑專 項引導資金 710,000.00 與收益相關 美林灣四和 苑物業費補 助 54,337.50 與收益相關 所得稅退稅 79,156.84 與收益相關 16 年市級專 利資助獎勵 資金 1,200.00 與收益相關 16 年上半年 專利資助資 金 4,000.00 與收益相關 "331 計劃"第 八批部分人 才剩余資助 資金 240,000.00 與收益相關 軍民融合遞 延收益分攤 83,500.00 與資產相關 穩崗補貼款 17,797.62 與收益相關 財政局 2016 年度市級經 信類專項資 600,000.00 與收益相關 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 140 金 財政局招商 經費補貼 441,900.00 與收益相關 收到 2016 年 度鎮江新區" 兩大高地"科 技條件建設 補貼 44,200.00 與收益相關 收到鎮江新 區財政局 2016 年市級 專利資助獎 勵資金 6,180.00 與收益相關 收到鎮江市 財政局 2017 直 00063407 號,就業創業 資金-人力資 源專項 45,000.00 與收益相關 基于 PXI 的 高端射頻芯 片測試設備 研發補助 490,000.00 與收益相關 穩崗就業津 貼 7,954.00 與收益相關 2016 年度鎮 江市專利資 助資金 9,010.00 與收益相關 新區大港財 政所專利資 助獎勵 16,440.00 與收益相關 2016 年市級 經濟和信息 化專項資金 擬扶持項目 38,000.00 與收益相關 2016 年新區 專利資助資 金 200,000.00 與收益相關 合計 -- -- -- -- -- 2,253,455.03 4,268,410.72 -- 其他說明： 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 141 49、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 非流動資產處置損失合計 7,359,606.40 7,359,606.40 其中：固定資產處置損失 7,359,606.40 滯納金 83,868.42 88,199.04 83,868.42 地方綜合基金 800,667.24 -745,132.52 其他 3,498,515.00 93,847.26 3,498,515.00 合計 11,742,657.06 -563,086.22 10,941,989.82 其他說明： 50、所得稅費用 （ 1）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 15,662,666.65 4,598,551.33 遞延所得稅費用 -4,846,469.14 -2,009,334.96 合計 10,816,197.51 2,589,216.37 （ 2）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 -9,867,920.34 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 -2,466,980.09 子公司適用不同稅率的影響 -5,776,762.77 調整以前期間所得稅的影響 3,349,371.24 非應稅收入的影響 603,961.64 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 299,714.31 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧 損的影響 14,806,893.17 所得稅費用 10,816,197.51 其他說明 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 142 51、現金流量表項目 （ 1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 8,253,055.47 11,972,105.52 政府補貼款 3,037,305.03 2,468,387.00 利息收入 1,405,520.52 2,763,983.81 其他收入 2,979,065.69 165,431.80 合計 15,674,946.71 17,369,908.13 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （ 2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 47,056,863.81 12,113,774.06 付現費用 15,772,704.28 26,812,737.53 其他 995,511.80 2,341,505.19 合計 63,825,079.89 41,268,016.78 支付的其他與經營活動有關的現金說明： （ 3）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 艾科合并期初現金 3,507,667.86 合計 3,507,667.86 收到的其他與投資活動有關的現金說明： （ 4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 支付的其他與投資活動有關的現金說明： 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 143 （ 5）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 銀行承兌匯票保證金 73,087,000.00 融資租賃款 100,000,000.00 其他 58,800,000.00 合計 231,887,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： （ 6）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 融資租賃資產租金 24,619,632.62 250,000.00 銀行承兌匯票、信用證保證金 41,316,631.43 非公開發行股票中介機構費用 34,512,520.00 其他 25,909,750.00 合計 24,619,632.62 101,988,901.43 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 52、現金流量表補充資料 （ 1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 凈利潤 -20,684,117.85 6,295,875.63 加：資產減值準備 29,518,184.55 -9,545,963.11 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 物資產折舊 16,583,582.57 127,361,055.28 無形資產攤銷 2,868,192.93 2,491,383.19 長期待攤費用攤銷 -25,917,352.62 4,729,699.80 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 的損失（收益以“－”號填列） 6,991,618.72 23,088.14 財務費用（收益以“－”號填列） 43,177,150.87 26,294,184.98 投資損失（收益以“－”號填列） -21,955,345.30 6,386,821.68 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 144 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -5,080,484.91 -5,321,635.87 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -1,640,999.59 15,738,937.36 存貨的減少（增加以“－”號填列） -68,618,640.91 -30,063,983.60 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填 列） -253,844,677.34 -220,495,310.08 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填 列） 361,523,936.83 -66,930,557.98 經營活動產生的現金流量凈額 62,921,047.95 -143,036,404.58 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 動： -- -- 3．現金及現金等價物凈變動情況： -- -- 現金的期末余額 350,709,013.18 981,416,526.56 減：現金的期初余額 406,420,631.56 601,870,070.98 現金及現金等價物凈增加額 -55,711,618.38 379,546,455.58 （ 2）本期支付的取得子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明： （ 3）本期收到的處置子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： -- 減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 6,730,595.07 其中： -- 鎮江港和新型建材有限公司 3,698,122.03 鎮江港發工程有限公司 1,657,592.25 鎮江港潤物業有限責任公司 505,397.51 江蘇中技新型建材有限公司 869,483.28 其中： -- 處置子公司收到的現金凈額 -6,730,595.07 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 145 其他說明： （ 4）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 350,709,013.18 406,420,631.56 其中：庫存現金 136,788.12 248,271.95 可隨時用于支付的銀行存款 350,572,225.06 406,172,359.61 三、期末現金及現金等價物余額 350,709,013.18 406,420,631.56 其他說明： 53、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 54、所有權或使用權受到限制的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 192,909,652.37 票據、信用證等保證金，凍結存款 存貨 260,920,635.00 借款抵押 固定資產 201,431,521.03 借款抵押 無形資產 15,689,512.42 借款抵押 投資性房地產 484,992,042.13 借款抵押 在建工程 20,581,196.58 借款抵押 合計 1,176,524,559.53 -- 其他說明： 55、外幣貨幣性項目 （ 1）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- 575,572.86 其中：美元 83,924.39 6.7744 568,537.39 歐元 907.85 7.7496 7,035.47 應收賬款 -- -- 188,613,448.13 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 146 其中：美元 27,842,089.06 6.7744 188,613,448.13 應付賬款 60,259,500.01 其中：美元 8,895,178.91 6.7744 60,259,500.01 其他說明： （ 2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇 依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 √ 適用 □ 不適用 本公司子公司艾科半導體之下屬子公司香港艾科半導體有限公司主要經營地：香港灣仔洛克哈特 路300號僑阜商業大廈A座20樓；記賬本位幣：人民幣；記賬本位幣選擇依據：母公司記賬本位幣。 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 （ 1）本期發生的非同一控制下企業合并 單位： 元 被購買方名 稱 股權取得時 點 股權取得成 本 股權取得比 例 股權取得方 式 購買日 購買日的確 定依據 購買日至期 末被購買方 的收入 購買日至期 末被購買方 的凈利潤 其他說明： （ 2）合并成本及商譽 單位： 元 合并成本 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 大額商譽形成的主要原因： 其他說明： （ 3）被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位： 元 購買日公允價值 購買日賬面價值 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 147 其他說明： （ 4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 □ 是 √ 否 （ 5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明 （ 6）其他說明 2、同一控制下企業合并 （ 1）本期發生的同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方名 稱 企業合并中 取得的權益 比例 構成同一控 制下企業合 并的依據 合并日 合并日的確 定依據 合并當期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并當期期 初至合并日 被合并方的 凈利潤 比較期間被 合并方的收 入 比較期間被 合并方的凈 利潤 其他說明： （ 2）合并成本 單位： 元 合并成本 或有對價及其變動的說明： 其他說明： （ 3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位： 元 合并日 上期期末 企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 其他說明： 3、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益 性交易處理時調整權益的金額及其計算： 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 148 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 √ 是 □ 否 單位： 元 子公司 名稱 股權處 置價款 股權處 置比例 股權處 置方式 喪失控 制權的 時點 喪失控 制權時 點的確 定依據 處置價 款與處 置投資 對應的 合并財 務報表 層面享 有該子 公司凈 資產份 額的差 額 喪失控 制權之 日剩余 股權的 比例 喪失控 制權之 日剩余 股權的 賬面價 值 喪失控 制權之 日剩余 股權的 公允價 值 按照公 允價值 重新計 量剩余 股權產 生的利 得或損 失 喪失控 制權之 日剩余 股權公 允價值 的確定 方法及 主要假 設 與原子 公司股 權投資 相關的 其他綜 合收益 轉入投 資損益 的金額 鎮江港 潤物業 有限責 任公司 1,781,00 0.00 98.00% 資產置 換 2017 年 06 月 30 日 雙方協 議約定 -632,985 .35 - 鎮江市 港發工 程有限 公司 92,035,8 00.00 100.00% 資產置 換 2017 年 06 月 30 日 雙方協 議約定 9,700,38 5.87 - 鎮江港 和新型 建材有 限公司 11,675,5 00.00 83.11% 資產置 換 2017 年 06 月 30 日 雙方協 議約定 19,791,7 96.85 - 江蘇中 技新型 建材有 限公司 12,844,6 00.00 60.00% 資產置 換 2017 年 06 月 30 日 雙方協 議約定 2,430,20 1.01 - 其他說明： 本公司第六屆董事會第二十二次會議和2017年第二次臨時股東大會審議通過了《關于資產置換暨關 聯交易的議案》。本公司將所持鎮江港潤物業有限責任公司98%的股權、所持鎮江市港發工程有限公司100% 的股權、所持鎮江港和新型建材有限公司83.11%的股權、所持江蘇中技新型建材有限公司60%的股權與控 股股東江蘇瀚瑞投資控股有限公司持有的中小企業園土地和廠房資產、控股股東的控股子公司鎮江新區城 市建設投資有限公司持有的智能裝備園1期土地和廠房資產進行置換。本次資產置換我公司換出4公司股權 交易價格為11,833.69萬元，換入資產交易價格為41,509.74萬元，換入資產價格與換出股權價格的交易價格 的差價為29,676.05萬元，根據《股權轉讓和資產置換協議書》約定，該差額先用于償還我公司與上述4公 司的債權。截止報告期末，我公司與4公司的債權凈額236,845,514.66元已全部清償，剩余金額59,914,985.34 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 149 元我公司將按協議約定時間支付。本次轉讓后，本公司不再持有鎮江港潤物業有限責任公司、鎮江市港發 工程有限公司、鎮江港和新型建材有限公司及其子公司鎮江港東運輸有限公司、江蘇中技新型建材有限公 司的股權，截止本報告披露日，上述5公司已在鎮江新區市場監督管理局完成變更登記手續，中小企業園 土地和廠房、智能裝備園1期土地和廠房資產的權證過戶手續正在辦理過程中。 上述置換，交易日為2017年6月30日，港和新材、中技新材、港潤物業、港發工程資產負債表不再納 入公司合并報表，報告期利潤表納入公司合并報表。根據置換協議的約定，基準日2017年3月31日后的損 益由交易對方承擔，上述公司4-6月的損益在投資收益中反映。 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 6、其他 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 （ 1）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 大港物流 鎮江 鎮江 服務業 100.00% 投資設立 港灃汽修（注 1） 鎮江 鎮江 服務業 50.00% 投資設立 港誠國貿 鎮江 鎮江 服務業 100.00% 投資設立 港源水務 鎮江 鎮江 制造業 100.00% 投資設立 港匯化工 鎮江 鎮江 服務業 100.00% 投資設立 固廢處置 鎮江 鎮江 服務業 70.00% 投資設立 港泓化工 鎮江 鎮江 服務業 100.00% 投資設立 大港置業 鎮江 鎮江 房地產 100.00% 投資設立 東尼置業 鎮江 鎮江 房地產 100.00% 同一控制下合并 港龍石化 鎮江 鎮江 服務業 67.71% 非同一控制下合 并 中科激光（注 2） 鎮江 鎮江 制造業 77.83% 投資設立 艾科半導體 鎮江 鎮江 技術服務業 100.00% 非同一控制下合 并 芯艾科 南京 南京 技術服務業 100.00% 非同一控制下合 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 150 并 上海�F艾 上海 上海 技術服務業 100.00% 非同一控制下合 并 無錫智維 無錫 無錫 技術服務業 100.00% 非同一控制下合 并 鎮江蘇創 鎮江 鎮江 技術服務業 55.00% 非同一控制下合 并 香港艾科 香港 香港 技術服務業 100.00% 非同一控制下合 并 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 注2 本公司對中科激光的認繳出資比例為66.00%，實際出資比例為77.83%。 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 注1 本公司間接持有港灃汽修50%股權。由于本公司在該公司董事會中占多數表決權，從而能夠對其財 務和經營決策實施控制，本公司將其納入合并財務報表的合并范圍。 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： （ 2）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的 損益 本期向少數股東宣告分 派的股利 期末少數股東權益余額 港龍石化 32.29% 287,482.11 14,893,323.29 中科激光 22.17% -744,131.72 1,384,702.46 固廢處置 30.00% 2,512,379.97 3,240,000.00 15,436,063.72 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 其他說明： （ 3）重要非全資子公司的主要財務信息 單位： 元 子公司 名稱 期末余額 期初余額 流動資 產 非流動 資產 資產合 計 流動負 債 非流動 負債 負債合 計 流動資 產 非流動 資產 資產合 計 流動負 債 非流動 負債 負債合 計 港和建 材 175,647, 151.62 167,294, 290.03 342,941, 441.65 282,435, 667.44 40,143,7 49.95 322,579, 417.39 港龍石 2,719,78 114,894, 117,613, 81,732,4 -1,568,8 80,163,6 2,338,13 114,005, 116,343, 81,365,4 -1,581,9 79,783,4 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 151 化 9.15 079.77 868.92 81.65 13.39 68.26 8.61 183.00 321.61 04.69 70.61 34.08 中技新 材 15,511,7 11.94 127,555, 065.79 143,066, 777.73 119,325, 753.48 119,325, 753.48 中科激 光 6,973,64 3.04 61,695,7 51.12 68,669,3 94.16 61,004,0 55.39 1,419,50 0.00 62,423,5 55.39 11,030,0 40.61 60,422,3 56.05 71,452,3 96.66 50,347,0 77.41 11,503,0 00.00 61,850,0 77.41 固廢處 置 30,683,4 12.50 40,690,6 58.04 71,374,0 70.54 5,618,37 4.90 14,302,1 49.91 19,920,5 24.81 31,631,4 72.62 43,324,7 85.67 74,956,2 58.29 6,672,47 4.60 14,404,8 37.87 21,077,3 12.47 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總 額 經營活動現 金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總 額 經營活動現 金流量 港和建材 63,455,089.7 9 -68,807,321.5 8 -68,807,321.5 8 77,243,451.9 6 39,703,197.2 5 -14,836,988.3 0 -14,836,988.3 0 78,147,618.6 9 港龍石化 4,376,452.77 890,313.13 890,313.13 8,321,580.14 3,694,623.94 32,738.24 32,738.24 10,313,131.3 5 中技新材 3,648,058.25 -29,147,941.4 3 -29,147,941.4 3 21,377,589.4 9 2,443,504.63 -7,154,392.98 -7,154,392.98 989,844.16 中科激光 1,063,704.75 -3,356,480.48 -3,356,480.48 -1,583,839.65 700,303.66 -1,648,082.66 -1,648,082.66 -749,652.20 固廢處置 14,509,612.9 6 8,374,599.91 8,374,599.91 10,856,296.2 3 11,254,887.6 2 5,131,442.40 5,131,442.40 3,163,063.34 其他說明： （ 4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 （ 5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 其他說明： 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （ 1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 （ 2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位： 元 其他說明 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 152 3、在合營安排或聯營企業中的權益 （ 1）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營 企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯 營企業投資的會 直接 間接 計處理方法 鎮江遠港物流有 限公司 鎮江 鎮江 物流 35.00% 權益法 江蘇大路航空產 業發展有限公司 （簡稱大路航 空） 鎮江 鎮江 產業投資 30.00% 權益法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： （ 2）重要合營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （ 3）重要聯營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 遠港物流 大路航空 遠港物流 大路航空 流動資產 19,975,197.58 2,374,990,979.68 19,367,866.58 502,057,857.37 非流動資產 29,504,272.03 992,711,378.75 30,355,685.11 1,158,415,569.59 資產合計 49,479,469.61 3,367,702,358.43 49,723,551.69 1,660,473,426.96 流動負債 2,767,201.92 300,093,194.37 2,625,798.28 286,905,094.55 非流動負債 2,416,388,376.22 651,712,282.37 負債合計 2,767,201.92 2,716,481,570.59 2,625,798.28 938,617,376.92 少數股東權益 9,903,780.84 10,997,415.12 歸屬于母公司股東權益 46,645,808.36 641,317,007.00 47,097,753.41 710,858,634.92 按持股比例計算的凈資 產份額 16,326,032.93 192,395,102.10 16,484,213.70 對聯營企業權益投資的 16,326,032.93 261,788,169.91 16,484,213.70 282,650,658.29 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 153 賬面價值 營業收入 6,025,274.74 5,582,965.66 6,290,599.94 2,947,253.90 凈利潤 -451,945.05 -69,541,627.92 312,154.39 -21,002,121.77 綜合收益總額 -451,945.05 -69,541,627.92 312,154.39 -21,002,121.77 -153,836.07 51,301,528.85 -189,639.40 22,404,329.73 其他說明 （ 4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 聯營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 其他說明 （ 5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 （ 6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損 單位： 元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損 失 本期未確認的損失（或本期分 享的凈利潤） 本期末累積未確認的損失 其他說明 （ 7）與合營企業投資相關的未確認承諾 （ 8） 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 4、重要的共同經營 共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例/享有的份額 直接 間接 在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明： 共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據： 其他說明 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 154 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 無 6 、其他 十、與金融工具相關的風險 本集團的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項、交易性金融資產、交易性金融負債等， 各項金融工具的詳細情況說明見本附注五。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險 所采取的風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控 制在限定的范圍之內。 1、各類風險管理目標和政策 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本集團經營業績的負 面影響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本集團風險 管理的基本策略是確定和分析本集團所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線并進行風險管理， 并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。 (1) 市場風險 ①匯率風險 本集團承受匯率風險主要與美元和歐元有關，除本集團的幾個下屬子公司以美元進行采購和銷售 外，本集團的其它主要業務活動以人民幣計價結算。于2017年6月30日，除下表所述資產及負債的美 元余額和零星的歐元余額外，本集團的資產及負債均為人民幣余額。該等美元和歐元余額的資產和負 債產生的匯率風險可能對本集團的經營業績產生影響。 項目 2017年6月30日 2016年12月31日 貨幣資金�C美元 83,924.39 85,976.32 貨幣資金 - 歐元 907.85 907.85 應收賬款�C美元 27,842,089.06 4,765,711.00 應付賬款�C美元 8,895,178.91 510,000.00 本集團密切關注匯率變動對本集團的影響。 ②利率風險 本集團的利率風險產生于銀行借款及應付債券等帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現金流 量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根據當時的市場環境來決定固 定利率及浮動利率合同的相對比例。于2017年6月30日，本集團的帶息債務主要為人民幣計價的浮動利率 借款合同，金額合計為0元，及人民幣計價的固定利率合同，金額為 1,932,920,000.00 元。 本集團因利率變動引起金融工具公允價值變動的風險主要與固定利率銀行借款有關。對于固定利 率借款，本集團的目標是保持其浮動利率。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 155 本集團因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款有關。本集團的政 策是保持這些借款的浮動利率，以消除利率變動的公允價值風險。 ③價格風險 本集團以市場價格銷售房地產商品和其他制品，因此受到此等價格波動的影響。 (2) 信用風險 于2017年6月30日，可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義 務而導致本集團金融資產產生的損失以及本集團承擔的財務擔保，具體包括： 合并資產負債表中已確認的金融資產的賬面金額；對于以公允價值計量的金融工具而言，賬面價 值反映了其風險敞口，但并非最大風險敞口，其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。 為降低信用風險，本集團成立專門部門確定信用額度、進行信用審批，并執行其它監控程序以確 保采取必要的措施回收過期債權。此外，本集團于每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況， 以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，本集團管理層認為本集團所承擔的信用風險已 經大為降低。 本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。 本集團采用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。除應收賬款金額前五名外， 本集團無其他重大信用集中風險。 應收賬款前五名金額合計： 215,520,097.05元。 (3) 流動風險 流動風險為本集團在到期日無法履行其財務義務的風險。本集團管理流動性風險的方法是確保有 足夠的資金流動性來履行到期債務，而不至于造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。本集團定 期分析負債結構和期限，以確保有充裕的資金。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保 遵守借款協議。同時與金融機構進行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動性風險。 本集團將銀行借款作為主要資金來源。于2017年6月30日，本集團尚未使用的銀行借款額度為0元 （ 2016年12月31日： 0元），其中本集團尚未使用的短期銀行借款額度為人民幣0元（ 2016年12月31日： 0元）。 本集團持有的金融資產和金融負債按未折現剩余合同義務的到期期限分析如下： 2017年6月30日金額： 單位：元 項目 一年以內 一到二年 二到五年 五年以上 合計 金融資產 貨幣資金 543,618,665.55 - - - 543,618,665.55 應收票據 20,943,937.72 - - - 20,943,937.72 應收賬款 521,671,234.91 536,606.75 92,738,961.63 10,810,639.11 625,757,442.40 其它應收款 28,244,511.47 13,795,817.02 7,650,417.33 3,046,014.48 52,736,760.30 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 156 金融負債 0.00 短期借款 1,669,420,000.00 - - - 1,669,420,000.00 應付票據 206,752,581.98 - - - 206,752,581.98 應付賬款 113,470,936.98 70,980,466.31 226,248,626.07 - 410,700,029.36 其它應付款 268,141,006.50 4,873,011.30 5,203,975.20 278,217,993.00 應付利息 2,109,468.96 - - - 2,109,468.96 應付職工薪酬 2,400,212.88 - - - 2,400,212.88 一年內到期的非 流動負債 72,603,419.88 - - - 72,603,419.88 長期借款 - 123,500,000.00 75,000,000.00 - 198,500,000.00 長期應付款 125,431,908.93 12,603,596.71 12,774,150.05 - 150,809,655.69 2、敏感性分析 本集團采用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或所有者權益可能產生的 影響。由于任何風險變量很少孤立的發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量變化的最終 影響金額將產生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是獨立的情況下進行的。 (1)外匯風險敏感性分析 外匯風險敏感性分析假設：所有境外經營凈投資套期及現金流量套期均高度有效。 在上述假設的基礎上，在其它變量不變的情況下，匯率可能發生的合理變動對當期損益和權益的 稅后影響如下： 單位：元 �目 匯率變動 本期數 上期數 對凈利潤的影 響 對所有者權益 的影響 對凈利潤的影 響 對所有者權益 的影響 所有外幣 對人民幣升值5% -4,834,857.04 -4,834,857.04 -1,695,150.53 -1,695,150.53 所有外幣 對人民幣貶值5% 4,834,857.04 4,834,857.04 1,695,150.53 1,695,150.53 (2)利率風險敏感性分析 利率風險敏感性分析基于下述假設： 市場利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費用； 對于以公允價值計量的固定利率金融工具，市場利率變化僅僅影響其利息收入或費用； 以資產負債表日市場利率采用現金流量折現法計算衍生金融工具及其它金融資產和負債的公允 價值變化。 在上述假設的基礎上，在其它變量不變的情況下，利率可能發生的合理變動對當期損益和權益的 稅后影響如下： 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 157 單位：元 項目 利率變動 本期數 上期數 對凈利潤的影 響 對所有者權益 的影響 對凈利潤的影 響 對所有者權益 的影響 浮動利率借款 增加1% -523,278.90 -523,278.90 -833,309.42 -833,309.42 浮動利率借款 減少1% 523,278.90 523,278.90 833,309.42 833,309.42 十一、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的 持股比例 母公司對本企業的 表決權比例 江蘇瀚瑞投資控股 有限公司 鎮江 投資服務 500,000 萬元 49.20% 49.20% 本企業的母公司情況的說明 江蘇瀚瑞投資控股有限公司（以下簡稱瀚瑞控股）直接持有本公司48.97%的股份，通過控股子公 司鎮江市大港自來水有限責任公司間接持有本公司0.23%的股份，合計持有本公司49.2%的股份。鎮江 市人民政府國有資產監督管理委員會為瀚瑞控股的出資人，因而鎮江市人民政府國有資產監督管理委 員會為本公司的最終控制方。 本企業最終控制方是鎮江市人民政府國有資產監督管理委員會。 其他說明： 1、控股股東的注冊資本及其變化 單位：萬元 控股股東 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 江蘇瀚瑞投資控股有限公司 500,000.00 - - 500,000.00 2、控股股東的所持股份或權益及其變化 單位：元 控股股東 持股金額 持股比例（ %） 期末余額 期初余額 期末比例 年初比例 瀚瑞控股 284,186,313.00 284,186,313.00 48.97 48.97 鎮 江 市 大 港 自 來 水 有 限 責任公司 1,353,463.00 1,434,860.00 0.23 0.25 合計 285,539,776.00 285,621,173.00 49.2 49.22 注： 報告期，鎮江市大港自來水有限責任公司凍結的81,397股劃轉給社?；?。 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九、 1、在子公司中的權益。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 158 3、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、 3、在合營安排或聯營企業中的權益。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 鎮江遠港物流有限公司 聯營企業 其他說明 4、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 江蘇鼎新建設項目管理有限公司 受同一控制人控制 瀚瑞國際投資有限公司 受同一控制人控制 瀚瑞海外投資有限公司 受同一控制人控制 江蘇��山農業科技有限公司 受同一控制人控制 江蘇鼎新建設項目管理有限公司 受同一控制人控制 江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司 受同一控制人控制 江蘇瀚瑞金控投資有限公司（原江蘇瀚瑞錦辰投資有限公司） 受同一控制人控制 江蘇瀚瑞鐵路投資發展有限公司 受同一控制人控制 江蘇瀚瑞資產經營有限公司 受同一控制人控制 江蘇聯瑞資產管理有限公司 受同一控制人控制 鎮江第一外國語學校 受同一控制人控制 鎮江高新創業投資有限公司 受同一控制人控制 鎮江藍天環科管理有限公司 受同一控制人控制 鎮江儂家農產品生鮮市場有限公司 受同一控制人控制 鎮江平昌農副產品直銷市場有限責任公司 受同一控制人控制 鎮江瑞城房地產開發有限公司 受同一控制人控制 鎮江瑞盛建設有限公司 受同一控制人控制 鎮江瑞祥商業管理有限公司 受同一控制人控制 鎮江市潤旺房地產開發有限公司 受同一控制人控制 鎮江新農發展投資有限公司 受同一控制人控制 鎮江新區城市建設投資有限公司 受同一控制人控制 鎮江新區高新技術產業投資有限公司 受同一控制人控制 鎮江新區交通建設投資有限公司 受同一控制人控制 鎮江新區金港農村小額貸款有限公司 受同一控制人控制 鎮江新區金港融資租賃有限公司 受同一控制人控制 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 159 鎮江新區糧油購銷總公司 受同一控制人控制 鎮江新區平昌新城鄰里中心資產經營管理有限公司 受同一控制人控制 鎮江新區通達物流園區開發有限公司 受同一控制人控制 鎮江新區中小企業投資擔保有限公司 受同一控制人控制 鎮江新驅軟件產業有限公司 受同一控制人控制 鎮江新興生物能源開發有限責任公司 受同一控制人控制 鎮江新域環境工程有限公司 受同一控制人控制 鎮江優捷信息技術有限公司 受同一控制人控制 鎮江新區公用建設發展有限公司 受同一控制人控制 鎮江日月照明有限公司（原鎮江新區大港路燈管理所） 受同一控制人控制 鎮江新區潤港客運服務有限公司 受同一控制人控制 鎮江新區公共交通有限公司 受同一控制人控制 鎮江經濟開發區公用事業有限責任公司 受同一控制人控制 鎮江新園物業管理有限公司 受同一控制人控制 鎮江楓葉園林工程有限公司 受同一控制人控制 江蘇瀚瑞海綿城市發展有限公司 受同一控制人控制 鎮江宜園文化傳播有限公司 受同一控制人控制 王剛 持股 5%以上股東、關鍵管理人員 鎮江港潤物業有限責任公司 受同一控制人控制 鎮江港發工程有限公司 受同一控制人控制 鎮江港和新型建材有限公司 受同一控制人控制 鎮江港東運輸有限公司 受同一控制人控制 江蘇中技新型建材有限公司 受同一控制人控制 其他說明 5、關聯交易情況 （ 1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 瀚瑞控股 租賃補貼 12,609,289.24 15,484,972.99 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 160 瀚瑞控股 工程建設 7,002,412.22 15,389,578.20 瀚瑞控股 代建費 1,037,735.85 瀚瑞控股 資金占用費 849,056.60 瀚瑞控股 管道安裝 134,691.21 48,959.04 鎮江遠港物流有限公司 報關費 29,593.78 30,787.82 鎮江新區公共交通有限公司 銷售輪胎 1,196.58 新驅軟件產業有限公司 工程建設 16,882.30 鎮江港能電力有限公司 物業費 16,879.25 鎮江港能電力有限公司 維修費 1,565.98 合計 - 21,662,778.90 30,990,822.16 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 （ 2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名 稱 受托方/承包方名 稱 受托/承包資產類 型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收 益定價依據 本期確認的托管 收益/承包收益 關聯托管/承包情況說明 本公司委托管理/出包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名 稱 受托方/承包方名 稱 委托/出包資產類 型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定 價依據 本期確認的托管 費/出包費 關聯管理/出包情況說明 （ 3）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 關聯租賃情況說明 （ 4）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 161 單位： 元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 江蘇港匯化工有限公司 50,000,000.00 2016 年 11 月 23 日 2017 年 11 月 23 日 否 江蘇港匯化工有限公司 30,000,000.00 2017 年 01 月 12 日 2018 年 01 月 12 日 否 江蘇港匯化工有限公司 45,000,000.00 2017 年 03 月 01 日 2018 年 01 月 01 日 否 江蘇港匯化工有限公司 36,000,000.00 2017 年 05 月 02 日 2018 年 05 月 02 日 否 江蘇港匯化工有限公司 5,000,000.00 2017 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 22 日 否 鎮江港和新型建材有限 公司 45,000,000.00 2017 年 01 月 06 日 2018 年 01 月 06 日 否 鎮江港和新型建材有限 公司 40,000,000.00 2016 年 11 月 29 日 2017 年 11 月 29 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 5,000,000.00 2017 年 04 月 19 日 2017 年 10 月 19 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 29,000,000.00 2017 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 5,000,000.00 2017 年 04 月 27 日 2017 年 10 月 27 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 5,000,000.00 2017 年 05 月 25 日 2017 年 11 月 25 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 50,000,000.00 2015 年 06 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 40,000,000.00 2016 年 11 月 25 日 2017 年 11 月 25 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 80,000,000.00 2016 年 07 月 21 日 2017 年 07 月 21 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 1,609,800.00 2017 年 02 月 14 日 2017 年 07 月 11 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 25,482,000.00 2017 年 02 月 14 日 2017 年 08 月 11 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 4,777,900.00 2017 年 03 月 03 日 2017 年 11 月 01 日 否 鎮江出口加工區港誠國 際貿易有限責任公司 57,960,000.00 2017 年 04 月 21 日 2017 年 10 月 17 日 否 鎮江港龍石化港務有限 責任公司 40,000,000.00 2015 年 03 月 14 日 2018 年 03 月 14 日 否 鎮江港和新型建材有限 公司 70,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 否 鎮江港源水務有限責任 27,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 否 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 162 公司 江蘇中科大港激光科技 有限公司 10,000,000.00 2016 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 31 日 否 江蘇艾科半導體有限公 司 10,000,000.00 2017 年 04 月 21 日 2018 年 04 月 05 日 否 江蘇艾科半導體有限公 司 5,000,000.00 2016 年 10 月 26 日 2017 年 07 月 24 日 否 江蘇艾科半導體有限公 司 45,000,000.00 2016 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 24 日 否 江蘇艾科半導體有限公 司 50,000,000.00 2017 年 06 月 15 日 2022 年 06 月 14 日 否 江蘇艾科半導體有限公 司 110,000,000.00 2017 年 06 月 29 日 2019 年 12 月 09 日 否 本公司作為被擔保方 單位： 元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 70,000,000.00 2016 年 08 月 08 日 2017 年 08 月 08 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 40,000,000.00 2016 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 10,000,000.00 2016 年 07 月 18 日 2017 年 07 月 17 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 60,000,000.00 2017 年 02 月 22 日 2018 年 02 月 21 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 40,000,000.00 2017 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 25 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 100,000,000.00 2016 年 08 月 16 日 2017 年 08 月 15 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 50,000,000.00 2017 年 05 月 24 日 2018 年 05 月 23 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 49,990,000.00 2017 年 01 月 12 日 2017 年 07 月 10 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 100,000,000.00 2016 年 09 月 29 日 2017 年 09 月 27 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 60,000,000.00 2017 年 01 月 25 日 2018 年 01 月 24 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 40,000,000.00 2017 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 05 日 否 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 163 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 70,000,000.00 2017 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 09 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 50,000,000.00 2017 年 05 月 26 日 2018 年 05 月 19 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 90,000,000.00 2017 年 03 月 16 日 2018 年 03 月 16 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 100,000,000.00 2017 年 06 月 30 日 2020 年 06 月 30 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 40,000,000.00 2016 年 08 月 05 日 2017 年 08 月 05 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 80,000,000.00 2016 年 07 月 21 日 2017 年 07 月 21 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 1,609,800.00 2017 年 02 月 14 日 2017 年 07 月 11 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 25,482,000.00 2017 年 02 月 14 日 2017 年 08 月 11 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 4,777,900.00 2017 年 03 月 03 日 2017 年 11 月 01 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 28,980,000.00 2017 年 04 月 21 日 2017 年 10 月 17 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 28,980,000.00 2017 年 04 月 21 日 2017 年 10 月 17 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 45,000,000.00 2017 年 01 月 06 日 2018 年 01 月 06 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 30,000,000.00 2017 年 01 月 12 日 2018 年 01 月 12 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 45,000,000.00 2017 年 03 月 01 日 2018 年 01 月 01 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 70,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 否 江蘇瀚瑞投資控股有限 公司 27,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 否 瀚瑞控股/王剛/周婷 25,000,000.00 2013 年 11 月 13 日 2017 年 11 月 10 日 否 江蘇芯艾科/王剛/周婷 110,000,000.00 2015 年 12 月 11 日 2019 年 12 月 09 日 否 江蘇芯艾科/王剛/周婷/ 無錫智維 16,500,000.00 2014 年 10 月 28 日 2017 年 10 月 25 日 否 王剛/周婷 45,000,000.00 2016 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 24 日 否 王剛/周婷 5,000,000.00 2016 年 10 月 26 日 2017 年 07 月 24 日 否 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 164 王剛/周婷 10,000,000.00 2017 年 04 月 21 日 2018 年 04 月 05 日 否 關聯擔保情況說明 上述擔保中，港誠國貿8000萬元、港誠國貿5000萬元、港和建材7000萬元、港源水務2700萬元為公司和瀚瑞控股共同擔保； 艾科半導體11000萬元、 4500萬元和500萬元為公司和王剛、周婷共同擔保。 （ 5）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 （ 6）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 瀚瑞控股及其子公司新區城 投 資產置換 415,097,400.00 0.00 （ 7）關鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 薪酬合計 1,019,001.84 773,611.62 （ 8）其他關聯交易 6、關聯方應收應付款項 （ 1）應收項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 瀚瑞控股 13,768,596.08 688,429.80 120,111,410.78 10,304,672.06 應收賬款 鎮江新區城市建設 投資有限公司 650,000.00 650,000.00 應收賬款 鎮江新驅軟件產業 有限公司 524,184.54 254,495.24 應收賬款 鎮江遠港物流有限 12,323.22 616.16 1,680.00 84.00 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 165 公司 應收賬款 鎮江港能電力有限 公司 17,892.00 894.60 其他應收款 鎮江藍天環科管理 有限公司 36,000.00 4,200.00 36,000.00 4,200.00 其他應收款 鎮江經濟開發區公 用事業有限責任公 司 10,780.00 10,780.00 10,780.00 10,780.00 （ 2）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 瀚瑞控股 15,536,492.17 15,536,492.17 應付賬款 鎮江市港能電力有限公司 1,084,678.00 應付賬款 鎮江日月照明有限公司（原鎮 江新區大港路燈管理所） 42,445.23 42,445.23 其他應付款 瀚瑞控股 242,565,239.33 3,874,877.81 其他應付款 鎮江港發工程有限公司 5,109,409.69 應付賬款 鎮江港發工程有限公司 53,516,142.08 應付賬款 鎮江港潤物業有限公司 397,842.34 7、關聯方承諾 1、 業績承諾及補償 2015年12月，公司與王剛、鎮江艾柯賽爾投資管理合伙（有限合伙）關于收購艾科半導體100% 股權簽訂了業績補償及業績獎勵協議： 王剛、鎮江艾柯賽爾投資管理合伙（有限合伙）共同承諾艾科半導體在承諾期經審計的凈利潤每 年分別為6,500萬元（ 2015年度）、 8,450萬元（ 2016年度）、 10,450萬元（ 2017年度）。若艾科半導體 在承諾年度實際凈利潤未達到當年度承諾凈利潤，則王剛、鎮江艾柯賽爾投資管理合伙（有限合伙） 應向本公司進行補償；若艾科半導體在承諾年度實際凈利潤達到或超過當年度承諾凈利潤，則王剛、 鎮江艾柯賽爾投資管理合伙（有限合伙）無需向本公司進行補償。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 166 8、其他 十二、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 無 2 、或有事項 （ 1）資產負債表日存在的重要或有事項 ①截至2017年6月30日，本公司為其他單位提供擔保情況 根據房地產經營慣例，本集團為商品房承購人提供抵押貸款擔保，擔保期限從《樓宇按揭合同》 生效之日起，至貸款銀行為購房人辦妥正式產權證，并移交貸款行保管之日止（或與各貸款銀行約定 的其他擔保期限 ）。 截至2017年6月30日，本集團為商品房承購人提供抵押貸款擔保的未還貸款余額為455,543,500.00 元。由于借款人將以房產抵押給借款銀行，因此本集團認為該擔保事項對對本集團財務狀況影響較小。 ②截至2017年6月30日，本公司重大未決訴訟、仲裁形成情況 無。 ③截至2017年6月30日，本公司其它事項形成的或有負債情況 無。 ④截至2017年6月30日，本公司或有資產的情況 無。 ⑤除存在上述或有事項外，截至2017年6月30日，本公司無其他重大或有事項。 （ 2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他 十三、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項 單位： 元 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 167 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影 響數 無法估計影響數的原因 2、利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利 0.00 經審議批準宣告發放的利潤或股利 0.00 3、銷售退回 4、其他資產負債表日后事項說明 十四、其他重要事項 1、前期會計差錯更正 （ 1）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表 項目名稱 累積影響數 （ 2）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組 3、資產置換 （ 1）非貨幣性資產交換 本公司第六屆董事會第二十二次會議和2017年第二次臨時股東大會審議通過了《關于資產置換暨關聯 交易的議案》。根據議案，本公司將所持鎮江港潤物業有限責任公司98%的股權、所持鎮江市港發工程有 限公司100%的股權、所持鎮江港和新型建材有限公司83.11%的股權、所持江蘇中技新型建材有限公司60% 的股權與控股股東江蘇瀚瑞投資控股有限公司持有的中小企業園土地和廠房資產、控股股東的控股子公司 鎮江新區城市建設投資有限公司持有的智能裝備園1期土地和廠房資產進行置換。按協議約定條件，資產 置換交割日確定為2017年6月30日。該交易中我公司換出股權的交易價格為11,833.69萬元，換入資產的交 易價格為41,509.74萬元，換入資產與換出股權交易價格差額29,676.05萬元，按協議約定條件，截止交割日， 我公司與四公司債權凈額為236,845,514.66元，剩余金額59,914,985.34元形成該項交易的補價。根據會計準 則規定，我公司該項交易換入資產與換出資產的預計未來現金流量或其現值之間存在較大差額，且交易補 價未超過整個資產置換比例的25%，該事項形成非貨幣性資產交換。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 168 本次資產置換我公司換入資產為控股股東江蘇瀚瑞投資控股有限公司持有的中小企業園土地和廠房、 控股股東的控股子公司鎮江新區城市建設投資有限公司持有的智能裝備園1期土地和廠房，根據江蘇華信 資產評估房地產估價有限公司出具的蘇華評報字（ 2017）第139號評估報告、在評估基準日2017年3月31日， 標的資產中小企業園土地和廠房的評估價值為16,703.77萬元，標的資產智能裝備園1期土地和廠房的評估 價值為24,805.97萬元。根據《股權轉讓和資產置換協議書》約定，以上述評估價值為基準，標的資產的公 允價值（即交易價格）為41,509.74萬元。我公司以換出資產的公允價值、抵銷的債權凈額、支付的補價之 和作為換入資產的成本。 本次資產置換我公司換出資產為上述四公司股權，四公司股權賬面價值為經信永中和會計師事務所 南京分所出具的第（ XYZH/2017NJATI0173）、（ XYZH/2017NJATI0174）、（ XYZH/2017NJATI0175）、 （ XYZH/2017NJATI0176）號審計報告，在審計基準日2017年3月31日標的股權經過審計的應歸屬于我公司 的股東權益，分別為港潤物業1,778,762.48元、中技新材11,732,388.70元、港和新材3,460,806.61元、港發工 程85,093,739.08元，合計102,065,696.87元。公允價值為江蘇銀信資產評估方地產評估有限公司出具的蘇銀 信評報字（ 2017）第046號、蘇銀信評報字（ 2017）第047號、蘇銀信評報字（ 2017）第048號、蘇銀信評 報字（ 2017）第044號評估報告，在評估基準日2017年3月31日，港潤物業、中技新材、港和新材、港發工 程四公司股權評估價值為181.73萬元、 2,140.77萬元、 1,404.83萬元、 9,203.58萬元，合計評估價值12,930.91 萬元。按照我公司的股權比例，歸屬于我公司的評估價值分別為178.10萬元、 1,284.46萬元、 1,167.55萬元、 9,203.58萬元，合計為11,833.69萬元。以上述評估價值為基準，確定四公司股權的公允價值（即交易價格） 為11,833.69萬元。 本次非貨幣性資產交換確認的損益為16,271,203.13元，根據置換協議，評估基準日至資產交割日四家 企業的股權對應的損益為15,018,195.25元由置換對方承擔,合計確認的損益為31,2893,98.38元。 （ 2）其他資產置換 4、年金計劃 5、終止經營 單位： 元 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 歸屬于母公司所 有者的終止經營 利潤 其他說明 6、分部信息 （ 1）報告分部的確定依據與會計政策 房地產業：包括從事房地產開發建設的公司，具體見本附注“九、（一）在子公司的權益”中業務性質 為房地產的公司。 制造業：指從事生產制造業的公司，具體見本附注“九、（一）在子公司的權益”中業務性質為制造業 的公司。 服務業：包括從事各種社會服務的公司，具體見本附注“九、（一）在子公司的權益”中業務性質為服 務業和技術服務業的公司。 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 169 （ 2）報告分部的財務信息 單位： 元 項目 房地產業 制造業 服務業 分部間抵銷 合計 營業收入 288,540,227.63 26,468,770.44 389,979,951.48 47,978,395.78 657,010,553.77 營業成本 212,760,923.81 29,943,502.79 275,205,506.05 9,021,499.68 508,888,432.97 營業利潤 -120,033,224.47 -34,368,886.38 42,993,321.66 -106,842,631.88 -4,566,157.31 資產總額 7,249,752,376.70 147,312,329.84 2,334,264,792.61 2,711,674,004.15 7,019,655,495.00 負債總額 3,450,080,687.22 87,497,558.03 1,011,593,921.35 1,374,099,641.25 3,175,072,525.35 （ 3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 （ 4）其他說明 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 8、其他 截止2017年6月30日，本公司作為原告對外有43,381,834.07元訴訟案件尚在審理中,本公司作為被告有 16,385.15元訴訟案件尚在審理中。 十五、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 （ 1）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 應收賬款 156,059, 857.21 99.68% 32,535,1 99.69 20.85% 123,524,6 57.52 254,239 ,656.07 100.00% 20,923,58 7.84 8.23% 233,316,06 8.23 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的應收賬款 499,999. 98 0.32% 499,999.9 8 合計 156,559, 100.00% 32,535,1 124,024,6 254,239 100.00% 20,923,58 233,316,06 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 170 857.19 99.69 57.50 ,656.07 7.84 8.23 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 88,018,710.49 4,400,935.54 5.00% 1 年以內小計 88,018,710.49 4,400,935.54 5.00% 1 至 2 年 524,250.25 52,425.03 10.00% 2 至 3 年 51,209,630.50 15,362,889.15 30.00% 3 至 4 年 6,922,632.00 3,461,316.00 50.00% 4 至 5 年 254,000.00 127,000.00 50.00% 5 年以上 9,130,633.97 9,130,633.97 100.00% 合計 156,059,857.21 32,535,199.69 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 11,611,611.85 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （ 3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 應收賬款核銷說明： 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 171 無 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位：元 單位名稱 期末余額 賬齡 占應收賬款期 末余額合計數 的比例(%) 壞賬準備埃德 溫末余額 鎮江市登科建筑工程有限公司 47,500,000.00 2-3年 30.34 14,250,000.00 陳紅輝 14,630,322.00 1年以內 9.34 731,516.10 鎮江大成新能源科技有限公司 13,968,471.60 1年以內 8.92 698,423.58 孫偉 13,465,770.00 1年以內 8.60 673,288.50 江蘇瀚瑞投資控股有限公司 10,066,699.42 1年以內 6.43 503,334.97 合計 99,631,263.02 63.63 16,856,563.15 （ 5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 （ 6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明： 2、其他應收款 （ 1）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 其他應收款 1,104,94 6,381.68 98.75% 1,104,946 ,381.68 1,405,2 83,925. 92 98.97% 1,405,283,9 25.92 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 12,914,4 27.06 1.15% 3,331,20 4.80 25.79% 9,583,222 .26 13,467, 631.07 0.95% 3,454,311 .62 25.65% 10,013,319. 45 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 1,022,99 4.27 0.09% 0.00% 1,022,994 .27 1,199,0 59.86 0.08% 1,199,059.8 6 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 172 的其他應收款 合計 1,118,88 3,803.01 100.00% 3,331,20 4.80 1,115,552 ,598.21 1,419,9 50,616. 85 100.00% 3,454,311 .62 1,416,496,3 05.23 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 江蘇大港物流有限責任 公司 36,224,721.77 合并范圍內關聯方根據 壞賬政策不計提壞賬準 備 鎮江市港龍石化港務有 限責任公司 63,458,595.77 合并范圍內關聯方根據 壞賬政策不計提壞賬準 備 江蘇大港置業有限公司 630,220,603.06 合并范圍內關聯方根據 壞賬政策不計提壞賬準 備 鎮江東尼置業有限公司 321,284,127.75 合并范圍內關聯方根據 壞賬政策不計提壞賬準 備 江蘇艾科半導體有限公 司 53,758,333.33 合并范圍內關聯方根據 壞賬政策不計提壞賬準 備 合計 1,104,946,381.68 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 5,128,174.88 256,408.74 5.00% 1 年以內小計 5,128,174.88 256,408.74 5.00% 1 至 2 年 1,774,271.63 177,427.16 10.00% 2 至 3 年 2,440,901.01 732,270.30 30.00% 3 至 4 年 2,296,875.36 1,148,437.68 50.00% 4 至 5 年 515,086.52 257,543.26 50.00% 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 173 5 年以上 759,117.66 759,117.66 100.00% 合計 12,914,427.06 3,331,204.80 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （ 3）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 其他應收款核銷說明： （ 4）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 1,118,693,903.01 1,419,866,001.85 個人備用金 189,900.00 84,615.00 合計 1,118,883,803.01 1,419,950,616.85 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 江蘇大港置業有限公 往來款 630,220,603.06 0-3 年 56.33% 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 174 司 鎮江東尼置業有限公 司 往來款 321,284,127.75 0-4 年 28.71% 鎮江市港龍石化港務 有限責任公司 往來款 63,458,595.77 0-3 年 5.67% 江蘇艾科半導體有限 公司 往來款 53,758,333.33 1 年以內 4.80% 江蘇大港物流有限責 任公司 往來款 36,224,721.77 0-4 年 3.24% 合計 -- 1,104,946,381.68 -- 98.75% （ 6）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額 及依據 （ 7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 （ 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 本期轉銷的壞賬準備123,106.82元。 3、長期股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 1,999,169,645.34 7,300,000.00 1,991,869,645.34 2,217,716,006.83 54,300,000.00 2,163,416,006.83 對聯營、合營企 業投資 278,114,202.84 278,114,202.84 299,134,871.99 299,134,871.99 合計 2,277,283,848.18 7,300,000.00 2,269,983,848.18 2,516,850,878.82 54,300,000.00 2,462,550,878.82 （ 1）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 備 減值準備期末余 額 江蘇大港能源物 7,300,000.00 7,300,000.00 7,300,000.00 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 175 流有限責任公司 鎮江港潤物業有 限責任公司 2,940,000.00 2,940,000.00 鎮江出口加工區 港誠國際貿易有 限責任公司 35,500,000.00 35,500,000.00 鎮江市港龍石化 港務有限責任公 司 24,360,000.00 24,360,000.00 鎮江港源水務有 限責任公司 42,388,688.85 42,388,688.85 江蘇港匯化工有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 鎮江市港發工程 有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 鎮江港和新型建 材有限公司 130,000,000.00 130,000,000.00 鎮江新區固廢處 置股份有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00 鎮江港泓化工物 流管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 江蘇中技新型建 材有限公司 44,606,361.49 44,606,361.49 江蘇大港置業有 限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 鎮江東尼置業有 限公司 19,420,956.49 19,420,956.49 江蘇中科大港激 光科技有限公司 13,200,000.00 13,200,000.00 江蘇艾科半導體 有限公司 1,720,000,000.00 10,000,000.00 1,730,000,000.00 合計 2,217,716,006.83 10,000,000.00 228,546,361.49 1,999,169,645.34 7,300,000.00 （ 2）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備 追加投資 減少投資 權益法下 期末余額 確認的投 其他綜合 收益調整 其他權益 變動 宣告發放 現金股利 計提減值 準備 其他 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 176 資損益 或利潤 一、合營企業 二、聯營企業 鎮江遠港 物流有限 公司 16,484,21 3.70 -158,180. 77 16,326,03 2.93 江蘇大路 航空產業 發展有限 公司 282,650,6 58.29 -20,862,4 88.38 261,788,1 69.91 小計 299,134,8 71.99 -21,020,6 69.15 278,114,2 02.84 合計 299,134,8 71.99 -21,020,6 69.15 278,114,2 02.84 （ 3）其他說明 4、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 66,692,212.96 65,005,457.32 169,909,656.19 132,835,646.34 其他業務 43,348,659.88 3,625,981.02 56,294,778.81 4,623,817.05 合計 110,040,872.84 68,631,438.34 226,204,435.00 137,459,463.39 其他說明： 5、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -21,020,669.15 -6,191,382.50 處置長期股權投資產生的投資收益 -74,959,461.49 其他投資收益 7,560,000.00 合計 -88,420,130.64 -6,191,382.50 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 177 6、其他 十六、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -7,348,614.32 計入當期損益的政府補助（與企業業務密 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 受的政府補助除外） 6,065,243.64 計入當期損益的對非金融企業收取的資金 占用費 849,056.58 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -3,217,725.11 減：所得稅影響額 -793,237.41 少數股東權益影響額 -1,270,941.74 合計 -1,587,860.06 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公 開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應 說明原因。 □ 適用 √ 不適用 2、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -0.39% -0.03 -0.03 扣除非經常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 -0.35% -0.02 -0.02 3、境內外會計準則下會計數據差異 （ 1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 （ 2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 178 （ 3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注 明該境外機構的名稱 4、其他 江蘇大港股份有限公司 2017 年半年度報告全文 179 第十一節 備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽字并蓋章的財務報表。 二、載有法定代表人簽字的公司2017年半年度報告文本。 三、以上備查文件的備置地點：公司證券事務部。
相關閱讀：
驗證碼：
