新宙邦:2017年半年度報告(更新后)
深圳新宙邦科技股份有限公司
2017 年半年度報告
2017年08月
第一節 重要提示、目錄和釋義
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
公司負責人覃九三、主管會計工作負責人曾云惠及會計機構負責人(會計主管人員)曾云惠聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
公司在本報告第四節“經營情況討論與分析”中“十、公司面臨的風險與應對措施”部分，詳細描述了公司經營中可能存在的風險及應對措施，敬請投資者關注相關內容。
公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
目錄
第一節 重要提示、目錄和釋義......2
第二節 公司簡介和主要財務指標......6
第三節 公司業務概要......10
第四節 經營情況討論與分析......13
第五節 重要事項......35
第六節 股份變動及股東情況......54
第七節 優先股相關情況......60
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......61
第九節 公司債相關情況......63
第十節 財務報告......64
第十一節 備查文件目錄......153
釋義
釋義項 指 釋義內容
本公司、公司、深圳新宙邦、股份公司 指 深圳新宙邦科技股份有限公司
惠州宙邦 指 惠州市宙邦化工有限公司
南通宙邦 指 南通宙邦高純化學品有限公司
南通新宙邦 指 南通新宙邦電子材料有限公司
新宙邦（香港） 指 新宙邦（香港）有限公司
海斯福 指 三明市海斯福化工有限責任公司
南通托普 指 南通托普電子材料有限公司
瀚康化工 指 張家港瀚康化工有限公司
博氟科技 指 湖南博氟新材料科技有限公司
永晶科技 指 福建永晶科技有限公司
巴斯夫（蘇州） 指 巴斯夫電池材料（蘇州）有限公司
報告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日
電子化學品 指 為電子工業配套的專用精細化工材料，也稱電子化工材料
一種容納電荷的元件，是電子電路中最基礎的電子元件，具有濾波、
電容器 指 整流、耦合、旁路、調諧回路、能量轉換、平滑電路運行、儲能等功
能，通常與電阻、電感構成電子電路三大被動元件
鋁電解電容器 指 一種使用鋁氧化膜為電介質、液態功能電解液為電解質的電容器
鋁電解電容器化學品 指 為鋁電解電容器生產配套的精細化工材料，包括高純化學材料、功能
化學材料、電解液等
固態高分子電容器 指 一種使用鋁氧化膜為電介質、導電聚合物等導電高分子材料為固態電
解質的電容器
固態高分子電容器化學品 指 導電高分子單體（3,4-乙烯二氧噻吩，簡稱EDOT）和氧化劑
一種通常采用活性炭作為電極，功能電解液作為電解質，并利用電極
超級電容器 指 和電解液之間形成的界面雙電層電荷來存儲能量的一種新型電子元
件，又稱雙電層電容器
由季銨鹽等溶質和有機溶劑配制而成的混合溶液，是超級電容器的關
超級電容器電解液 指 鍵組成部分之一，對其電容器的工作電壓、漏電流、阻抗、容量發揮
等具有關鍵性作用
一種通常以鋰離子能夠可逆嵌入和脫出的材料作為正負極（中間以隔
鋰離子電池 指 膜分開）、以含鋰離子的非水溶液為電解質的可充電循環使用的電池，
又稱"二次鋰電池"
由高純有機溶劑、電解質鋰鹽、必要的添加劑等配制而成非水溶液，
鋰離子電池電解液 指 是鋰離子電池的重要組成部分之一，對鋰離子電池的循環壽命、安全
性能、容量發揮等起著關鍵作用
采用非常規的車用燃料作為動力來源（或使用常規的車用燃料、采用
新型車載動力裝置），綜合車輛的動力控制和驅動方面的先進技術，
新能源汽車 指 形成的技術原理先進、具有新技術、新結構的汽車，包括混合動力汽
車（HEV）、純電動汽車（BEV）、燃料電池電動汽車（FCEV）、氫發
動機汽車、其他新能源汽車等
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、公司簡介
股票簡稱 新宙邦 股票代碼 300037
股票上市證券交易所 深圳證券交易所
公司的中文名稱 深圳新宙邦科技股份有限公司
公司的中文簡稱（如有） 新宙邦
公司的外文名稱（如有） SHENZHENCAPCHEMTECHNOLOGYCO.,LTD.
公司的外文名稱縮寫（如有） CAPCHEM
公司的法定代表人 覃九三
二、聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 梁作 敖莉萍
聯系地址 深圳市坪山區馬巒街道沙�n同富裕工業 深圳市坪山區馬巒街道沙�n同富裕工業
區 區
電話 0755－89924512 0755－89924512
傳真 0755－89924533 0755－89924533
電子信箱 stock@capchem.com securities@capchem.com
三、其他情況
1、公司聯系方式
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化
□適用√不適用
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2016年年報。
2、信息披露及備置地點
信息披露及備置地點在報告期是否變化
□適用√不適用
公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具體可參見2016年年報。
3、注冊變更情況
注冊情況在報告期是否變更情況
√適用□不適用
注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執 稅務登記號碼 組織機構代碼
照注冊號
2017年02月23 深圳市坪山新區
報告期初注冊 沙�n同富裕工業 914403007362520914403007362520914403007362520
日 區 08C 08C 08C
2017年06月21 深圳市坪山區馬
報告期末注冊 巒街道沙�n同富 914403007362520914403007362520914403007362520
日 裕工業區 08C 08C 08C
臨時公告披露的指定網站查不適用
詢日期（如有）
臨時公告披露的指定網站查不適用
詢索引（如有）
4、其他有關資料
其他有關資料在報告期是否變更情況
□適用√不適用
四、主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□是√否
本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減
營業總收入（元） 788,419,974.59 683,984,986.67 15.27%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 126,953,759.22 124,509,068.11 1.96%
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損
益后的凈利潤（元） 118,133,744.25 119,198,533.02 -0.89%
經營活動產生的現金流量凈額（元） 50,548,328.83 84,570,745.26 -40.23%
基本每股收益（元/股） 0.34 0.68 -50.00%
稀釋每股收益（元/股） 0.34 0.68 -50.00%
加權平均凈資產收益率 5.73% 6.11% -0.38%
本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增
減
總資產（元） 3,128,403,267.56 2,797,121,418.75 11.84%
歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 2,222,384,923.49 2,178,082,550.72 2.03%
注：上表所列報告期末基本每股收益和稀釋每股收益0.34元，較上年同期下降50%，原因是報告期內公司實施了2016年度
權益分派，以資本公積每10股轉增10股所致。
截止披露前一交易日的公司總股本：
截止披露前一交易日的公司總股本（股） 378,435,368
公司報告期末至半年度報告披露日股本是否因發行新股、增發、配股、股權激勵行權、回購等原因發生變化且影響所有者權益金額
□是√否
用最新股本計算的全面攤薄每股收益（元/股） 0.3355
五、境內外會計準則下會計數據差異
1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
六、非經常性損益項目及金額
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 11,552.65
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統
一標準定額或定量享受的政府補助除外） 6,952,448.72
委托他人投資或管理資產的損益 購買短期低風險銀行理財產品
3,084,938.08收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 74,520.00
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 585,325.43
減：所得稅影響額 1,627,628.62
少數股東權益影響額（稅后） 261,141.29
合計 8,820,014.97 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因
□適用√不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益
項目界定為經常性損益的項目的情形。
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司從事的主要業務
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
公司主營業務是新型電子化學品研發、生產、銷售和服務，主要產品包括電容器化學品、鋰離子電池化學品、有機氟化學品、半導體化學品四大系列。
（一）電容器化學品
電容器化學品是生產電容器的專用電子化學品和關鍵原材料之一，其需求狀況直接受到電容器行業規模及其發展狀況的影響。電容器作為三大基礎元器件之一，廣泛應用于信息通訊、消費電子、家用電器、汽車電子等領域。近年來，隨著我國計算機、信息通訊、家用電器、消費電子等產業結構的不斷升級，電容器的產品結構也相應的發生了變化，高壓鋁電解電容器、固態高分子電容器、超級電容器、薄膜電容器的市場規模在不斷擴大，其他電容器相對穩定。公司主營的電容器化學品主要包括鋁電解電容器化學品、固態高分子電容器化學品、超級電容器化學品。
報告期內，鋁電容化學品市場回暖，需求增加，業績有較大幅度穩步增長。
（二）鋰離子電池化學品
鋰離子電池電解液是鋰離子電池的關鍵原材料之一，下游為鋰離子電池，鋰離子電池具有循環利用壽命長、環保節能、成本相對較低、安全性能較高的特點，應用領域較為廣泛。下游鋰離子電池廠商在選擇電解液時需要考慮正、負極材料、隔膜的匹配性，對電解液的定制化程度要求較高。公司具有較強的研發實力，在一體化定制解決方案方面具有明顯優勢。
根據應用領域的不同，鋰離子電池電解液分為消費類鋰離子電池電解液與動力類鋰離子電池電解液。消費類產品需求受筆記本電腦、手機、數碼產品、游戲機等消費電子領域的需求增長影響較大；動力類產品需求因新能源汽車政策及發展未來前景較大，兩類產品主要是在電解液原材料配比選擇上存在差異。動力類鋰離子電池電解液按其適用的正負極材料不同分為磷酸鐵鋰動力電解液、三元材料動力電解液、錳酸鋰動力電解液、鈦酸鋰動力電解液等；消費類鋰離子電池電解液按性能特征分為常規性電解液、高倍率型電解液和高電壓型電解液。公司鋰離子電池電解液配方可應用于上述不同領域內技術路線。
報告期內，鋰離子電池電解液由于受政策和市場需求變化影響，銷售增幅放緩，競爭加劇，毛利率有所下降，但下半年市場需求仍呈上升趨勢。
（三）有機氟化學品
公司全資子公司海斯福主營業務為六氟丙烯下游含氟精細化學品，主營產品包括含氟醫藥中間體、含氟農藥中間體、含氟聚合物改性劑、含氟表面活性劑及中間體、全氟聚醚中間體和含氟電子化學品等，位于氟化工產業鏈的最高端，產品附加值高，發展空間廣闊。下游產品已涵蓋含氟醫藥中間體、含氟農藥中間體、含氟聚合物共聚單體和改性劑、含氟表面活性劑、全氟聚醚潤滑油、含氟電子化學品等主要精細化學品，廣泛運用于航空航天、軍事、含氟醫藥、含氟農藥、含氟聚合物、紡織行業、電子、機械、汽車、日用化學品等各個終端消費領域。
報告期內，有機氟化學品市場需求基本穩定，客戶結構和產品結構逐步多元化；受客戶庫存調整影響，報告期產品銷量有所下降，營業收入有所減少。
（四）半導體化學品
公司專業從事超凈高純試劑的研發、生產和銷售服務，主要產品包括針對金屬層蝕刻的混酸系列產品、酸堿鹽類產品和可用作清洗劑的溶劑類產品。超凈高純試劑目前的應用領域主要集中在液晶顯示器、LED、集成電路、太陽能電池等領域，該領域主要為新一代信息技術、新材料、新能源等國家戰略新興產業。超凈高純試劑在晶圓（半導體集成電路與分立器件用）、晶硅電池片（太陽能電池片用）、LCD面板（液晶顯示用）、LED芯片制造加工中，充當著清洗與蝕刻的重要功效。報告期內，半導體化學品業務拓展順利，銷售收入有較大增長，由于其基數較低，對公司業績整體貢獻還較小。
二、主要資產重大變化情況
1、主要資產重大變化情況
主要資產 重大變化說明
股權資產 新增股權投資9,800萬元。
固定資產 固定資產期末余額為49,975.08萬元，較上年期末下降2.78%，主要是固定資產正
常折舊所致。
無形資產 無形資產期末余額為20,212.96萬元，較上年期末上升1.50%，主要是海斯福土地
使用權增加。
在建工程 在建工程期末余額為18,171.33萬元，較上年期末上升70.31%，主要是在建工程
項目支出增加。
開發支出 開發支出期末余額為1,812.23萬元，較上年期末上升126.49%，主要是合作開發技
術支出費用增加
其他非流動資產 其他非流動資產期末余額2,805.76萬元，較上年期末上升75.11%，主要是預付工程
項目款增加
2、主要境外資產情況
□適用√不適用
三、核心競爭力分析
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
1、技術創新優勢
公司堅持自主技術創新，加大研發投入，使公司在市場上保持領先地位。一方面通過產學研合作，推進重點研發項目的技術攻關，共同構建產學研成果轉化的創新體系，推動企業與科研機構技術融合，實現共同發展；另一方面，公司積極推動生產工藝優化與創新，提高生產品質與效率，降低生產成本。
2、產業鏈協同優勢
公司通過內生式發展與外延式并購相結合實現產業鏈的協同互補效應，目前形成了“氟化學品與鋰離子電池化學品”產業鏈橫向延伸協同優勢，“新型鋰鹽（LiFSI）、添加劑、鋰電池電解液”之間的產業鏈縱向拓展協同優勢。通過發揮產業鏈協同效應，提升產品的附加值與市場競爭力，鞏固和擴大公司的行業地位和市場影響力。
3、運營服務優勢
公司目前在惠州、江蘇和福建等地建立了生產基地，在國內外設立了多個辦事處，構建了全國性戰略供應與服務系統，能夠快速響應下游客戶需求。公司充分發揮多基地規模優勢，憑借供應鏈整合管理及一體化運營的優勢，靈活進行生產調度管理，實現相關資源的共享與有效利用，提升經營效率和交付能力。
公司產品主要以定制化為主，憑借優異穩定的產品質量，全方位的客戶服務體系，豐富的技術研發優勢，高效滿足下游客戶的個性化化需求，與眾多優質客戶形成了良好的戰略合作關系，在業內形成了良好的市場口碑與品牌形象。報告期內公司CRM（客戶關系管理）系統上線，將公司客戶服務與管理工作納入到統一的規范化平臺管理，開啟了移動互聯時代新型的銷售服務模式，有助于進一步提升客戶服務響應效率。
第四節 經營情況討論與分析
一、概述
報告期內，圍繞2017年度“聚焦戰略領域、壓強重點項目、推進績效管理、提升組織效能”的工作主題，公司內生發展和外延并購持續發力，市場地位和競爭力進一步提升。內生方面，不斷推進技術創新，持續優化管理流程，提升內部運營效率，積極拓展現有業務；外延方面，圍繞“相關多元化”的發展戰略，完成對巴斯夫（蘇州）的收購和永晶科技的增資，強化產業鏈協同互補，從長遠布局，保障公司經營業績的持續穩步增長。
（一）主營業務發展情況
報告期內，公司實現營業總收入78,842萬元，同比增長15.27%；實現營業利潤14,492.58萬元，同比小幅下降1.04%；歸屬于上市公司股東的凈利潤12,695.38萬元，同比增長1.96%。
報告期內，電容器化學品業務受市場回暖、需求增加的影響，實現營業收入21,409.29萬元，同比增長29.48%；鋰離子電池化學品受新能源汽車補貼政策調整等影響，上半年動力鋰電池企業陸續進行產線調整以提高動力電池能量密度，上游電池材料進行相應技術方案變更，動力鋰電池電解液市場需求和銷售增幅放緩，報告期內鋰離子電池化學品業務實現營業收入40,210.60萬元，同比增長14.32%；有機氟化學品業務受原材料六氟丙烯價格上升的影響以及客戶庫存調整影響，報告期實現營業收入12,564.45萬元，同比下降16.43%；半導體化學品業務處于起步階段，目前基數還較小，受行業景氣的影響業務銷售增速較大，實現營業收入2,921.95萬元，同比增長787.58%，其對公司整體業績貢獻比重尚有較大提升空間。
（二）重點管理工作的完成情況
1、深耕主營業務，擴大市場占有率
報告期內，公司聚焦主營業務加強資源整合，利用產能布局優勢與快速響應的客戶服務體系，對戰略領域進行系統布局，促進主營業務的持續健康發展。在鋰電業務方面，強化溶劑、新型鋰鹽和添加劑的研發與產業布局，聚焦國內外中高端客戶和戰略客戶的市場開發與拓展；有機氟化學品通過開發戰略客戶，客戶結構和產品結構逐步多元化，通過規劃和建設高端氟精細化學品生產基地，搶占行業制高點。
2、立足市場需求，堅持技術創新
持續創新是企業發展的核心動力，公司繼續保持較高的研發投入，強化公司在技術創新方面的競爭優勢。報告期內，公司將技術創新的著眼點立足于符合市場需求、符合行業變革的應用技術創新上，更加突出市場需求對產品研發和服務的導向作用。
報告期內，公司在鋁電容功能電解液、動力電池電解液、4.45V鈷酸鋰高電壓電解液等項目開發上都取得了較好的成果與進展；同時，含氟化學品的醫藥中間體、農藥中間體研發取得了重要進展，有效提升了公司產品的市場競爭力。
報告期內，公司取得國內外發明專利授權26項；申請且已受理的專利共68項，其中申請且已受理的發明專利53項（其中1項在國外申請，7項PCT國際申請），申請且已受理的實用新型15項。截至2017年6月30日，公司申請且已受理的專利共有279項，其中，發明專利有263項（其中18項在國外申請，47項PCT國際申請）,實用新型專利16項；取得國內外發明專利授權81項，實用新型專利授權1項，申請國內外注冊商標69個。
3、開展資本運作，促進行業整合
公司緊抓新能源與新材料行業發展時機，奉行“相關多元化”的發展戰略，通過項目并購實現行業資源的整合。報告期內，公司收購巴斯夫中國區鋰電池電解液業務和其蘇州公司100%股權，同時向永晶科技增資，實現鋰電業務和有機氟化學品業務資源的整合，強化公司技術優勢，進一步提升公司有效產能和產品競爭力，鞏固公司市場地位。借助此類外延式發展，實現產業鏈協同互補，促進公司業務不斷向高端化、精細化發展。
4、優化內部流程，提升運營效率
報告期內，公司不斷優化公司內部管理流程，完善信息化建設。持續推進SAP-ERP與OA系統的集成優化，建立了客戶關
系管理系統，進一步完善財務業務一體化管理流程；持續完善績效管理制度，實施員工薪酬制度改革方案，建立差異化的員工激勵機制，充分調動員工的積極性。
二、主營業務分析
概述
是否與經營情況討論與分析中的概述披露相同
√是□否
參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。
主要財務數據同比變動情況
單位：元
本報告期 上年同期 同比增減 變動原因
營業收入 主要為電容器化學品銷
788,419,974.59 683,984,986.67 15.27%售增幅較大
營業成本 主要為有機氟化學品成
495,318,062.11 391,803,455.28 26.42%本增加
銷售費用 主要股權激勵成本增加
29,224,896.21 24,925,351.22 17.25%及運輸費用增加
管理費用 108,441,566.39 102,710,925.56 5.58%主要股權激勵成本增加
主要是匯兌損益變動因
財務費用 5,572,029.90 -4,279,106.19 -230.21%素影響及新增貸款利息
支出影響
所得稅費用 21,394,685.50 22,211,849.86 -3.68%利潤總額基本持平
經營活動產生的現金流 經營性款項支出增加因
量凈額 50,548,328.83 84,570,745.26 -40.23%素影響
投資活動產生的現金流 主要是投資項目多，在
量凈額 -232,099,347.33 -34,883,638.54 565.35%建工程支出金額增加及
投資福建永晶因素影響
籌資活動產生的現金流 主要是2017年吸收股權
量凈額 272,292,264.61 -41,060,115.06 -763.16%激勵資金及取得短期借
款增加因素影響
現金及現金等價物凈增 主要是籌資活動產生的
加額 86,659,749.24 10,219,913.59 747.95%現金流量金額影響
公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動
□適用√不適用
公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。
占比10%以上的產品或服務情況
√適用□不適用
單位：元
營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年營業成本比上年 毛利率比上年同
同期增減 同期增減 期增減
分產品或服務
電容器化學品 214,092,909.85 135,826,864.05 36.56% 29.48% 32.98% -1.67%
鋰離子電池化學
品 402,105,971.40 264,416,005.35 34.24% 14.32% 19.51% -2.86%
有機氟化學品 125,644,455.28 57,809,051.13 53.99% -16.43% 1.71% -8.21%
半導體化學品 29,219,536.35 25,663,774.04 12.17% 787.58% 884.04% -8.61%
其他 17,357,101.70 11,602,367.51 33.15% 30.92% 29.36% 0.81%
三、非主營業務分析
√適用□不適用
單位：元
金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性
投資收益 3,084,938.08 2.02%銀行理財產品投資收益否
公允價值變動損益 0.00 0.00% 否
資產減值 計提壞賬準備、存貨跌價準否
912,076.64 0.60%備
營業外收入 7,831,593.08 5.14%主要為政府補助收入 否
營業外支出 對外捐贈及固定資產處置否
282,266.28 0.19%損失
四、資產、負債狀況分析
1、資產構成重大變動情況
單位：元
本報告期末 上年同期末
占總資產比 占總資產比 比重增減 重大變動說明
金額 例 金額 例
貨幣資金 393,541,882.3
12.58%256,625,625.14 9.17% 3.41%
3
應收賬款 472,734,704.0
15.11%379,446,740.50 13.57% 1.54%
6
存貨 271,075,555.9
8.66%231,334,181.98 8.27% 0.39%
7
投資性房地產 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
長期股權投資 本期參股投資福建永晶科技有限公
98,000,000.00 3.13% 0.00% 3.13%司
固定資產 499,750,883.0 固定資產正常折舊計提及總資產增
15.97%497,043,181.37 17.77% -1.80%加共同影響
4
在建工程 181,713,286.9 本期公司在建工程投資增加
5.81% 65,387,027.03 2.34% 3.47%
4
短期借款 225,000,000.0 主要是新增一年期信用貸款
7.19% 7,251,276.80 0.26% 6.93%
0
2、以公允價值計量的資產和負債
□適用√不適用
3、截至報告期末的資產權利受限情況
公司全資子公司海斯福因向中國銀行三明明溪支行申請授信借款，以其土地使用權、房產、機器設備、電子設備、儀器儀表、其他設備作為借款抵押物，期末賬面價值19,657,716.07元。具體內容詳見本報告“第十節財務報告”之“七、合并財務報表項目注釋”之“（11）固定資產（2）”相關說明。
五、投資狀況分析
1、總體情況
√適用□不適用
報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度
98,000,000.00 0.00 100.00%
2、報告期內獲取的重大的股權投資情況
√適用□不適用
單位：元
被投資 主要業 投資方 投資金 持股比 資金來 投資期產品類 預計收 本期投 是否涉 披露日 披露索
公司名務 式 額 例 源 合作方限 型 益 資盈虧訴 期（如 引（如
稱 有） 有）
巨潮資
訊網：
《關于
增資認
六氟化 購福建
福建永 硫及含 永晶科 含氟精 2017年 永晶科
晶科技 氟精細 增資 98,000, 自有資 技原股 長期 細化學 不適用1,144,39否 05月15 技有限
有限公 化學品 25.00%金 公司
000.00 東 品 2.46 日
司 的生產、 25%股
銷售 權的公
告》（公
告編號：
2017-02
8）
合計 98,000, 不適用1,144,39
-- -- -- -- -- -- -- -- -- --
000.00 2.46
說明：
1、報告期內，公司以自有資金9,800萬元增資福建永晶科技有限公司，增資認購完成后，公司持有永晶科技25%股權。永晶科技于2017年6月14日完成了相關事項的工商變更。詳見巨潮資訊網公告《關于增資認購福建永晶科技有限公司25%股權的公告》（公告編號：2017-028）、《關于增資認購福建永晶科技有限公司25%股權的投資進展公告》（公告編號：2017-032）；2、報告期內，公司以自有資金收購巴斯夫電池材料（蘇州）有限公司100%股權，交易對價為1美元（折合人民幣約6.9元）；同時，公司為巴斯夫（蘇州）應歸還巴斯夫及其關聯公司總額人民幣213,333,421元的債務提供擔保。目前該股權尚在交割進程中，交易雙方同意在2017年9月30日或之前完成交割。詳見2017年6月2日巨潮資訊網公告《關于對外投資收購巴斯夫電池材料（蘇州）有限公司100%股權》（公告編號：2017-031）。
3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況
□適用√不適用
4、以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
5、募集資金使用情況
√適用□不適用
（1）募集資金總體使用情況
√適用□不適用
單位：萬元
募集資金總額 89,417.39
報告期投入募集資金總額 3,749.30
已累計投入募集資金總額 83,949.97
報告期內變更用途的募集資金總額 0
累計變更用途的募集資金總額 15,000
累計變更用途的募集資金總額比例 16.78%
募集資金總體使用情況說明
截止2017年06月30日，公司共兩次募集資金89,417.39萬元。
1、首次公開發行股票募集資金情況
經中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)證監許可[2009]1385號文《關于核準深圳新宙邦科技股份有限公
司首次公開發行股票并在創業板上市的批復》的核準，公司向社會公開發行人民幣普通股（A股）2700萬股，募集資金總
額782,730,000.00元，扣除發行費用51,546,686.78元，實際募集資金凈額731,183,313.22元。 以上新股發行的募集資金
已經深圳市鵬城會計師事務所有限公司于2009年12月30日出具的深鵬所驗字[2009]248號驗資報告審驗。
2、非公開發行股票募集資金情況
經中國證監會證監許可〔2015〕808號文《關于核準深圳新宙邦科技股份有限公司向王陳鋒等發行股份購買資產并募
集配套資金的批復》的核準，公司非公開發行人民幣普通股（A股）3,394,204股，募集資金總額170,999,997.52元，扣除
與發行有關的費用8,009,426.68元，實際募集資金凈額162,990,570.84元。以上股份發行的募集資金已經大華會計師事務
所（特殊普通合伙）于2015年6月12日出具的大華驗字[2015]000468號驗資報告審驗。
（2）募集資金承諾項目情況
√適用□不適用
單位：萬元
承諾投資項目和超 是否已 募集資 調整后 本報告 截至期 截至期 項目達 本報告 截止報 是否達 項目可
募資金投向 變更項 金承諾 投資總 期投入 末累計 末投資 到預定 期實現 告期末 到預計 行性是
目(含部 投資總 額(1) 金額 投入金 進度(3) 可使用 的效益 累計實 效益 否發生
分變更)額 額(2) ＝(2)/(1)狀態日 現的效 重大變
期 益 化
承諾投資項目
1、鋁電解電容器化 2012年
學品項目 否 9,2009,732.61 09,832.05101.02%04月30 641.25 8,262.3是 否
日
2、鋰離子電池化學 2012年
否 04月30 10,803.0是 否
品項目 6,2006,516.86 06,612.97101.47% 1,179.39
日 4
3、固態高分子電容 2012年
器化學品項目 否 1,9005,535.64 05,582.79100.85%04月30 28.351,179.38是 否
日
4、超級電容器化學 2012年
品項目 否 1,4002,914.89 02,967.92101.82%04月30 303.223,569.35是 否
日
5、新型電子化學品 2013年
工程技術研究中心否 1,800 1,800 0 1,800100.00%12月31 0 0不適用否
項目 日
6、三明市海斯?；? 2015年
工有限責任公司項否 16,299.016,299.0 16,299.0 05月31 17,416.5是 否
100.00% 4,054.18
目 6 6 6 日 5
承諾投資項目小計 36,799.042,799.0 43,094.7 41,230.6
-- 0 -- -- 6,206.39 -- --
6 6 9 2
超募資金投向
超募資金1、南通化 2014年
工園區新型電子化否 15,244.7 06月30 是 否
15,000 15,000 101.63% 64.94 633.27
學品項目 1 日
超募資金2、惠州宙 2017年
邦新型電子化學品是 15,000 15,000 3,749.38,992.14 59.95%09月30 0 0不適用是
二期項目 日
超募資金3、三明市 2015年 同承諾 同承諾
海斯?；び邢挢煼? 5,618.33 5,618.33100.00%05月31 投資項 投資項是 否
任公司項目 日 目6目6
補充流動資金（如
有） -- 5,000 11,000 0 11,000100.00% -- -- -- -- --
超募資金投向小計 46,618.3 40,855.1
-- 35,000 3,749.3 -- -- 64.94 633.27 -- --
3 8
合計 71,799.089,417.3 83,949.9 41,863.8
-- 3,749.3 -- -- 6,271.33 -- --
6 9 7 9
惠州宙邦新型電子化學品二期項目,因該項目用地交付時間延期較長，直至2014年6月26日才正
未達到計劃進度或 式完成交付手續，項目建設因此未能啟動，導致項目建設周期被動順延。變更該項目的建設內容、投
預計收益的情況和 資總額及投資實施進度，變更后該項目的投資總資額由原來的15,000.00萬元變更為26,189.54萬元，
原因（分具體項目） 達到預計可使用狀態時間為2017年9月30日。截至目前，項目土建工作基本完成，設備安裝工作正
在有序進行，預計2017年9月份可以達到試生產狀態，年底開始逐步試生產。
項目可行性發生重無
大變化的情況說明
適用
1、2010年3月3日，公司第一屆董事會第十六次會議通過《關于用超募資金永久補充公司流動資金
的議案》，計劃使用公司首次發行股票的超募資金5,000萬元永久性補充公司流動資金。
2、2010年5月27日，公司第一屆董事會第十八次會議通過《關于南通化工園區新型電子化學品項目
實施的議案》、《關于惠州宙邦新型電子化學品二期項目實施的議案》，用部分超募資金30,000.00萬元
用于以下安排：
（1）公司擬在惠州大亞灣經濟技術開發區石化區投資建設新型電子化學品二期項目（以下簡稱"二期項目"），包括新型環保溶劑和導電高分子材料兩個子項目。二期項目選址緊鄰公司募投項目，預計占 地面積37,000平方米，總投資15,000萬元，其中新型環保溶劑投資6,800萬元，導電高分子材料投資 8,200萬元，項目資金全部使用公司首次發行股票的超募資金；
（2）公司擬在南通經濟技術開發區化工園區投資建設新型電子化學品項目（以下簡稱“項目”），包括 電容器化學品和鋰電池化學品兩個子項目。項目預計占地面積40,000平方米，總投資21,500萬元， 其中電容器化學品投資9,500萬元，鋰電池化學品投資12,000萬元。項目計劃使用公司首次發行股票超募資金的金額、用的超募資金15,000萬元。
途及使用進展情況 3、2011年4月23日，公司第二屆董事會第一次會議通過《關于用超募資金永久補充公司流動資金的
議案》，計劃使用公司首次發行股票的超募資金6,000萬元永久性補充公司流動資金。
4、2012年1月18日，公司第二屆董事會第六次會議通過《關于使用超募資金追加對募投項目投資
的議案》，計劃使用公司首次發行股票的超募資金6,000萬元對募投項目追加投資6,000萬元。
5、2014年12月18日，公司第三屆董事會第六次會議審議通過了《關于使用超募資金及募集資金
利息支付公司非公開發行股份及支付現金購買資產部分現金對價的議案》。最終，本次購買資產事項 實際使用IPO超募資金5,618.33萬元、IPO募集資金結余利息5,979.74萬元。
6、2015年10月22日，公司第三屆董事會第十一次會議審議通過了《關于超募資金投資的惠州宙邦
新型電子化學品二期項目建設內容變更的議案》。結合市場、技術等實際情況，公司決定將惠州二期 項目建設內容進行變更。項目建設內容變更后，惠州二期項目由五個系列產品組成，分別是年產550 噸的有機太陽能電池材料系列產品（導電高分子材料系列產品）、年產500噸的LED封裝用有機硅膠 系列產品、年產23,650噸的半導體化學品系列產品、年產725噸鋰電池電解液系列產品和年產625 噸鋁電解電容器電解液系列產品，原有新型環保溶劑項目另行安排。項目總投資額26,189.54萬元， 其中，使用原有超募資金15,000萬元。
上述用途1、2（2）、3、4、5已經實施完畢，用途2（1）調整為用途6后正在實施過程中。
募集資金投資項目 不適用
實施地點變更情況
募集資金投資項目 不適用
實施方式調整情況
募集資金投資項目 適用
先期投入及置換情 在本次募集資金到位前，公司根據生產經營需要，利用自有資金先期投入購地款1,100萬元。募集資
況 金到位后，公司不以募集資金對前期支出進行置換。
用閑置募集資金暫
時補充流動資金情 不適用
況
項目實施出現募集
資金結余的金額及 不適用
原因
尚未使用的募集資 尚未使用的募集資金全部存放在與公司簽訂募集資金三方監管協議的銀行。
金用途及去向
募集資金使用及披
露中存在的問題或無
其他情況
（3）募集資金變更項目情況
√適用□不適用
單位：萬元
變更后項目 截至期末實截至期末投項目達到預 變更后的項
變更后的項對應的原承擬投入募集本報告期實際累計投入 資進度 定可使用狀本報告期實是否達到預目可行性是
目 諾項目 資金總額 際投入金額 金額(2) 態日期 現的效益 計效益 否發生重大
(3)=(2)/(1) 變化
(1)
惠州宙邦新惠州宙邦新 2017年09
型電子化學型電子化學 15,000 3,749.3 8,992.14 59.95%月30日 0否 否
品二期項目品二期項目
合計 -- 15,000 3,749.3 8,992.14 -- -- 0 -- --
惠州宙邦新型電子化學品二期項目建設內容變更：在取得土地使用權并支付地價
款1,636.07萬元之后，有關部門對該項目用地的土地整備工作久未完成，公司直到2014
年6月26日方才取得交地證書，導致該項目無法按原計劃啟動建設。為保證項目建
設與現有產業發展需求相匹配，進而保證項目經濟效益的順利實現，公司決定將惠州
二期項目建設內容進行變更。變更后的項目建設內容由年產550噸的有機太陽能電池
材料系列產品（導電高分子材料系列產品）、年產500噸的LED封裝用有機硅膠系列
變更原因、決策程序及信息披露情況產品、年產23,650噸的半導體化學品系列產品、年產725噸鋰電池電解液系列產品和
說明(分具體項目) 年產625噸鋁電解電容器電解液系列產品五個產品系列組成，原有新型環保溶劑項目
另行安排。項目總投資額26,189.54萬元，其中使用原有超募資金15,000萬元，其余
資金由公司自有資金解決。變更后的項目已報惠州大亞灣經濟技術開發區發展與改革
局備案并已取得投資項目備案證。
上述變更事項相關議案《關于超募資金投資的惠州宙邦新型電子化學品二期項目
建設內容變更的議案》先后經2015年10月22日召開的公司第三屆董事會第十一次
會議、2015年11月10日召開的公司2015年第二次臨時股東大會審議通過。《關于變
更部分超募資金投資項目建設內容的公告》（公告編號：2015-051）于2015年10月
24日發布在中國證監會指定的創業板信息披露網站（http://www.cninfo.com.cn）。
未達到計劃進度或預計收益的情況無
和原因(分具體項目)
變更后的項目可行性發生重大變化無
的情況說明
6、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況
（1）委托理財情況
√適用□不適用
單位：萬元
本期實 是否經 計提減 報告期
受托人 關聯關 是否關 產品類 委托理 起始日 終止日 報酬確 際收回 過規定 值準備 預計收 實際損
名稱 系 聯交易型 財金額期 期 定方式 本金金 程序 金額（如益 益金額
額 有）
中國銀
行股份 2016年 2017年
有限公否 否 保證收 12月2801月04到期收 是
司深圳 益 2,000 益 2,000 1.53 1.53
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2016年 2017年
有限公否 否 保證收 12月2901月05到期收 是
司深圳 益 1,200 益 1,200 0.92 0.92
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2016年 2017年
有限公否 否 保證收 12月3001月10到期收 是
司深圳 益 800 益 800 0.68 0.68
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 01月1802月06到期收 是
司深圳 益 2,000 益 2,000 3.02 3.02
龍崗支 日 日
行
中國銀否 否 保證收 2017年 2017年 到期收 是
行股份 益 2,00001月1802月08益 2,000 3.34 3.34
有限公 日 日
司深圳
龍崗支
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 01月2402月10到期收 是
司深圳 益 2,600 益 2,600 3.51 3.51
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 02月0902月15到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 0.33 0.33
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 02月0902月17到期收 是
司深圳 益 1,500 益 1,500 0.79 0.79
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 02月1402月21到期收 是
司深圳 益 1,500 益 1,500 0.58 0.58
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 02月1702月21到期收 是
司深圳 益 1,500 益 1,500 0.33 0.33
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 02月2303月03到期收 是
司深圳 益 1,300 益 1,300 0.68 0.68
龍崗支 日 日
行
中國銀否 否 保證收 2017年 2017年 到期收 是
行股份 益 50002月2403月06益 500 0.33 0.33
有限公 日 日
司深圳
龍崗支
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月0103月09到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 0.53 0.53
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月0303月09到期收 是
司深圳 益 1,500 益 1,500 0.49 0.49
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月0703月13到期收 是
司深圳 益 800 益 800 0.26 0.26
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月0903月17到期收 是
司深圳 益 1,600 益 1,600 0.84 0.84
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月0903月15到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 0.33 0.33
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月1503月21到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 0.33 0.33
龍崗支 日 日
行
中國銀否 否 保證收 2017年 2017年 到期收 是
行股份 益 1,00003月1703月21益 1,000 0.22 0.22
有限公 日 日
司深圳
龍崗支
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月1703月23到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 0.33 0.33
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月2203月28到期收 是
司深圳 益 500 益 500 0.18 0.18
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月2304月07到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 1.27 1.27
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月2904月13到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 1.27 1.27
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月3104月06到期收 是
司深圳 益 200 益 200 0.07 0.07
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 03月3104月10到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 0.71 0.71
龍崗支 日 日
行
中國銀否 否 保證收 2017年 2017年 到期收 是
行股份 益 1,00004月0704月12益 1,000 0.3 0.3
有限公 日 日
司深圳
龍崗支
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 04月1204月17到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 0.23 0.23
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 04月1404月18到期收 是
司深圳 益 500 益 500 0.12 0.12
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 04月1905月08到期收 是
司深圳 益 3,000 益 3,000 4.53 4.53
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 04月2105月02到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 0.75 0.75
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 04月2505月08到期收 是
司深圳 益 800 益 800 0.71 0.71
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 04月2705月09到期收 是
司深圳 益 500 益 500 0.41 0.41
龍崗支 日 日
行
中國銀否 否 保證收 2017年 2017年 到期收 是
行股份 益 30004月2805月08益 300 0.21 0.21
有限公 日 日
司深圳
龍崗支
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 05月0905月12到期收 是
司深圳 益 700 益 700 0.1 0.1
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 05月0905月17到期收 是
司深圳 益 6,000 益 6,000 3.29 3.29
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 05月1205月16到期收 是
司深圳 益 1,800 益 1,800 0.34 0.34
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 05月2605月31到期收 是
司深圳 益 1,200 益 1,200 0.28 0.28
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 05月2706月05到期收 是
司深圳 益 1,500 益 1,500 0.81 0.81
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月0106月08到期收 是
司深圳 益 1,500 益 1,500 0.63 0.63
龍崗支 日 日
行
中國銀否 否 保證收 2017年 2017年 到期收 是
行股份 益 1,80006月0506月13益 1,800 1.07 1.07
有限公 日 日
司深圳
龍崗支
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月0706月22到期收 是
司深圳 益 500 益 500 0.64 0.64
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月0806月20到期收 是
司深圳 益 800 益 800 0.71 0.71
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月0806月16到期收 是
司深圳 益 600 益 600 0.36 0.36
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月0906月20到期收 是
司深圳 益 700 益 700 0.57 0.57
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月1507月03到期收 是
司深圳 益 1,000 益
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月2007月05到期收 是
司深圳 益 1,000 益
龍崗支 日 日
行
中國銀否 否 保證收 2017年 2017年 到期收 是
行股份 益 80006月2006月29益 800 0.53 0.53
有限公 日 日
司深圳
龍崗支
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月2707月13到期收 是
司深圳 益 1,500 益
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月2907月10到期收 是
司深圳 益 500 益
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月2907月18到期收 是
司深圳 益 800 益
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 06月3007月11到期收 是
司深圳 益 500 益
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2016年 2017年
有限公否 否 保證收 01月1801月23到期收 是
司深圳 益 5,000 益 5,000 162.63 162.63
龍崗支 日 日
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 01月2404月25到期收 是
司深圳 益 5,160 益 5,160 37.31 37.31
龍崗支 日 日
行
中國銀否 否 保證收 2017年 2017年 到期收 是
行股份 益 4,00004月2807月28益
有限公 日 日
司深圳
龍崗支
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 04月2805月15到期收 是
司深圳 益 1,000 益 1,000 1.35 1.35
龍崗支 日 日
行
平安銀 2017年 2017年
行深圳否 否 保本不 04月2104月28到期收 是
坪山新 保收益 900 益 900 0.56 0.56
區支行 日 日
平安銀 2017年 2017年
行深圳否 否 保本不 04月2105月05到期收 是
坪山新 保收益 3,500 益 3,500 4.5 4.5
區支行 日 日
平安銀 2017年 2017年
行深圳否 否 保本不 04月2705月04到期收 是
坪山新 保收益 500 益 500 0.31 0.31
區支行 日 日
平安銀 2017年 2017年
行深圳否 否 保本不 06月1306月27到期收 是
坪山新 保收益 700 益 700 0.9 0.9
區支行 日 日
平安銀 2017年 2017年
行深圳否 否 保本不 06月2907月13到期收 是
坪山新 保收益 4,000 益
區支行 日 日
招商銀 2017年 2017年
行深圳否 否 保本不 01月1704月17到期收 是
龍崗支 保收益 7,000 益 7,000 53.51 53.51
行 日 日
中國銀
行股份 2016年 2017年
有限公否 否 保證收 12月3001月26到期收 是
司深圳 益 1,377.3 益 1,377.3 0.57 0.57
龍崗支 日 日
行
中國銀否 否 保證收 685.882017年 2017年 到期收 685.88是 0.3 0.3
行股份 02月0903月08
有限公 益 日 日 益
司深圳
龍崗支
行
中國銀
行股份 2017年 2017年
有限公否 否 保證收 02月0904月07到期收 1,371.76是
司深圳 益 1,371.76 益 1.56 1.56
龍崗支 日 日
行
中國銀 中銀平
行股份 穩理財 2017年 2017年
有限公否 否 計劃-智 1,50003月1304月14T 1,500是 5 5
司明溪 薈系列 日 日
支行
中銀保
中國銀 本理財--
行股份 人民幣 2017年 2017年
有限公否 否 按期開 1,00004月1804月24T 1,000是 0.38 0.38
司明溪 放 日 日
支行 【CNYA
QKF】
中國銀
行股份 中銀日 2017年 2017年
有限公否 否 積月累- 35005月0305月08T 350是 0.16 0.16
司明溪 日計劃 日 日
支行
合計 99,844.9 86,544.9
-- -- -- -- 308.49 308.49
4 4
委托理財資金來源 閑置自有資金與閑置募集資金
逾期未收回的本金和收益累計金額 0
涉訴情況（如適用） 無
審議委托理財的董事會決議披露日期2017年03月28日
（如有)
審議委托理財的股東大會決議披露日
期（如有)
2017年3月25日召開的公司第三屆董事會第十九次會議審議通過了《關于使用閑
置自有資金進行現金管理的議案》與《關于使用閑置募集資金進行現金管理的議案》。
委托理財情況及未來計劃說明 在保證日常經營性資金需求和資金安全的前提下，同意公司使用額度不超過20,000
萬元人民幣的閑置自有資金購買銀行低風險理財產品；同時使用額度不超過5,000
萬元人民幣的閑置IPO募集資金購買銀行保本理財產品。
（2）衍生品投資情況
□適用√不適用
公司報告期不存在衍生品投資。
（3）委托貸款情況
□適用√不適用
公司報告期不存在委托貸款。
六、重大資產和股權出售
1、出售重大資產情況
□適用√不適用
公司報告期未出售重大資產。
2、出售重大股權情況
□適用√不適用
七、主要控股參股公司分析
√適用□不適用
主要子公司及對公司凈利潤影響達10%以上的參股公司情況
單位：元
公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤
惠州市宙邦 新型電子材
化工有限公 子公司 料的研發、 10,000萬元 508,394,923. 431,296,017.212,992,702.27,319,742
生產、銷售 24,827,837.20
司 81 60 40 .07
和服務
化學材料及
新宙邦（香 子公司 相關技術的 99萬美元 21,401,107.4 20,514,345.7
港）有限公司 進出口貿易 1,896,977.38542,099.51 542,099.51
0 4
業務
南通新宙邦 新型電子材
電子材料有 子公司 料的研發、 12,000萬元 266,703,538. 169,635,556.186,269,128.13,088,095
生產、銷售 12,190,017.37
限公司 55 05 71 .98
和服務
南通托普電 生產螺栓式
子材料有限 子公司 酚醛蓋板生 355.2萬元 32,265,182.7 22,629,734.017,333,469.8 2,857,636.
2,140,195.06
公司 產、銷售和 7 1 8 04
服務
張家港瀚康 鋰電添加劑
化工有限公 子公司 研發、生產、800萬元 126,198,014. 60,507,630.474,126,035.618,783,441
16,722,872.02
司 銷售和服務 64 7 4 .52
醫藥中間
三明市海斯 體，含氟化
福化工有限 子公司 學品的研 1000萬元 362,943,235. 285,683,087.126,133,344.52,342,622
45,683,755.13
責任公司 發、生產、 52 32 17 .31
銷售和服務
含氟化學
品、含氟功
湖南博氟新 能材料的研
材料科技有 子公司 究、生產、 2000萬元 24,541,739.3 17,263,197.9 -1,181,175.
-1,210,775.74
限公司 銷售和服務 5 6 74
（不含危險
化學品）
報告期內取得和處置子公司的情況
√適用□不適用
公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響
福建永晶科技有限公司 增資 布局有機氟化學品和半導體化學品原材
料，提升公司資源配置能力
主要控股參股公司情況說明
報告期內，公司以自有資金9800萬元增資福建永晶科技有限公司，增資認購完成后，公司持有永晶科技25%股權。
八、公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
九、對2017年1-9月經營業績的預計
預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
□適用√不適用
十、公司面臨的風險和應對措施
（1）原材料價格波動風險
報告期內，鋰離子電池電解液主要原材料六氟磷酸鋰因前期擴張的產能陸續達產，價格下降幅度較大，公司電解液產品的銷售定價也進行了相應的調整，對毛利率構成了一定程度的下降壓力，進而影響公司盈利水平。
針對上述風險，公司與上游主要原材料供應商建立長期的戰略合作關系，以相對優惠價格取得原材料穩定供應；另一方面，公司將通過技術創新與工藝流程的改進，降低單位生產成本，提高產品附加值，保障盈利水平。
（2）市場競爭加劇的風險
近年來國家對新能源汽車行業的大力扶持與推廣，新能源汽車銷量實現了較快增長，市場基于新能源汽車市場空間的良好預期吸引了國內外主要鋰離子電池電解液企業不斷擴大產能，市場價格競爭壓力較大；另一方面，因固定資產投資規模擴張和生產規模的擴大，綜合管理成本增長較快，影響到單位產品固定成本上升，從而導致產品毛利率下降，對公司業績構成一定壓力。
針對以上風險，公司將進一步利用已有的電解液配方及添加劑使用方面的技術研發優勢，不斷強化公司技術創新優勢，鞏固和提升公司在行業中的市場地位；同時采取靈活的競爭策略，及時把握市場機遇，擴大對重點優質客戶的市場份額。
（3）新能源汽車行業政策不確定性風險
新能源汽車行業處于發展初期，現階段的發展受國家政策扶持與推動影響較大。政府支持行業發展的相關政策落實及實施效果存在一定不確定性。隨著新能源汽車補貼政策的退坡以及附加要求的嚴格化，新能源汽車行業企業資金較以往更加緊張，其資金壓力將會逐步傳導給上游相關行業，電解液相關企業將面臨應收賬期延長，銷售回款速度放慢等問題。
針對此項風險，公司將根據產業政策變化及時調整經營策略，在保證產銷規模和業績目標的前提下，動態評估信用風險，加大跟蹤力度，靈活進行應收賬款管理，確保銷售資金回流。
（4）對外投資引發的管理風險
報告期內，公司圍繞主營業務相關多元化進行了一系列的外延式產業布局，并購了巴斯夫中國區電解液業務，受讓了巴斯夫電池材料（蘇州）有限公司100%股權。隨著并購項目的增多，管理規模不斷擴大，與被并購企業文化的差異，對公司現有的經營管理體系帶來了很大的挑戰，如何實現各子公司之間的業務協同和提升管理效率與水平，對公司現有管理模式也提出了更高的要求。
針對此項風險，公司需要循序漸進，在組織設置、營運管理、財務管理、內部控制等方面進行策略性優化整合，優化制度流程，提升管理效率；同時從上市公司整體資源配置角度出發，對并購的各業務模塊涉及生產運營、采購、技術對接、業務拓展等方面進行資源共享與優化，發揮協同互補效應，提升運營效率。
第五節 重要事項
一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況
1、本報告期股東大會情況
會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引
巨潮資訊網：2016
2016年年度股東大 年度股東大會 0.10%2017年04月18日2017年04月18日 年年度股東大會決
會 議公告（編號：
2017-020）
2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會
□適用√不適用
二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案
□適用√不適用
公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項
√適用□不適用
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
股改承諾
收購報告書或
權益變動報告
書中所作承諾
"本人以資產認購的新宙邦股份自發行結束
之日起至36個月屆滿之日以及《深圳新宙
王陳鋒、 邦科技股份有限公司與三明市海斯?；?
曹偉、朱 有限責任公司全體股東發行股份及支付現
資產重組時所 吉洪、謝 股份限售承金購買資產的利潤補償協議》（以下簡稱" 2015年06 2018年6月正常履行中
作承諾 偉東、呂諾 利潤補償協議"）約定的盈利補償義務履行月05日 4日截止
濤、張威 完畢之日較晚者不進行轉讓。但按照本次交
易簽署的《利潤補償協議》被新宙邦回購注
銷的股份除外。若上述鎖定期與監管機構的
最新監管意見不相符，本人應根據監管機構
的最新監管意見確定鎖定期并出具相應調
整后的鎖定期承諾函。上述鎖定期屆滿后，
相應股份的轉讓和交易依照屆時有效的法
律、法規，以及中國證券監督管理委員會、
深圳證券交易所的規定、規則辦理。如本次
交易所提供或披露的信息涉嫌虛假記載、誤
導性陳述或者重大遺漏，被司法機關立案偵
查或者被中國證監會立案調查的，在形成調
查結論以前，本人不轉讓在新宙邦擁有權益
的股份，并于收到立案稽查通知的兩個交易
日內將暫停轉讓的書面申請和股票賬戶提
交新宙邦董事會，由董事會代其向證券交易
所和登記結算公司申請鎖定；未在兩個交易
日內提交鎖定申請的，授權董事會核實后直
接向證券交易所和登記結算公司報送本人
的身份信息和賬戶信息并申請鎖定；董事會
未向證券交易所和登記結算公司報送本人
的身份信息和賬戶信息的，授權證券交易所
和登記結算公司直接鎖定相關股份。如調查
結論發現存在違法違規情節，本人承諾鎖定
股份自愿用于相關投資者賠償安排。"
交易對方對新宙邦的利潤補償期間為2014
年、2015年、2016年和2017年。交易對方
預測，標的資產2014年、2015年、2016
年和2017年扣除非經常性損益后歸屬于母
公司的凈利潤分別為不低于5,600萬元、
6,000萬元、6,800萬元、7,600萬元。交易
對方承諾，標的資產2014年、2015年、2016
年任意一年的扣除非經常性損益后歸屬于
母公司的凈利潤不低于4,000萬元，2014
王陳鋒、 年、2015年、2016年、2017年累計扣除非
曹偉、朱 業績承諾及經常性損益后歸屬于母公司的凈利潤不低 2014年12 2017年12
吉洪、謝 補償安排于26,000萬元，2015年、2016年、2017月18日月31日截 正常履行中
偉東、呂 年經審計累計實現的經營性凈現金流不低 止
濤、張威 于12,000萬元。（一）利潤補償的觸發1、
各方同意，新宙邦應在利潤補償期間內每一
會計年度結束時，聘請具有相關證券業務資
格的會計師事務所對標的公司在利潤補償
期間當年實現的凈利潤數與同期凈利潤承
諾數的差異情況進行專項審計，并對此出具
專項審核意見。凈利潤差額將按照凈利潤承
諾數減去實際凈利潤計算，以該會計師事務
所出具的專項審核結果為準。2、該會計師
事務所對標的資產應采用與新宙邦相同的
會計政策，并符合新會計準則和中國證監會
的相關規定。（二）補償的實施1、利潤補
償期間，如果需要按照本協議約定補償的，
交易對方各方將于專項審核意見出具后，依
照下述方法計算當年應予補償的股份數量：
（1）如標的資產2014年、2015年、2016
年任意一年的扣除非經常性損益后歸屬于
母公司的凈利潤低于4,000萬元，交易對方
在該年度補償的股份數量=（6,000萬-該年
度的扣除非經常性損益后歸屬于母公司的
凈利潤）/6,000萬×(新宙邦為本次交易支付
給交易對方的股份數/3)。（2）如標的資產
2014年、2015年、2016年、2017年累計實
現的扣除非經常性損益后歸屬于母公司的
凈利潤低于26,000萬元或2015年、2016
年、2017年經審計累計實現的經營性凈現
金流低于12,000萬元，則交易對方補償的
股份數量為根據凈利潤指標計算的補償股
份數量和根據經營性凈現金流指標計算的
補償股份數量孰高者。根據凈利潤指標計算
的補償股份數量=（26,000萬-2014年、2015
年、2016年、2017年累計凈利潤）/20,000
萬×新宙邦為本次交易支付給交易對方的股
份數-2014年交易對方已經補償的股份數
-2015年交易對方已經補償的股份數-2016
年交易對方已經補償的股份數；根據經營性
凈現金流指標計算的補償股份數量=
（12,000萬-2015年、2016年、2017年經審
計累計實現的經營性凈現金流）/12,000萬×
新宙邦為本次交易支付給交易對方的股份
數-2015年交易對方已經補償的股份數
-2016年交易對方已經補償的股份數。如果
計算出來交易對方補償的股份數量為負數，
交易對方不再對新宙邦進行補償。2、若新
宙邦在利潤補償期間實施轉增或送股分配
的，則補償股份數進行相應調整。如新宙邦
在利潤補償期間有現金分紅的，補償股份數
在補償實施時累計獲得的稅后分紅收益，應
隨之無償贈予新宙邦。3、交易對方內部每
一名交易對方各自的補償比例為：本次交易
中其各自取得的新宙邦股份對價占本次交
易新宙邦股份對價總額的比例。4、利潤補
償的實施時間（1）新宙邦在標的資產每一
會計年度的專項審核報告出具后10日內，
完成計算應補償的股份數量，并將專項審核
意見及應補償的股份數量書面通知交易對
方。（2）交易對方應在收到新宙邦的上述書
面通知5個工作日內，將其所持新宙邦股份
的權利狀況（包括但不限于股份鎖定、股權
質押、司法凍結等情形）及最終可以補償給
新宙邦的股份數量書面回復給新宙邦。（3）
新宙邦在收到交易對方的上述書面回復后，
應在3個工作日內最終確定交易對方應補
償的股份數量，并在30日內召開董事會及
股東大會審議相關事宜。（4）新宙邦就補償
的股份，采用股份回購注銷方案，具體如下：
新宙邦股東大會審議通過股份回購注銷方
案后，新宙邦以1元的總價回購并注銷當年
補償的股份，并于股東大會決議公告后5
個工作日內將股份回購數量書面通知交易
對方。交易對方應在收到通知的5個工作日
內，向深圳證券登記公司發出將其當年需補
償的股份過戶至新宙邦董事會設立的專門
賬戶的指令。（5）在完成利潤補償義務之前，
若交易對方所持新宙邦的股份發生變動（包
括但不限于轉讓、贈送、質押、司法凍結、
司法拍賣等情形）導致影響可以實際補償給
新宙邦的股份數量的，交易對方應及時書面
通知新宙邦。不足補償的部分，交易對方應
自書面通知新宙邦之日起一個月內以現金
方式購買等額數量的股份進行補償。
一、關于避免同業競爭的承諾1、本人目前
未直接從事六氟丙烯下游含氟精細化學品
的研發、生產和經營；除擬置入上市公司的
海斯福及其下屬公司外，本人及本人控制、
關聯或施加重大影響的其他企業不存在從
事六氟丙烯下游含氟精細化學品的研發、生
關于同業競產和銷售的情形；2、自本次交易完成后的
爭、關聯交6年內，本人將不以直接或間接的方式從事2014年12
王陳鋒 易、資金占與上市公司（包括上市公司的附屬公司，下月18日 正常履行中
用方面的承同）相同或相似的業務，以避免與上市公司
諾 的生產經營構成可能的直接的或間接的業
務競爭；保證將采取合法及有效的措施，促
使本人及本人控制、關聯或施加重大影響的
其他企業不從事或參與與上市公司的生產
經營相競爭的任何活動的業務。3、自本次
交易完成后的6年內，如本人及本人控制、
關聯或施加重大影響的其他企業有任何商
業機會可從事或參與任何可能與上市公司
的生產經營構成競爭的活動，則立即將上述
商業機會通知上市公司，如在通知中所指定
的合理期間內上市公司作出愿意利用該商
業機會的肯定答復，則應當將該商業機會優
先提供給上市公司。4、如違反以上承諾，
本人愿意承擔由此產生的全部責任，充分賠
償或補償由此給上市公司造成的所有直接
或間接損失。二、關于減少和規范關聯交易
的承諾1、本人將充分尊重上市公司的獨立
法人地位，保障上市公司獨立經營、自主決
策；2、本人保證本人以及本人控股或實際
控制或施加重大影響的其他公司或者其他
企業或經濟組織（不包括上市公司控制的企
業，以下統稱"本人的關聯企業"），今后原
則上不與上市公司發生關聯交易；3、本人
及本人的關聯企業將盡可能地避免和減少
與海斯福和新宙邦的關聯交易。如果上市公
司在今后的經營活動中必須與本人或本人
的關聯企業發生不可避免或者具有合理理
由的關聯交易，本人將促使此等交易嚴格按
照國家有關法律法規、上市公司章程和中國
證券監督管理委員會和《深圳證券交易所創
業板股票上市規則》等有關規定履行有關程
序，與上市公司依法簽訂協議，及時依法進
行信息披露；保證將遵循市場公開、公平、
公正的原則，按照正常的商業條件進行，且
本人及本人的關聯企業將不會要求或接受
上市公司給予比在任何一項市場公平交易
中第三者更優惠的條件，保證不通過關聯交
易損害上市公司及其他股東的合法權益；4、
本人及本人的關聯企業將嚴格和善意地履
行與上市公司簽訂的各種關聯協議和承諾；
本人及本人的關聯企業將不會向上市公司
謀求任何超出該等協議規定以外的利益或
者收益；5、如違反以上承諾，本人愿意承
擔由此產生的全部責任，充分賠償或補償由
此給上市公司造成的所有直接或間接損失。
關于同業競一、關于避免同業競爭的承諾1、本人目前
謝偉東、 爭、關聯交未直接從事六氟丙烯下游含氟精細化學品
呂濤、張 易、資金占的研發、生產和經營；除擬置入上市公司的2014年12 正常履行中
威、曹偉 用方面的承海斯福及其下屬公司外，本人及本人控制、月18日
諾 關聯或施加重大影響的其他企業不存在從
事六氟丙烯下游含氟精細化學品的研發、生
產和銷售的情形；2、自《深圳新宙邦科技
股份有限公司與三明市海斯?；び邢挢?
任公司全體股東發行股份及支付現金購買
資產協議》（下稱"《購買資產協議》"）簽
署之日起至本次交易完成后4年內，除不可
抗力外，本人不以任何原因主動從海斯福離
職。3、自《購買資產協議》簽署之日起至
本人從上市公司或海斯福離職后2年內，本
人將不以直接或間接的方式從事與上市公
司（包括上市公司的附屬公司，下同）相同
或相似的業務，以避免與上市公司的生產經
營構成可能的直接的或間接的業務競爭；保
證將采取合法及有效的措施，促使本人及本
人控制、關聯或施加重大影響的其他企業不
從事或參與與上市公司的生產經營相競爭
的任何活動的業務。4、自《購買資產協議》
簽署之日起至本人從上市公司或海斯福離
職后2年內，如本人及本人控制、關聯或施
加重大影響的其他企業有任何商業機會可
從事或參與任何可能與上市公司的生產經
營構成競爭的活動，則立即將上述商業機會
通知上市公司，如在通知中所指定的合理期
間內上市公司作出愿意利用該商業機會的
肯定答復，則應當將該商業機會優先提供給
上市公司。5、如違反以上承諾，本人愿意
承擔由此產生的全部責任，充分賠償或補償
由此給上市公司造成的所有直接或間接損
失。二、關于減少和規范關聯交易的承諾1、
本人將充分尊重上市公司的獨立法人地位，
保障上市公司獨立經營、自主決策；2、本
人保證本人以及本人控股或實際控制或施
加重大影響的其他公司或者其他企業或經
濟組織（不包括上市公司控制的企業，以下
統稱"本人的關聯企業"），今后原則上不與
上市公司發生關聯交易；3、本人及本人的
關聯企業將盡可能地避免和減少與海斯福
和新宙邦的關聯交易。如果上市公司在今后
的經營活動中必須與本人或本人的關聯企
業發生不可避免或者具有合理理由的關聯
交易，本人將促使此等交易嚴格按照國家有
關法律法規、上市公司章程和中國證券監督
管理委員會和《深圳證券交易所創業板股票
上市規則》等有關規定履行有關程序，與上
市公司依法簽訂協議，及時依法進行信息披
露；保證將遵循市場公開、公平、公正的原
則，按照正常的商業條件進行，且本人及本
人的關聯企業將不會要求或接受上市公司
給予比在任何一項市場公平交易中第三者
更優惠的條件，保證不通過關聯交易損害上
市公司及其他股東的合法權益；4、本人及
本人的關聯企業將嚴格和善意地履行與上
市公司簽訂的各種關聯協議和承諾；本人及
本人的關聯企業將不會向上市公司謀求任
何超出該等協議規定以外的利益或者收益；
5、如違反以上承諾，本人愿意承擔由此產
生的全部責任，充分賠償或補償由此給上市
公司造成的所有直接或間接損失。
一、關于避免同業競爭的承諾1、除福建海
西聯合藥業有限公司及上海泓澄實業有限
公司外【即①本人通過明溪海闊醫藥投資企
業有限合伙）（以下簡稱"明溪海闊"）間接
持有福建海西聯合藥業有限公司（以下簡稱
"海西聯合"）23.097%的股權，并擔任海西
聯合的法定代表人、董事兼總經理，海西聯
合的經營范圍為三氟乙基二氟甲基醚、六氟
異丙基氯甲醚、七氟烷、地氟烷、異氟烷的
生產和銷售；化工原料及產品（?；烦猓?
的銷售；從事產品和技術的進出口業務；從
事化工和醫藥領域的產品及技術的研發、技
術咨詢及服務；②本人持有上海泓澄實業有
關于同業競限公司（以下簡稱"泓澄實業"）70%的股權，
爭、關聯交并擔任泓澄實業的法定代表人、執行董事。2014年12
朱吉洪 易、資金占泓澄實業主營業務為化工原料及產品（除危月18日 正常履行中
用方面的承險化學品、監控化學品、煙花爆竹、民用爆
諾 炸物品、易制毒化學品）銷售】，本人及本
人控制、關聯或施加重大影響的其他企業不
存在直接或間接從事六氟丙烯下游含氟精
細化學品的研究和生產方面的業務的情形。
2、在本人任職海西聯合期間，本人保證將
督促海西聯合遵守與海斯福簽署的《戰略合
作和不競爭協議》和《技術服務協議》（《戰
略合作和不競爭協議》核心內容參見《重組
報告書（修訂稿》第十一章同業競爭與關
聯交易"一、（二）、1、海西聯合情況介紹"；
《技術服務協議》核心內容參見
<重組報告 書（修訂稿）》第十一章同業競爭與關聯交 易"二、（二）報告期內海斯福關聯交易情 況"）。3、為避免與海斯福之間的潛在競爭， 本人承諾泓澄實業將不進行六氟丙烯下游 含氟精細化學品的研發、生產和經營。4、 除持有泓澄實業股權、間接持有海西聯合股 權并擔任其高管外，自本次交易完成后的4 年內，本人將不從事與上市公司及海斯福相 同或相似的工作，不會自己或委托他人經營 與上市公司、海斯福相同或類似的業務。自 本次交易完成后，本人承諾本人及本人控 制、關聯或施加重大影響的其他企業不參與 或委托他人、協助他人生產、銷售、研究開 發海斯福目前生產的產品（具體指六氟環氧 丙烷、六氟丙酮、六氟丙酮三水化合物、六 氟異丙醇、六氟異丙基甲醚、雙酚af、 pmve、ppve、peve、psve、三氟乙酸 乙酯、三氟丙酮酸乙酯、六氟異丁烯、雙芳 基六氟丙烷、全氟環氧丙烷低聚物及衍生的 表面活性劑、全氟環氧丙烷高聚物及衍生的 表面處理劑、全氟己酮、雙酚af pp復合 鹽）；不向任何第三方轉讓上述海斯福產品 的技術；不向任何第三方提供與上述海斯福 產品相關的技術服務和技術支持。不與任何 第三方進行與海斯福上述產品相關的技術 和市場合作；不向任何第三方泄露與上述海 斯福產品相關的技術和市場信息（經上市公 司書面同意的除外）。5、如違反以上承諾， 本人愿意承擔由此產生的全部責任，充分賠 償或補償由此給上市公司造成的所有直接 或間接損失。二、關于減少和規范關聯交易 的承諾1、本人將充分尊重上市公司的獨立 法人地位，保障上市公司獨立經營、自主決 策；2、除上述《戰略合作和不競爭協議》 以及《技術服務協議》約定的情形外，本人 保證本人以及本人控股或實際控制或施加 重大影響的其他公司或者其他企業或經濟 組織（不包括上市公司控制的企業，以下統 稱"本人的關聯企業"），今后原則上不與上 市公司發生關聯交易；本人將盡可能地避免 和減少與海斯福和新宙邦的交易。如果上市 公司在今后的經營活動中必須與本人或本 人的關聯企業發生不可避免或者具有合理 理由的交易，本人將促使此等交易嚴格按照 國家有關法律法規、上市公司章程和中國證 券監督管理委員會和《深圳證券交易所創業 板股票上市規則》等有關規定履行有關程 序，與上市公司依法簽訂協議，及時依法進 行信息披露；保證將遵循市場公開、公平、 公正的原則，按照正常的商業條件進行，且 本人及本人的關聯企業將不會要求或接受 上市公司給予比在任何一項市場公平交易 中第三者更優惠的條件，保證不通過此類交 易損害上市公司及其他股東的合法權益；3、 本人及本人的關聯企業將嚴格和善意地履 行與上市公司簽訂的各種協議和承諾；本人 及本人的關聯企業將不會向上市公司謀求 任何超出該等協議規定以外的利益或者收 益；4、如違反以上承諾，本人愿意承擔由 此產生的全部責任，充分賠償或補償由此給 上市公司造成的所有直接或間接損失。 本公司承諾新宙邦購買朱吉洪先生所有的 關于同業競海斯福12%的股權交割之日起至朱吉洪先 上海泓澄 爭、關聯交生持有本公司股權期間，本公司將不從事六2014年12 實業有限 易、資金占氟丙烯下游含氟精細化學品的研發、生產和月18日 正常履行中 公司 用方面的承經營。如違反以上承諾，本公司愿意承擔由 諾 海斯福造成的所有直接或間接損失。 一、關于保證上市公司獨立性的承諾本人承 諾將依法行使股東權利，促使上市公司在人 員、資產、財務、機構和業務等方面的獨立， 具體如下：（一）人員獨立1、促使上市公 司生產經營與行政管理（包括勞動、人事及 工資管理等）完全獨立于本人控制的其他企 業。2、促使上市公司總經理、副總經理、 財務負責人、董事會秘書等高級管理人員專 職在上市公司工作、并在上市公司領取薪 王陳鋒、 酬，不在本人控制的其他企業兼職擔任高級 曹偉、朱 管理人員。3、促使本人推薦出任上市公司2014年12 吉洪、謝 其他承諾 董事、監事和高級管理人員的人選均通過合月18日 偉東、呂 法程序進行，本人不干預上市公司董事會和 濤、張威 股東大會作出的人事任免決定。（二）資產 獨立1、促使上市公司及其子公司資產的獨 立完整；促使本次置入上市公司的資產權屬 清晰、不存在瑕疵。2、促使本人及本人控 制的其他企業不違規占用上市公司資產、資 金及其他資源。（三）財務獨立1、促使上 市公司設置獨立的財務會計部門和擁有獨 立的財務核算體系和財務管理制度。2、促 使上市公司在財務決策方面保持獨立，本人 及本人控制的其他企業不干涉上市公司的 資金使用。3、促使上市公司保持自己獨立 的銀行賬戶，不與本人及本人控制的其他企 業共用一個銀行賬戶。4、促使上市公司依 法獨立納稅。（四）機構獨立1、促使上市 公司及其子公司依法建立和完善法人治理 結構，并與本人控制的其他企業的機構完全 分開；促使上市公司及其子公司與本人及本 人控制的其他企業之間在辦公機構和生產 經營場所等方面完全分開。2、促使上市公 司及其子公司獨立自主運作，本人不會超越 上市公司董事會、股東大會直接或間接干預 上市公司的決策和經營。（五）業務獨立1、 促使上市公司擁有獨立的生產和銷售體系； 在本次交易完成后擁有獨立開展經營活動 的資產、人員、資質以及具有獨立面向市場 自主經營的能力，在產、供、銷等環節不依 賴于本人及本人控制的其他企業。2、促使 本人及本人控制的其他企業避免與上市公 司及其子公司發生同業競爭。3、促使嚴格 控制關聯交易事項，盡可能減少上市公司及 其子公司與本人控制的其他企業之間的持 續性關聯交易。杜絕非法占用上市公司資 金、資產的行為，并不要求上市公司及其子 公司向本人控制的其他企業提供任何形式 的擔保。對于無法避免的關聯交易將本著" 公平、公正、公開"的原則，與對非關聯企 業的交易價格保持一致，并及時進行信息披 露。4、促使不通過單獨或一致行動的途徑， 以依法行使股東權利以外的任何方式，干預 上市公司的重大決策事項，影響上市公司資 產、人員、財務、機構、業務的獨立性。二、 關于三明市海斯福化工有限責任公司或有 事項賠償責任的承諾如因交割日前的勞動 關系，導致海斯福受到任何主體追索、要求 補繳社保和 公積金，承諾人將向海斯福 或新宙邦全額予以賠償，避免給海斯福和新 宙邦造成任何損失。如因交割日前海斯福所 使用的土地及房產問題，導致海斯福受到任 何主體給予行政處罰的，由此給海斯?；蛐?宙邦帶來的任何經濟損失，均由承諾人承 擔。如因交割日前海斯福的設立及工商變更 問題，導致海斯福受到任何主體給予行政處 罰的，由此給海斯?；蛐轮姘顜淼娜魏谓?濟損失，均由承諾人承擔。海斯福自成立至 今，其經營活動符合法律法規，不存在因知 識產權、產品質量、環境保護、稅務、勞動 用工、安全生產和土地管理等原因而尚未了 結的法律責任，亦不存在尚未了結或可預見 的行政處罰，不存在重大違法及應受到處罰 的情形。如海斯福自成立至交割日遭受任何 處罰而受到損失，承諾人將向海斯?；蛐轮?邦全額予以賠償，避免給海斯福和新宙邦造 成任何損失。海斯福不存在尚未了結或可預 見的訴訟、仲裁等糾紛。如海斯福因交割日 之前的訴訟、仲裁及其他或有事項導致海斯 福承受任何負債、負擔、損失，承諾人將向 海斯?；蛐轮姘钊~予以賠償，避免給海斯 福和新宙邦造成任何損失。承諾人承諾，如 存在泄露本次交易相關內幕信息及利用該 內幕信息進行內幕交易，導致新宙邦承受損 失，承諾人將向新宙邦全額予以賠償。三、 關于提供信息真實、準確、完整的承諾函1、 股權轉讓方保證為本次交易所提供的有關 信息均為真實、準確和完整的，不存在虛假 記載、誤導性陳述或者重大遺漏；2、股權 轉讓方保證向參與本次交易的各中介機構 所提供的資料均為真實、準確、完整的原始 書面資料或副本資料，資料副本或復印件與 其原始資料或原件一致；所有文件的簽名、 印章均是真實的，不存在任何虛假記載、誤 導性陳述或者重大遺漏；3、股權轉讓方保 證為本次交易所出具的說明及確認均為真 實、準確和完整的，不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏；4、股權轉讓方 承諾，對上述3條項下所提供信息及內容 的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶 責任。四、關于重大資產重組相關事項的承 諾1、本人系在中華人民共和國有住所并具 有完全民事行為能力的中國公民，擁有與新 宙邦簽署協議書和履行協議書項下權利義 務的合法主體資格。2、本人最近五年內未 受過行政處罰（與證券市場明顯無關的除 外）、刑事處罰或者涉及與民事、經濟糾紛 有關的重大民事訴訟或者仲裁的情形。3、 最近五年誠信情況良好，不存在未按期償還 大額債務、未履行承諾、被中國證監會采取 行政監管措施或受到證券交易所紀律處分 的情況。4、本人已經依法對海斯福履行出 資義務，不存在任何虛假出資、延期出資、 抽逃出資等違反其作為股東所應當承擔的 義務及責任的行為。5、海斯福系依法設立 和有效存續的有限責任公司，本人合法持有 海斯福的股權，該等股權不存在信托安排、 不存在股份代持，不代表其他方的利益，且 該股權未設定任何抵押、質押等他項權利， 亦未被執法部門實施扣押、查封等使其權利 受到限制的任何不利情形；同時，本人保證 該狀態持續至該股權登記至新宙邦名下。6、 本人同意海斯福其他股東將其所持海斯福 股權轉讓給新宙邦，本人自愿放棄對上述海 斯福股權的優先購買權。7、在本人與新宙 邦簽署的協議書生效并執行完畢前，本人保 證不就本人所持海斯福的股權設置抵押、質 押等任何限制性權利，保證海斯福保持正 常、有序、合法經營狀態，保證海斯福不進 行與正常生產經營無關的資產處置、對外擔 保、利潤分配或增加重大債務之行為，保證 海斯福不進行非法轉移、隱匿資產及業務行 為。如確有需要，本人須經新宙邦書面同意 后方可實施。8、本人保證海斯福或本人簽 署的所有協議或合同不存在阻礙本人轉讓 海斯福股權的限制性條款；9、本人保證不 存在任何正在進行或潛在的影響本人轉讓 海斯福股權的訴訟、仲裁或糾紛。10、海斯 福公司章程、內部管理制度文件及其簽署的 合同或協議中不存在阻礙本人轉讓所持海 斯福股權的限制性條款。11、本人已向新宙 邦及其聘請的相關中介機構充分披露了海 斯福及本人所持股權的全部資料和信息，包 括但不限于資產、負債、歷史沿革、相關權 證、業務狀況、人員等所有應當披露的內容； 本人就為本次發行股份購買資產事宜所提 供信息做出如下承諾："本人保證所提供信 息的真實性、準確性和完整性，不存在虛假 記載、誤導性陳述或者重大遺漏；本人對所 提供信息的真實性、準確性和完整性承擔個 別和連帶的法律責任。"12、本人在本次交 易前與新宙邦及其關聯方以及董事、監事以 及高級管理人員均不存在任何關聯關系。 13、海斯福董事、監事和高級管理人員、核 心技術人員最近五年內未受過行政處罰、刑 事處罰、或者涉及與經濟糾紛有關的重大民 事訴訟或者仲裁。14、本人不存在泄露本次 發行股份及支付現金購買資產事宜的相關 內幕信息及利用該內幕信息進行內幕交易 的情形。15、本人亦不存在《上市公司收購 管理辦法》第六條規定的下列情形：（1）利 用上市公司的收購損害被收購公司及其股 東的合法權益；（2）負有數額較大債務，到 期未清償，且處于持續狀態；（3）最近3年 有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為； （4）最近3年有嚴重的證券市場失信行 為；（5）法律、行政法規規定以及中國證監 會認定的不得收購上市公司的其他情形。 16、除非事先得到新宙邦的書面同意，本人 保證采取必要措施對本人向新宙邦轉讓股 權事宜所涉及的資料和信息嚴格保密。 公司實際控制人覃九三等六人在《一致行動 協議書》中承諾："自本協議簽署后，各方 覃九三;周 在股份公司重大事務決策（包括但不限于在 達文;鄭仲股東一致行股東大會行使表決權、提案權、提名權等；2008年03 天;鐘美 動承諾 擔任董事的個人在董事會行使表決權、提案月25日 長期有效 紅;張桂 權、提名權等）時保持一致行動"。六人還 文;鄧永紅 約定，"本協議有效期為各方為股份公司股 東期間，如任何一方不再為股份公司股東， 本協議對其他各方仍有約束力"。 覃九三等六人出具關于避免同業競爭的《承 覃九三;周關于同業競諾函》承諾："本人（包括本人控制的全資、 達文;鄭仲爭、關聯交控股企業或其他關聯企業）不從事或參與任 易、資金占何可能與股份公司及其控股子公司從事的 2009年07 首次公開發行 經營業務構成競爭的業務，以避免與股份公月16日 或再融資時所 用方面的承司構成同業競爭，如因本人未履行本承諾函 作承諾 文;鄧永紅諾 所作的承諾而給股份公司造成損失的，本人 對因此給股份公司造成的損失予以賠償"。 就可能發生的稅款補繳事宜，本公司實際控 達文;鄭仲 制人覃九三等六人出具承諾，"如今后公司 因上市前享受的企業所得稅稅收優惠而被 2009年12 國家有關稅務部門追繳企業所得稅款，本人月22日 將全額承擔公司補繳（被追繳）的上市前各 年度的企業所得稅稅款及相關費用"。 公司實際控制人覃九三等六人出具《承諾 函》，承諾："如應有權部門要求或決定，公2009年09 司及子公司南通宙邦高純化學品有限公司月01日 需要為員工補繳住房公積金，或因未為員工 繳納住房公積金而承擔任何罰款或損失，本 人愿在毋需深圳新宙邦科技股份有限公司 支付對價的情況下，承擔需要補繳的全部住 房公積金和額外費用"。 深圳新宙 公司承諾不為激勵對象依2016年度限制性 2016年12 股權激勵承諾 邦科技股 股票激勵計劃獲取有關限制性股票提供貸 2016年12月23日至 份有限公 款以及其他任何形式的財務資助，包括為其月23日 2020年12 司 貸款提供擔保。 月22日 其他對公司中 小股東所作承 承諾是否及時是 履行 如承諾超期未 履行完畢的，應 當詳細說明未 不適用 完成履行的具 體原因及下一 步的工作計劃 注：子公司南通宙邦高純化學品有限公司于2015年12月18日被南通新宙邦電子材料有限公司吸收合并，上述涉及南通宙 邦高純化學品有限公司的相關承諾自吸收合并工商變更登記之日（2015年12月18日）起由南通新宙邦電子材料有限公司 承繼。 四、聘任、解聘會計師事務所情況 半年度財務報告是否已經審計 □是√否 公司半年度報告未經審計。 五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 □適用√不適用 六、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的說明 七、破產重整相關事項 公司報告期未發生破產重整相關事項。 八、訴訟事項 重大訴訟仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 其他訴訟事項 九、媒體質疑情況 本報告期公司無媒體普遍質疑事項。 十、處罰及整改情況 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 √適用□不適用 報告期內公司及控股股東、實際控制人的誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 報告期內，公司2016年度限制性股票激勵計劃首次授予部分限制性股票519.68萬股完成股份登記，首次授予股份上市日為2017年1月20日，首次授予的限制性股票限售期分別為首次授予股份上市日起12個月、24個月、36個月。 具體詳見公司已披露在巨潮資訊網的《2016年限制性股票激勵計劃（草案）》、《關于向2016年限制性股票激勵計劃首期激勵對象授予限制性股票的公告》（公告編號：2016-050）、《關于2016年限制性股票首次授予登記完成的公告》（公告編號：2017-002） 十三、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來 公司報告期不存在關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易 公司報告期無其他重大關聯交易。 十四、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況 租賃情況說明 公司將位于深圳市坪山新區坪山辦事處沙?n社區同富裕工業區研發中心辦公樓102房，租賃房屋建筑面積為28平方米，房屋編碼為4403070090091600068000005的房屋出租給深圳尚邦投資管理有限公司辦公使用。租賃雙方續簽了《深圳市房屋租賃合同書》（坪山備字01-2017-0041），租賃價格為每月20元 方米，租賃期限為2016年12月10日至2018年12月9日。 公司將位于深圳市坪山新區坪山辦事處沙?n社區同富裕工業區研發中心辦公樓101房，租賃房屋建筑面積為28平方米，房屋編碼為4403070090091600068000001的房屋出租給深圳宇邦投資管理有限公司辦公使用。租賃雙方于2015年1月23日簽訂了《深圳市房屋租賃合同書》（坪山備字01-2015-0319），租賃價格為每月20元 方米，租賃期限為2015年2月1日至2017年1月31日。截止本報告披露日，租賃雙方續簽了《深圳市房屋租賃合同書》（坪山備字01-2017-0040），租賃價格為每月20元 方米，租賃期限為2017年2月1日至2019年1月31日。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目 公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。 2、重大擔保 公司報告期不存在擔保情況。 3、其他重大合同 報告期內，公司與中國進出口銀行深圳分行簽署了《借款合同》（合同編號：2020099922017110969、2020099922017111213、2020099922017111435、2020099922017110858），貸款總金額為人民幣2億元，用于生產經營流動資金需要，貸款期限為一年。該事項已經2017年3月25日召開的公司第三屆董事會第十九次會議審議通過。 十五、社會責任情況 1、履行精準扶貧社會責任情況 公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無后續精準扶貧計劃。 2、重大環保情況 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 是 公司或 主要污染物及 排放口 排放口分布 執行的污染排放總量 核定的排放 超標排放 子公司 特征污染物的 排放方式 數量 情況 排放濃度 物排放標準 總量（噸 名稱 （噸 ） 年） cod 間歇排放 污水處理站 42.3mg 100mg 0.325 0.52 達標 bod 1 設有污水規 13.5mg 20mg 無 三明市 氨氮 范化排放口 1.10mg 15mg 0.009 0.058 海斯福 化工有 氟化物 2.95mg 10mg 限責任 ss 19mg 70mg 燃氣鍋爐設 nox 有廢氣規范 93mg 3 200mg 0.69 化排放口 南通新 污水排放口， 54mg 500mg 2.754 19.45 廠區西北角 宙邦電 2.49mg 45mg 0.127 0.767 子材料 總磷 1.84mg 8mg 0.029 0.066 有限公 煙塵 10.84mg 0.234 0.979 公用工程房 二氧化硫 北側 ＜15mg 400mg 0.324 2.354 vocs 廠區甲b廠房 2.424mg 0.059 5.501 樓頂 40mg 1.06 1.30 nh3-n 22.5mg 0.064 0.092 強制排放 辦公樓東側 張家港 44mg 0.692 0.892 瀚康化 tp 5.6mg 0.016 0.022 工有限 非甲烷總烴 104.17mg 2mg 0.213 0.428 三乙胺 0.61mg 0.035 0.036 公司東南側 碳酸二甲酯 51.8mg 0.232 3.64 1.24mg 0.02mg 0.090 0.107 防治污染設施的建設和運行情況 報告期內公司及子公司嚴格遵守國家環境法律法規、部門規章與行業標準，對環保設施不斷進行完善并加大相應的環保投資，保證各項污染物達標排放。 公司全資子公司三明市海斯?；び邢挢熑喂尽⒛贤ㄐ轮姘铍娮硬牧嫌邢薰?，控股子公司張家港瀚康化工有限公司屬于環境保護部門公布的重點排污單位。報告期內，上述子公司不斷優化生產過程中產生廢水、廢氣的工藝流程，減少廢水、廢氣的排放，同時，時刻保障建成的廢氣、廢水處理設施高效、穩定運行，保證生產過程產生的廢水、廢氣等達標排放。報告期內不存在重大環境問題，也未發生重大環境污染事故。 十六、其他重大事項的說明 控股股東持有公司股份質押情況的說明 公司控股股東、一致行動人覃九三、周達文、鄭仲天、鐘美紅、張桂文、鄧永紅六位股東中的覃九三、周達文、鐘美紅與張桂文將其持有的公司股份共計4,330,000股質押給中銀國際證券有限責任公司，占一致行動人股份總數的5.32%。本次質押后，六位控股股東已累計質押公司股份5,390,000股，占對應時點公司總股本的2.85%。詳見公司分別于2017年4月28日在巨潮資訊網發布的《關于控股股東進行股票質押式回購交易的公告》（編號：2017-026）。 十七、公司子公司重大事項 1、報告期內，全資子公司惠州宙邦收到了由廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局和廣東省地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》，證書編號為gr201644001129，發證時間為2016年11月30日，有效期為三年。本次取得高新技術企業證書為惠州宙邦首次通過高新技術企業認定。詳見公司于2017年3月17日披露在巨潮資訊網的《關于全資子公司獲得高新技術企業證書的公告》（公告編號：2017-008）。 2、報告期內，全資子公司海斯福與福建省明溪縣國土資源局簽署了《國有建設用地使用權出讓合同》（合同編號：35042120170506b001）。海斯福通過協議轉讓方式以人民幣769.20萬元的價格取得宗地編號為2017-50-01地塊的國有建設用地使用權，宗地總面積為128,187平方米。詳見公司于2017年6月20日披露在巨潮資訊網的《關于全資子公司取得土地使用權的公告》（公告編號：2017-033）。 第六節 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 比例 發行新股 送股 公積金轉 其他 小計 股 一、有限售條件股份 75,183,41 76,397,25 77,611,30152,794,7 40.86% 5,196,800 0 -3,982,754 40.38% 2 8 4 16 1、國家持股 0.00% 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中：境內法人持股 境內自然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件股份 108,837,4 112,820,4 116,803,1225,640,6 59.14% 3,982,754 59.62% 72 26 80 52 1、人民幣普通股 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 184,020,8 189,217,6 194,414,4378,435,3 100.00% 84 68 股份變動的原因 1、股份總數的變動原因 （1）2017年1月18日，公司完成2016年限制性股票激勵計劃首次授予的5,196,800股限制性股票的股份登記，股份 總數增加5,196,800股，公司總股本由184,020,884股增至189,217,684股。 （2）2017年5月12日，公司實施了2016年年度權益分派方案，其中包括以公司總股本189,217,684股為基數，以資 本公積金向全體股東每10股轉增10股，合計轉增189,217,684股，公司總股本由189,217,684股增至378,435,368股。 2、有限售條件股份變動原因 （1）2017年1月3日，中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司根據公司董事、監事和高級管理人員2016年12月 30日所持公司股份數量按25%比例重新計算本年度可轉讓股份法定額度，本次解除鎖定股份數量為4,156,472股。2017年4 月18日召開的2016年度股東大會審議通過了公司董事會、監事會換屆事項，截止報告期末，中國證券登記結算有限責任公 司深圳分公司對公司離任董事李梅鳳和新任監事宋春華股份共計173,718股進行了鎖定。 綜合上述兩項變動，報告期末，公司實際解除鎖定股份數量合計3,982,754股。 股份變動的批準情況 （1）限制性股票的首次授予是根據公司2016年第一次臨時股東大會授權，經2016年12月23日召開的公司第三屆董事會第十八次會議、第三屆監事會第十六次會議審議通過后實施。 （2）2016年度權益分派方案經公司第三屆董事會第十九次會議審議、2016年年度股東大會表決通過。 股份變動的過戶情況 （1）2017年1月18日，公司完成了2016年限制性股票激勵計劃的首次授予部分股份登記工作，首次授予的5,196,800股限制性股票上市日期為2017年1月20日。 （2）公司2016年度權益分派于2017年5月12日除權除息，轉增股份于2017年5月12日直接記入股東證券賬戶。 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響√適用□不適用 （1）公司2016年限制性股票激勵計劃首次授予股份登記完成后，按新股本189,217,684股攤薄計算，公司2015年度、2016年度每股收益分別為0.6747元、1.3525元。 （2）公司2016年度權益分派實施后，按新股本378,435,368股攤薄計算，2016年年度每股收益為0.6763元。 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 2、限售股份變動情況 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股數 限售原因 擬解除限售日期 數 覃九三 21,412,476 42,824,952高管鎖定股份 高管鎖定期止 周達文 12,809,616 600,000 12,209,616 24,419,232高管鎖定股份 鄭仲天 11,434,188 2,250,000 9,184,188 18,368,376高管鎖定股份 鐘美紅 10,381,164 9,781,164 19,562,328高管鎖定股份 高管鎖定股份、高管鎖定期止、 周艾平 727,968 128,325 959,643 1,559,286限制性股票限售限制性股票限售 期止 重大資產重組購定向增發股份限 買資產定向增發售期于2018年6 曹偉 2,121,003 2,221,003 4,342,006限售股份、限制月4日止，限制 性股票限售股 性股票按限售期 規定解鎖 李梅鳳 離任董事股份鎖2017年10月18 537,577 17,250 867,413 1,387,740定 日 張桂文 5,630,334 225,000 5,405,334 10,810,668高管鎖定股份 趙志明 2,379,735 242,625 2,497,110 4,634,220限制性股票限售限制性股票限售 宋春華 200,150 200,150限制性股票限售限制性股票限售 石橋 限制性股票限售限制性股票限售 360,000 360,000股 謝偉東 1,178,335 1,378,335 2,556,670限售股份、限制月4日止，限制 姜希松 190,587 30,000 520,587 681,174限制性股票限售限制性股票限售 梁作 300,000 300,000股 毛玉華 253,087 63,272 189,815 379,630高管鎖定股份 曾云惠 200,000 200,000股 重大資產重組購 王陳鋒 2,356,670 4,713,340買資產定向增發2018年6月4日 限售股份 朱吉洪 1,414,002 2,828,004買資產定向增發2018年6月4日 呂濤 1,238,335 2,416,670重大資產重組購定向增發股份限 月4日止，限制 張威 2,356,670買資產定向增發2018年6月4日 145名限制性股 限制性股票限售首次授予的限制 票（首次授予） 7,893,600 7,893,600股 性股票限售期止 激勵對象 合計 75,183,412 4,156,472 81,767,776 152,794,716 -- 二、證券發行與上市情況 股票及其衍 發行日期 發行價格（或 發行數量 上市日期 獲準上市交 交易終止日 披露索引 披露日期 生證券名稱 利率） （股） 易數量（股）期 股票類 公司在巨潮 資訊網披露 的《關于 限制性股票 2016年12月 2017年01月 2016年限制 首次授予 23日 30.47 5,196,80020日 性股票首次 18日 授予登記完 成的公告》 （公告編號： 2017-002） 報告期內證券發行情況的說明 2016年12月23日公司第三屆董事會第十八次會議和第三屆監事會第十六次會議審議通過了《關于向2016年限制性股票激勵計劃首期激勵對象授予限制性股票的議案》，確定公司2016年限制性股票激勵計劃授予限制性股票總數為577.18萬股，首次授予限制性股票份額為519.68萬股，預留部分57.5萬股。首次授予日為2016年12月23日，首次授予限制性股票的激勵對象共155人，首次授予價格為每股30.47元，首次授予股份上市日為2017年1月20日。 三、公司股東數量及持股情況 報告期末表決權恢復的優先 報告期末股東總數 28,755股股東總數（如有）（參見注 8） 持股5%以上的股東或前10名股東持股情況 股東性質 持股比例 報告期 持有有 持有無 質押或凍結情況 末持股 內增減 限售條 變動情 件的股 股份狀態 況 份數量 境外自然人 57,099, 42,824, 14,274,質押 15.09% 6,360,000 936 952 984 境內自然人 32,558, 24,419, 8,139,7質押 8.60% 1,700,000 976 232 44 26,083, 19,562, 6,520,7質押 6.89% 1,020,000 104 328 76 24,491, 18,368, 6,122,7 6.47% 168 376 92 13,614, 10,810, 2,803,5質押 3.60% -400000 224 668 56 鄧永紅 9,004,7 2.38% 中央匯金資產管 國有法人 8,069,2 理有限責任公司 2.13% 00 6,058,9 4,634,2 1,424,7質押 1.60% 440,000 60 20 40 4,713,3 1.25% 4,342,0 質押 1.15% 1,120,000 06 戰略投資者或一般法人因配售新股 成為前10名股東的情況（如有）（參無 見注3） 上述股東關聯關系或一致行動的說 上述股東中，覃九三和鄧永紅系夫妻關系，覃九三、周達文、鄭仲天、鐘美紅、鄧永 明 紅和張桂文系一致行動人，除此以外未知其他股東之間是否存在關聯關系或一致行動 關系。 前10名無限售條件股東持股情況 股份種類 報告期末持有無限售條件股份數量 14,274,984人民幣普通股 14,274,984 9,004,768人民幣普通股 9,004,768 8,139,744人民幣普通股 8,139,744 中央匯金資產管理有限責任公司 8,069,200人民幣普通股 8,069,200 6,520,776人民幣普通股 6,520,776 6,122,792人民幣普通股 6,122,792 科威特政府投資局 3,661,798人民幣普通股 3,661,798 2,803,556人民幣普通股 2,803,556 中國建設銀行股份有限公司－交銀 2,009,920人民幣普通股 施羅德藍籌混合型證券投資基金 2,009,920 1,424,740人民幣普通股 1,424,740 前10名無限售流通股股東之間，以上述股東中，覃九三和鄧永紅系夫妻關系，覃九三、周達文、鄭仲天、鐘美紅、鄧永 及前10名無限售流通股股東和前10紅和張桂文系一致行動人，除此以外未知其他股東之間是否存在關聯關系或一致行動 名股東之間關聯關系或一致行動的 說明 參與融資融券業務股東情況說明無 （如有） 公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 四、控股股東或實際控制人變更情況 控股股東報告期內變更 公司報告期控股股東未發生變更。 實際控制人報告期內變更 公司報告期實際控制人未發生變更。 第七節 優先股相關情況 報告期公司不存在優先股。 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 期初持股 本期增持 本期減持 期末持股 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限 姓名 職務 任職狀態 數（股） 股份數量 的限制性股 制性股票數量 票數量（股）票數量（股） 董事長 現任 28,549,968 057,099,936 董事、總裁現任 16,279,488 032,558,976 副董事長 12,245,584 024,491,168 董事 13,041,552 026,083,104 董事、常務現任 副總裁 799,524 1,959,048 180,000 4,342,006 50,000 100,000 羅和安 獨立董事 戴奉祥 石桐靈 監事會主 席 7,207,112 400,00013,614,224 監事 2,849,480 6,058,960 100 200,200 公司副總 裁兼總工 程師 2,556,670 214,116 788,232 副總裁兼 董事會秘 150,000 書 43,000 420,174 宋慧 財務總監 離任 693,770 200 1,387,740 黃雷 172,420,43 85,433,119 443,000 1,220,000 2,440,000 注：報告期內，公司實施了2016年年度權益分派方案，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股，上表所列人員截止2017 年5月11日股份登記日持有的公司股份轉增后股份數增加87,430,119股。 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 擔任的職務 類型 日期 原因 任期滿離任 2017年04月18日 任期屆滿離任 常務副總裁 被選舉 董事會換屆選舉 監事會換屆選舉 聘任 董事會聘任 副總裁兼總工程聘任 師 副總裁兼董事會聘任 秘書 第九節 公司債相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 第十節 財務報告 一、審計報告 半年度報告是否經過審計 公司半年度財務報告未經審計。 二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表 編制單位：深圳新宙邦科技股份有限公司 2017年06月30日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 393,541,882.33 311,829,365.06 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 301,923,616.62 295,702,639.26 應收賬款 472,734,704.06 485,615,900.34 預付款項 33,126,536.98 18,211,315.89 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 344,876.72 402,203.19 應收股利 其他應收款 7,177,572.93 5,161,837.23 買入返售金融資產 存貨 271,075,555.97 240,043,393.52 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 146,265,412.51 126,542,974.49 流動資產合計 1,626,190,158.12 1,483,509,628.98 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 20,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 98,000,000.00 投資性房地產 固定資產 499,750,883.04 514,050,811.36 在建工程 181,713,286.94 106,697,891.18 工程物資 6,148,867.53 6,764,968.75 固定資產清理 2,148.99 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 202,129,628.75 199,150,706.50 開發支出 18,122,366.34 8,001,424.88 商譽 408,435,707.31 長期待攤費用 22,707,696.23 18,303,848.40 遞延所得稅資產 17,144,950.95 16,184,003.43 其他非流動資產 28,057,573.36 16,022,427.96 非流動資產合計 1,502,213,109.44 1,313,611,789.77 資產總計 3,128,403,267.56 2,797,121,418.75 流動負債： 短期借款 225,000,000.00 7,251,276.80 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 113,562,607.66 157,192,074.12 應付賬款 153,990,684.69 176,497,034.93 預收款項 3,980,664.71 4,258,104.74 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 61,423,330.93 77,397,744.45 應交稅費 20,960,763.22 23,196,031.42 應付利息 229,583.34 應付股利 其他應付款 165,731,369.17 22,871,561.67 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 25,442,837.64 23,702,905.16 流動負債合計 770,321,841.36 492,366,733.29 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 31,241,394.30 專項應付款 預計負債 遞延收益 53,369,686.42 47,746,234.70 遞延所得稅負債 16,582,095.64 17,458,556.08 其他非流動負債 非流動負債合計 101,193,176.36 96,446,185.08 負債合計 871,515,017.72 588,812,918.37 所有者權益： 股本 378,435,368.00 184,020,884.00 其他權益工具 資本公積 1,144,536,888.87 1,168,667,180.57 減：庫存股 158,346,496.00 其他綜合收益 332,663.63 951,127.26 專項儲備 638,222.88 盈余公積 93,481,184.05 一般風險準備 未分配利潤 763,307,092.06 730,962,174.84 歸屬于母公司所有者權益合計 2,222,384,923.49 2,178,082,550.72 少數股東權益 34,503,326.35 30,225,949.66 所有者權益合計 2,256,888,249.84 2,208,308,500.38 負債和所有者權益總計 法定代表人：覃九三 主管會計工作負責人：曾云惠 會計機構負責人：曾云惠 2、母公司資產負債表 196,455,191.62 116,256,035.73 281,574,181.78 286,220,609.13 424,295,910.68 410,340,480.11 8,027,422.95 3,658,380.35 30,237,005.76 36,069,441.29 138,262,575.94 131,633,851.89 137,470,358.93 107,457,427.01 1,216,667,524.38 1,092,038,428.70 1,400,695,945.82 1,297,132,769.64 55,352,714.35 52,592,632.42 68,386,375.85 48,191,117.79 54,668.52 56,121.52 54,484,856.55 55,665,750.05 12,122,366.34 2,001,424.88 3,845,422.25 3,874,695.86 5,203,175.77 4,526,062.66 571,569.95 4,668,242.25 1,620,717,095.40 1,488,708,817.07 2,837,384,619.78 2,580,747,245.77 101,274,954.86 142,504,347.89 74,219,841.92 173,653,195.81 3,340,746.18 2,299,635.61 34,695,080.50 37,715,396.69 7,053,071.67 12,975,871.69 285,503,600.42 127,231,273.28 8,212,406.01 11,667,380.22 739,529,284.90 515,298,377.99 34,662,117.69 31,352,960.51 1,543,827.99 1,385,099.88 36,205,945.68 32,738,060.39 775,735,230.58 548,036,438.38 1,143,414,056.61 1,167,544,348.31 604,665,276.54 587,664,391.03 2,061,649,389.20 2,032,710,807.39 3、合并利潤表 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 788,419,974.59 683,984,986.67 其中：營業收入 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 646,579,087.86 538,161,349.56 其中：營業成本 495,318,062.11 391,803,455.28 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 7,110,456.61 4,569,232.04 銷售費用 29,224,896.21 24,925,351.22 管理費用 108,441,566.39 102,710,925.56 財務費用 5,572,029.90 -4,279,106.19 資產減值損失 912,076.64 18,431,491.65 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 316,484.00 投資收益（損失以“－”號填 列） 3,084,938.08 311,819.01 其中：對聯營企業和合營企業 的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 其他收益 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 144,925,824.81 146,451,940.12 加：營業外收入 7,831,593.08 5,095,963.08 其中：非流動資產處置利得 69,166.45 85,737.18 減：營業外支出 282,266.28 767,822.64 其中：非流動資產處置損失 57,613.80 500,395.00 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 152,475,151.61 150,780,080.56 減：所得稅費用 21,394,685.50 22,211,849.86 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 131,080,466.11 128,568,230.70 歸屬于母公司所有者的凈利潤 126,953,759.22 124,509,068.11 少數股東損益 4,126,706.89 4,059,162.59 六、其他綜合收益的稅后凈額 -618,463.63 335,454.86 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其 他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈 負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不 能重分類進損益的其他綜合收益中享 有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他 綜合收益 1.權益法下在被投資單位以 后將重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 2.可供出售金融資產公允價 值變動損益 3.持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 130,462,002.48 128,903,685.56 歸屬于母公司所有者的綜合收益 總額 126,335,295.59 124,844,522.97 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.34 0.68 （二）稀釋每股收益 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00元。 4、母公司利潤表 一、營業收入 650,991,633.15 532,533,450.60 減：營業成本 533,337,553.40 403,121,411.80 2,659,576.23 2,049,430.24 21,416,058.60 18,893,879.92 44,712,585.16 42,950,512.54 2,217,510.89 -2,283,163.19 5,564,412.42 2,414,459.14 73,029,573.71 54,529,404.11 其中：對聯營企業和合營企 業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 114,113,510.16 120,232,808.26 3,531,278.63 3,152,554.90 31,649.30 75,330.91 62,397.73 284,320.66 12,195.64 244,824.68 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 117,582,391.06 123,101,042.50 5,972,663.55 9,096,507.01 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 111,609,727.51 114,004,535.49 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的 1.重新計量設定受益計劃 凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位 不能重分類進損益的其他綜合收益中 （二）以后將重分類進損益的其 1.權益法下在被投資單位 以后將重分類進損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產公允 價值變動損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有 效部分 六、綜合收益總額 七、每股收益： 0.29 0.62 5、合并現金流量表 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 799,402,739.77 603,821,520.19 客戶存款和同業存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 5,649,632.56 450,598.49 收到其他與經營活動有關的現金 8,931,526.60 6,387,325.66 經營活動現金流入小計 813,983,898.93 610,659,444.34 購買商品、接受勞務支付的現金 548,425,899.60 352,486,049.59 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現 金 110,339,772.66 88,957,157.63 支付的各項稅費 65,173,041.02 51,456,451.45 支付其他與經營活動有關的現金 39,496,856.82 33,189,040.41 經營活動現金流出小計 763,435,570.10 526,088,699.08 經營活動產生的現金流量凈額 50,548,328.83 84,570,745.26 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 865,449,400.00 444,250,000.00 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 181,283.97 91,472.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 5,000,000.00 19,723,908.71 投資活動現金流入小計 873,715,622.05 464,377,199.72 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 111,663,653.86 71,135,222.67 投資支付的現金 992,676,400.00 428,121,600.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付 1,472,000.00 支付其他與投資活動有關的現金 2,915.52 4,015.59 投資活動現金流出小計 1,105,814,969.38 499,260,838.26 投資活動產生的現金流量凈額 -232,099,347.33 -34,883,638.54 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 144,939,596.00 其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 8,155,935.02 6,775,514.28 籌資活動現金流入小計 378,095,531.02 14,026,791.08 償還債務支付的現金 7,429,871.40 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 95,872,920.43 55,085,097.92 其中：子公司支付給少數股東的 股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 2,500,474.58 1,808.22 籌資活動現金流出小計 105,803,266.41 55,086,906.14 籌資活動產生的現金流量凈額 272,292,264.61 -41,060,115.06 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 -4,081,496.87 1,592,921.93 五、現金及現金等價物凈增加額 86,659,749.24 10,219,913.59 加：期初現金及現金等價物余額 304,431,617.08 242,710,200.87 六、期末現金及現金等價物余額 391,091,366.32 252,930,114.46 6、母公司現金流量表 630,656,956.08 465,007,148.35 541,536.07 188,354,051.22 40,837,887.93 819,552,543.37 505,845,036.28 725,779,835.41 396,759,132.37 32,181,865.50 26,300,738.12 30,849,872.87 17,880,043.49 83,754,633.44 23,857,136.01 872,566,207.22 464,797,049.99 -53,013,663.85 41,047,986.29 836,949,400.00 343,000,000.00 20,927,073.70 4,796,942.99 75,072.00 867,673,416.69 417,328,384.82 35,694,719.62 33,682,123.07 964,176,400.00 412,121,600.00 321.35 201.90 1,001,343,440.97 445,803,924.97 -133,670,024.28 -28,475,540.15 2,263,872.12 51,248,466.69 372,203,468.12 58,499,743.49 42,944.02 103,345,735.85 268,857,732.27 3,414,645.57 -451,151.81 571,888.32 81,722,892.33 16,558,980.03 114,732,299.29 122,922,244.45 139,481,224.48 7、合并所有者權益變動表 本期金額 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股 所有者 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合 優先 永續 積 存股 合收益備 險準備 利潤 計 股債 184,02 1,168,6 2,208,3 一、上年期末余額 951,127 93,481, 730,962 30,225, 0,884. 67,180. 08,500. .26 184.05 ,174.84 949.66 57 38 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 二、本年期初余額 三、本期增減變動194,41 金額（減少以“－” -24,130,158,346 -618,46638,222 32,344, 4,277,3 48,579, 4,484. 號填列） 291.70 ,496.00 3.63 .88 917.22 76.69 749.46 （一）綜合收益總 -618,46 126,953 4,126,7130,462 ,759.22 06.89 ,002.48 （二）所有者投入 5,196, 165,087158,346 11,937, 和減少資本 800.00 ,392.30 696.30 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 4．其他 （三）利潤分配 -94,608, 842.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 股東）的分配 （四）所有者權益189,21 -189,21 內部結轉 7,684. 7,684.0 1．資本公積轉增189,21 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 3．盈余公積彌補 虧損 （五）專項儲備 638,222 150,669788,892 .80 .68 1．本期提取 5,159,8 326,114 5,485,9 59.13 .42 73.55 2．本期使用 4,521,6 175,444 4,697,0 36.25 .62 80.87 （六）其他 378,43 1,144,5 2,256,8 四、本期期末余額 158,346332,663638,222 763,307 34,503, 5,368. 36,888. 88,249. .63 ,092.06 326.35 87 上年金額 上期 1,168,1 1,990,0 -331,35696,623 75,475, 548,254 13,806, 46,845. 69,825. 1.13 .11 899.74 ,053.23 870.64 三、本期增減變動 335,454 -272,37 69,302, 4,065,7 73,431, .86 9.93 802.91 62.57 640.41 124,509 4,059,1128,903 ,068.11 62.59 ,685.56 -55,206, 265.20 （四）所有者權益 1．資本公積轉增 6,599.9-265,77 9.95 4,382,2 221,495 4,603,7 22.63 18.43 4,654,6 214,895 4,869,4 02.56 .82 98.38 2,063,5 4,103.7424,243 617,556 17,872, 01,465. .18 ,856.14 633.21 8、母公司所有者權益變動表 減：庫存其他綜合 未分配所有者權 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 益合計 優先股 一、上年期末余額184,020, 1,167,544 93,481,18587,6642,032,710 884.00 ,348.31 4.05 ,391.03 ,807.39 二、本年期初余額184,020, 金額（減少以“－”194,414, -24,130,2158,346,4 17,000,28,938,58 484.00 91.70 96.00 885.51 1.81 111,609,111,609,7 727.51 27.51 （二）所有者投入5,196,80 165,087,3158,346,4 11,937,69 0.00 92.30 6.30 3．股份支付計入5,196,80 -94,608,-94,608,8 42.00 2．對所有者（或 3．其他 （四）所有者權益189,217, -189,217, 684.00 1．資本公積轉增189,217, 四、本期期末余額378,435, 1,143,414158,346,4 93,481,18604,6652,061,649 368.00 ,056.61 ,276.54 ,389.20 1,167,024 75,475,89480,8231,907,343 ,013.31 9.74 ,097.41 ,894.46 58,798,58,798,27 270.29 114,004114,004,5 ,535.49 35.49 -55,206,-55,206,2 65.20 四、本期期末余額184,020, 75,475,89539,6211,966,142 ,367.70 ,164.75 三、公司基本情況 1、公司注冊地、組織形式和總部地址 深圳新宙邦科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）前身為深圳市新宙邦電子材料科技有限公司，成立于2002年2月19日。 2008年3月由覃九三、周達文、鄭仲天、鐘美紅、鄧永紅、張桂文等45名自然人共同作為發起人，公司整體變更為股份公司，全體股東以其享有的深圳市新宙邦電子材料科技有限公司2008年1月31日凈資產出資，折股8,000萬股（每股面值1元），并取得深圳市市場監督管理局頒發的注冊號為440307102897506的企業法人營業執照（2017年2月公司按照相關相關文件要求進行三證合一，合并后公司統一社會信用代碼為91440300736252008c）。 2009年12月15日，經中國證券監督管理委員會證監許可[2009]1385號文《關于核準深圳新宙邦科技股份有限公司首次公開發行股票并在創業板上市的批復》核準，本公司向社會公開發行人民幣普通股（a股）2,700萬股，發行后公司股本為10,700萬元。2010年1月8日，經深圳證券交易所《關于深圳新宙邦科技股份有限公司人民幣普通股股票在創業板上市的通知》（深證上[2010]7號）同意，本公司發行的人民幣普通股股票在深圳證券交易所創業板上市，股票簡稱“新宙邦”，股票代碼“300037”。 經歷年的轉增股本及增發新股、股權激勵，截至2017年06月30日，本公司累計發行股本總數37843.5368萬股，注冊資本為37843.5368萬元。公司注冊地址及總部地址：深圳市坪山新區沙?n同富裕工業區，控股股東及實際控制人為覃九三（聯席股東：鄧永紅、周達文、鄭仲天、鐘美紅、張桂文）。 2、經營范圍 鋁電解電容器、鋰離子二級電池專用電子化學材料的開發和產銷（以上不含限制項目）；普通貨運（憑《道路運輸經營許可證》經營）；次磷酸（81504）、正磷酸（81501）、乙二醇甲醚（33569）、碳酸（二）甲酯（32157）、碳酸（二）乙酯（33608）、乙醇[無水]（32061）、乙酸[含量>
80％](81601)、氫氧化鈉（82001）、甲醇（32058）、2－丙醇（32064）、鹽酸（81013）、氨溶液[10％
<含氨≤35％]（82503）、正丁醇（33552）、硫酸（81007）、乙腈（32159）、三乙胺（32168）、2-丁氧基乙醇（61592）、n，n-二甲基甲酰胺（33627）的批發（無自有儲存，租賃倉庫）（憑《危險化學品經營許可證》經營）。 一般經營項目：經營進出口業務（按深貿管登證字第2003-0939號文執行）。 3、公司業務性質和主要經營活動 本公司屬化工行業，主要產品為電容器化學品、鋰電池化學品及醫藥中間體。 4、財務報表的批準報出 本財務報表業經公司全體董事于2017年8月5日批準報出。 本期納入合并財務報表范圍的主體共9戶，具體包括： 子公司名稱 子公司類型 級次 持股比例（%） 表決權比例（%） 惠州市宙邦化工有限公司 全資子公司 1 100.00 新宙邦（香港）有限公司 南通新宙邦電子材料有限公司 南通托普電子材料有限公司 控股子公司 60.00 張家港瀚康化工有限公司 76.00 淮安瀚康新材料有限公司 2 三明市海斯?；び邢挢熑喂?海斯?；ぃㄉ虾＃┯邢薰?湖南博氟新材料科技有限公司 53.00 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則――基本準則》和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)進行確認和計量，在此基礎上，結合中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》(2014年修訂)的規定，編制財務報表。 2、持續經營 本公司對報告期末起12個月的持續經營能力進行了評價，未發現對持續經營能力產生重大懷疑的事項或情況。因此，本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 無 1、遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 2、會計期間 自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。 3、營業周期 本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。境外子公司以其經營所處的主要經濟環境中的貨幣為記賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 （2）同一控制下的企業合并 本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方資產、負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 如果存在或有對價并需要確認預計負債或資產，該預計負債或資產金額與后續或有對價結算金額的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足的，調整留存收益。 對于通過多次交易最終實現企業合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，在取得控制權日，長期股權投資初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于合并日之前持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。 （3）非同一控制下的企業合并 本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。 通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，合并日之前持有的股權投資采用權益法核算的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。合并日之前持有的股權投資采用金融工具確認和計量準則核算的，以該股權投資在合并日的公允價值加上新增投資成本之和，作為合并日的初始投資成本。原持有股權的公允價值與賬面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部轉入合并日當期的投資收益。 （4）為合并發生的相關費用 為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用，于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。 6、合并財務報表的編制方法 （1）合并范圍 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括母公司所控制的單獨主體）均納入合并財務報表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的獻血報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并股東權益變動表的影響。如果站在企業集團合并財務報表角度與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從企業集團的角度對該交易予以調整。 子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。 對于同一控制下企業合并取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。 1）對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整增加子公司或業務。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 2）處置子公司或業務 ①一般處理方法 在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 ②分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： a.這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； b.這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； c.一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； d.一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。 ③購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 ④不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法 （1）合營安排的分類 本公司根據合營安排的結構、法律形式以及合營安排中約定的條款、其他相關事實和情況等因素，將合營安排分為共同經營和合營企業。 未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業；但有確鑿證據表明滿足下列任一條件并且符合相關法律法規規定的合營安排劃分為共同經營： 1）合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。 2）合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。 3）其他相關事實和情況表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，并且該安排中負債的清償持續依賴于合營方的支持。 （2）共同經營會計處理方法 本公司確認共同經營中利益份額中與本公司相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： 1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； 2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； 3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； 4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； 5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 本公司向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。投出或出售的資產發生符合《企業會計準則第8號――資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司全額確認該損失。 本公司自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外），在將該資產等出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企業會計準則第8號――資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司按承擔的份額確認該部分損失。 本公司對共同經營不享有共同控制，如果本公司享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，仍按上述原則進行會計處理，否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 8、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 9、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務 外幣業務交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。 資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬于可供出售外幣非貨幣性項目的，形成的匯兌差額計入其他綜合收益。 （2）外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。 處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 10、金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 （1）金融工具的分類 本公司根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，在初始確認時將金融資產和金融負債分為不同類別：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（或金融負債）；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 （2）金融工具的確認依據和計量方法 1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債： ①取得該金融資產或金融負債的目的是為了在短期內出售、回購或贖回； ②屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理； ③屬于衍生金融工具，但是被指定為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 只有符合以下條件之一，金融資產或金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產或金融負債： ①該項指定可以消除或明顯減少由于金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況； ②風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告； ③包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆； ④包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，在取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 2）應收款項 應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。 本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 3）持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生性金融資產。 本公司對持有至到期投資，在取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 如果持有至到期投資處置或重分類為其他類金融資產的金額，相對于本公司全部持有至到期投資在出售或重分類前的總額較大，在處置或重分類后應立即將其剩余的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產；重分類日，該投資的賬面價值與其公允價值之間的差額計入其他綜合收益，在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。但是，遇到下列情況可以除外： ①出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近(如到期前三個月內)，且市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響。 ②根據合同約定的償付方式，企業已收回幾乎所有初始本金。 ③出售或重分類是由于企業無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事件所引起。 4)可供出售金融資產 可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除其他金融資產類別以外的金融資產。 本公司對可供出售金融資產，在取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額外，直接計入其他綜合收益。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 本公司對在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 5)其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1）所轉移金融資產的賬面價值； 2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1）終止確認部分的賬面價值； 2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 （4）金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；活躍市場的報價包括易于且可定期從交易所、交易商、經紀人、行業集團、定價機構或監管機構等獲得相關資產或負債的報價，且能代表在公平交易基礎上實際并經常發生的市場交易。 初始取得或衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參考者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。 （6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限于： 1）發行方或債務人發生嚴重財務困難； 2）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； 3）債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； 4）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； 5）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； 6）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等； 7）權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； 8）權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。 金融資產的具體減值方法如下： 1）可供出售金融資產的減值準備 本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查，若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續時間超過一年（含一年）的，則表明其發生減值；若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，本公司會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。 上段所述成本按照可供出售權益工具投資的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、原已計入損益的減值損失確定；不存在活躍市場的可供出售權益投資的公允價值，按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值確定；在活躍市場有報價的可供出售權益工具投資的公允價值根據證券交易所期末收盤價確定，除非該項可供出售權益工具投資存在限售期。對于存在限售期的可供出售權益工具投資，按照證券交易所期末收盤價扣除市場參與者因承擔指定期間內無法在公開市場上出售該權益工具的風險而要求獲得的補償金額后確定。 可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，本公司將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失從其他綜合收益轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，等于可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤余金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回計入當期損益；對于可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時通過權益轉回；但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不得轉回。 2）持有至到期投資的減值準備 對于持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失；計提后如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予以轉回，記入當期損益，但該轉回的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 （7）金融資產及金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示： 1）本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的； 2）本公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 11、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項的確認標準： 單項金額超過100萬元的應收款項。 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。單獨測試未發生減 值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞賬準備。 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 賬齡分析法組合 賬齡分析法 余額百分比法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √適用□不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1年以內（含1年） 5.00% 1－2年 10.00% 2－3年 20.00% 3－4年 50.00% 4－5年 5年以上 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 員工購房專項借款 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □適用√不適用 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回 款項。 壞賬準備的計提方法 根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差 額進行計提。 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 （1）存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、委托加工材料、在產品、自制半成品、庫存商品、發出商品等。 （2）存貨的計價方法 存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按月末一次加權平均法計價。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 1）低值易耗品采用一次轉銷法； 2）包裝物采用一次轉銷法； 3）其他周轉材料采用一次轉銷法攤銷。 13、劃分為持有待售資產 （1）劃分為持有待售確認標準 本公司將同時滿足下列條件的企業組成部分（或非流動資產）確認為持有待售組成部分： 1）該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售； 2）企業已經就處置該組成部分作出決議，如按規定需得到股東批準的，已經取得股東大會或相應權力機構的批準；3）企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； 4）該項轉讓將在一年內完成。 （2）劃分為持有待售核算方法 本公司對于持有待售的固定資產，調整該項固定資產的預計凈殘值，使該固定資產的預計凈殘值反映其公允價值減去處置費用后的金額，但不超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面價值，原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。持有待售的固定資產不計提折舊或攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低進行計量。 符合持有待售條件的權益性投資、無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理，但不包括遞延所得稅資產、《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》規范的金融資產、以公允價值計量的投資性房地產和生物資產、保險合同中產生的合同權利。 14、長期股權投資 （1）初始投資成本的確定 1）企業合并形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本附注四／（四） 同一控制下和非同一控制下企業合并的會 計處理方法 2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 （2）續計量及損益確認 1）成本法 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，并按照初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益。 2）權益法 本公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算；對于其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的聯營企業的權益性投資，采用公允價值計量且其變動計入損益。 長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 本公司取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；并按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 本公司在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。本公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。 本公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值后，恢復確認投資收益。 （3）長期股權投資核算方法的轉換 1）公允價值計量轉權益法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。 原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。 按權益法核算的初始投資成本小于按照追加投資后全新的持股比例計算確定的應享有被投資單位在追加投資日可辨認凈資產公允價值份額之間的差額，調整長期股權投資的賬面價值，并計入當期營業外收入。 2）公允價值計量或權益法核算轉成本法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，或原持有對聯營企業、合營企業的長期股權投資，因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 購買日之前持有的股權投資按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。 3）權益法核算轉公允價值計量 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 4）成本法轉權益法 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整。 5）成本法轉公允價值計量 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 （4）長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，不屬于一攬子交易的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 1）在個別財務報表中，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額計入當期損益。處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 2）在合并財務報表中，對于在喪失對子公司控制權以前的各項交易，處置價款與處置長期股權投資相應對享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益；在喪失對子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 1）在個別財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 2）在合并財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 （5）共同控制、重大影響的判斷標準 如果本公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排，并且對該安排回報具有重大影響的活動決策，需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在，則視為本公司與其他參與方共同控制某項安排，該安排即屬于合營安排。 合營安排通過單獨主體達成的，根據相關約定判斷本公司對該單獨主體的凈資產享有權利時，將該單獨主體作為合營企業，采用權益法核算。若根據相關約定判斷本公司并非對該單獨主體的凈資產享有權利時，該單獨主體作為共同經營，本公司確認與共同經營利益份額相關的項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司通過以下一種或多種情形，并綜合考慮所有事實和情況后，判斷對被投資單位具有重大影響：1）在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表； 2）參與被投資單位財務和經營政策制定過程； 3）與被投資單位之間發生重要交易； 4）向被投資單位派出管理人員； 5）向被投資單位提供關鍵技術資料。 15、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。 本公司的投資性房地產按其成本作為入賬價值，外購投資性房地產的成本包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬于該資產的其他支出；自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。 本公司對投資性房地產采用成本模式進行后續計量，按其預計使用壽命及凈殘值率對建筑物和土地使用權計提折舊或攤銷。 投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，本公司將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，本公司將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。 當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 16、固定資產 （1）確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： 1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 10-20 5 4.75-9.50 機器設備 5-10 9.50-19.00 儀器儀表 3-5 19.00-31.67 運輸工具 4-10 9.50-23.75 辦公設備 電子設備 其他設備 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產： 1）在租賃期屆滿時，租賃資產的 所有權轉移給本公司。 2）本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公 允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃 資產使用壽命的大部分。 4）本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 5） 租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。 本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 17、在建工程 （1）在建工程的類別 本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。本公司的在建工程以項目分類核算。 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 18、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，在符合資本化條件的情況下開始資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： 1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 2）借款費用已經發生； 3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 （3）暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 （4）借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 19、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括土地使用權、專利權、非專利技術、機算機軟件、商標權等。 1）無形資產的初始計量 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 2）無形資產的后續計量 本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定的無形資產。 ①使用壽命有限的無形資產 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。使用壽命有限的無形資產預計壽命及依據如下： 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 30-50年 產權證規定使用年限 專利權、非專利技術 5-20年 權證規定使用年限或合理估計 計算機軟件 5-10年 合同規定使用年限或合理估計 商標權 3-10年 每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。 經復核，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 ②使用壽命不確定的無形資產 無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。 對于使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不攤銷，每期末對無形資產的壽命進行復核。如果期末重新復核后仍為不確定的，在每個會計期間繼續進行減值測試。 （2）內部研究開發支出會計政策 a、劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的 或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 b、開發階段支出符合資本化的具體標準 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： 1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。 20、長期資產減值 本公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發生減值的跡象。如果長期資產存在減值跡象的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 可收回金額的計量結果表明，長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，將長期資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。 因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。 21、長期待攤費用 （1）攤銷方法 長期待攤費用，是指本公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在1年以上的各項費用。長期待攤費用在受益期內按直接法分期攤銷。 （2）攤銷年限 攤銷年限 備注 裝修工程費 5年 --- 計算機軟件服務費 2-5年 按服務期攤銷 22、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法 職工薪酬，是指本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。 短期薪酬是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，離職后福利和辭退福利除外。本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的短期薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。 （2）離職后福利的會計處理方法 離職后福利是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期酬和辭退福利除外。離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。 離職后福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養老保險、失業保險等。在職工為本公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 本公司按照國家規定的標準定期繳付上述款項后，不再有其他的支付義務。 （3）辭退福利的會計處理方法 辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償，在發生當期計入當期損益。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法 其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。 對符合設定提存計劃條件的其他長期職工福利，在職工為本公司提供服務的會計期間，將應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本；除上述情形外的其他長期職工福利，在資產負債表日由獨立精算師使用預期累計福利單位法進行精算，將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。 23、預計負債 （1）預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： 1）該義務是本公司承擔的現時義務； 2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； 3）該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 24、股份支付 （1）股份支付的種類 本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 （2）權益工具公允價值的確定方法 對于授予的存在活躍市場的期權等權益工具，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。對于授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，采用期權定價模型等確定其公允價值，選用的期權定價模型考慮以下因素：（1）期權的行權價格；（2）期權的有效期；（3）標的股份的現行價格；（4）股價預計波動率；（5）股份的預計股利；（6）期權有效期內的無風險利率。 在確定權益工具授予日的公允價值時，考慮股份支付協議規定的可行權條件中的市場條件和非可行權條件的影響。股份支付存在非可行權條件的，只要職工或其他方滿足了所有可行權條件中的非市場條件（如服務期限等），即確認已得到服務相對應的成本費用。 （3）確定可行權權益工具最佳估計的依據 等待期內每個資產負債表日，根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量與實際可行權數量一致。 （4）會計處理方法 以權益結算的股份支付，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。 以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。 若在等待期內取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。 25、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。 本公司具體業務操作如下： 1）國內銷售收入確認方法 公司按銷售合同規定將產品運至買方指定地點，把產品交付給客戶，客戶確認收貨后公司開具增值稅發票并確認收入。 對于客戶自行提貨，在貨物交付時確認收入。 2）國際銷售收入確認方法 ①國際直接銷售收入確認方法 國際直接銷售交貨地為裝運港，在裝運港當貨物越過船舷，并同時向海關報關出口，此時公司即完成交貨，交貨后已將商品所有權轉移給購貨方，同時不再實施和保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也不再擁有對已售出商品實施有效控制的權利。公司以裝船單 關單的交付作為確認銷售收入的時點，開具出口發票，確認收入。 ②轉廠銷售收入確認方法 轉廠系指由一個公司將海關監管的貨物，轉移到另一海關監管公司，并向海關辦理監管貨物的轉移手續的行為，公司轉廠銷售是屬于加工貿易型企業之間的交易，首先轉入轉出雙方在海關進行手冊備案，再根據手冊備案的內容向海關申請深加工結轉的產品和數量（即做關封），根據《深加工申請》的品種和數量公司在90日內送貨，辦結該批貨物的報關手續。公司采取集中辦理報關手續，送貨對賬后辦理報關手續，取得報關單，開具出口發票，確認收入。 根據收入和費用配比原則，與同一項銷售有關的收入和成本應在同一會計期間予以確認。成本不能可靠計量，相關的收入也不能確認。如已收到價款，收到的價款應確認為一項負債。 合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 （3）提供勞務收入的確認依據和方法 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件： 1）收入的金額能夠可靠地計量； 2）相關的經濟利益很可能流入企業； 3）交易的完工進度能夠可靠地確定； 4）交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： 1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。 2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的，將銷售商品的部分作為銷售商品處理，將提供勞務的部分作為提供勞務處理。銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理。 （4）建造合同收入的確認依據和方法 當建造合同的結果能夠可靠地估計時，與其相關的合同收入和合同費用在資產負債表日按完工百分比法予以確認。完工百分比法，是指根據合同完工進度確認合同收入和合同費用的方法。合同完工進度按照累計實際發生的合同費用占合同預計總成本的比例確定。 固定造價合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件： 1）合同總收入能夠可靠地計量； 2）與合同相關的經濟利益很可能流入企業； 3）實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量； 4）合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。 成本加成合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件： 1）與合同相關的經濟利益很可能流入企業； 2）實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。 在資產負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認收入后的金額，確認為當期合同收入；同時，按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認費用后的金額，確認為當期合同費用。合同工程的變動、索賠及獎金以可能帶來收入并能可靠計算的數額為限計入合同總收入。 建造合同的結果不能可靠估計的，分別下列情況處理： 1）合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用。 2）合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。 如果合同總成本很可能超過合同總收入，則預期損失立即確認為費用。 （5）附回購條件的資產轉讓 公司銷售產品或轉讓其他資產時，與購買方簽訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協議，根據協議條款判斷銷售商品是否滿足收入確認條件。如售后回購屬于融資交易，則在交付產品或資產時，本公司不確認銷售收入。回購價款大于銷售價款的差額，在回購期間按期計提利息，計入財務費用。 26、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 1）類型 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。根據相關政府文件規定的補助對象，將政府補助劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 對于政府文件未明確補助對象的政府補助，公司根據實際補助對象劃分為與資產相關的政府補助或與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 2）政府補助的確認 對期末有證據表明公司能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金的，按應收金額確認政府補助。除此之外，政府補助均在實際收到時確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額（人民幣1元）計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 3）會計處理方法 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入； 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 （2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 27、遞延所得稅資產 延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 （1）確認遞延所得稅資產的依據 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認： 1）該交易不是企業合并； 2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 對于與聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 （2）確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括： 1）商譽的初始確認所形成的暫時性差異； 2）非企業合并形成的交易或事項，且該交易或事項發生時既不影響會計利潤，也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）所形成的暫時性差異； 3）對于與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 （3）同時滿足下列條件時，將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示 1）企業擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利； 2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體體意圖以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債或是同時取得資產、清償債務。 28、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法 如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人，該租賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。 經營租賃會計處理 1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 （2）融資租賃的會計處理方法 1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。融資租入資產的認定依據、計價和折舊方法詳見本附注五 十六）固定資產。 公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 29、其他重要的會計政策和會計估計 安全生產費 本公司按照國家規定提取的安全生產費，計入相關產品的成本或當期損益，同時記入“專項儲備”科目。使用提取的安全生產費時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備。形成固定資產的，通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。 該固定資產在以后期間不再計提折舊。 30、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更 （2）重要會計估計變更 31、其他 財政部于2016年12月3日發布了《增值稅會計處理規定》（財會〔2016〕22號）。 《增值稅會計處理規定》規定：全面試行營業稅改征增值稅后，“營業稅金及附加”科目名稱調整為“稅金及附加”科目，該科目核算企業經營活動發生的消費稅、城市維護建設稅、資源稅、教育費附加及房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等相關稅費；利潤表中的“營業稅金及附加”項目調整為“稅金及附加”項目。 《增值稅會計處理規定》還明確要求“應交稅費”科目下的“應交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認證進項稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細科目期末借方余額應根據情況，在資產負債表中的“其他流動資產”或“其他非流動資產”項目列示；“應交稅費――待轉銷項稅額”等科目期末貸方余額應根據情況，在資產負債表中的“其他流動負債”或“其他非流動負債”項目列示。 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物、應稅勞務收入和應稅服務收 17%、11%、6% 入 城市維護建設稅 實繳流轉稅稅額 7%、5% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、25% 教育費附加（含地方） 5% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 深圳新宙邦科技股份有限公司（母公司） 15% 0% 25% 2、稅收優惠 （1）深圳新宙邦科技股份有限公司（母公司）2009年被認定為高新技術企業，2015年通過復審后，2015年6月19日取得了深圳市科技創新委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局和深圳市地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》（高新技術企業證書編號為gr201544200162）,有效期三年。根據2007年3月16日頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》第二十八條文國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15%稅率征收企業所得稅。 （2）根據香港稅務“屬地”原則及《香港稅務條例》及其他相關法律規定，只有產生或取自香港的收入才須繳納利得稅（profitstax），根據《部門解釋與實施指南―第21號》，合同的簽署、執行與公司運作均是確定利得稅來源地重要因素。由于新宙邦（香港）有限公司的收入非產生或取自香港，公司無需就此利得繳納利得稅。 （3）張家港瀚康化工有限公司于2016年11月30日取得了江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》（高新技術企業證書編號為gr201632000627，有效期三年）。根據2007年3月16日頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》第二十八條文國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15%稅率征收企業所得稅。 （4）三明市海斯?；び邢挢熑喂荆腹荆┯?016年12月1日取得了福建省科學技術廳、福建省財政廳、福建省國家稅務局、福建省地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》（證書編號為gr201635000134，有效期三年）。根據2007年3月16日頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》第二十八條文國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15%稅率征收企業所得稅。 （5）惠州市宙邦化工有限公司于2016年11月30日取得了廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》(證書編號為gr201644001129，有效期三年)。根據2007年3月16日頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》第二十八條文國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15%稅率征收企業所得稅。 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位：元 期末余額 期初余額 庫存現金 46,692.02 56,449.67 銀行存款 393,495,190.31 310,249,178.95 其他貨幣資金 1,523,736.44 合計 393,541,882.33 311,829,365.06 其中：存放在境外的款項總額 21,132,084.98 20,748,984.55 其他說明 其中受限制的貨幣資金明細如下： 銀行承兌匯票保證金 2,457,530.56 6,246,977.90 銀行凍結資金 1,150,770.08 7,397,747.98 2、應收票據 （1）應收票據分類列示 銀行承兌票據 278,842,628.36 293,973,622.21 商業承兌票據 23,080,988.26 1,729,017.05 301,923,616.62 295,702,639.26 （2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 43,593,556.25 0.00 3、應收賬款 （1）應收賬款分類披露 賬面余額 壞賬準備 計提比 賬面價值 金額 比例 例 計提比例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 4,180,05 2,252,16 1,927,888 1,770,1 1,770,190 0.83% 53.88% 0.34% 應收賬款 0.40 2.40 .00 90.40 .40 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 495,089, 24,773,6 470,316,1510,869 25,582,91 485,286,35 98.67% 99.25% 5.01% 805.23 72.48 32.75 ,266.77 6.56 0.21 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 2,516,79 2,026,10 490,683.3 2,101,9 1,772,418 0.50% 80.50% 0.41% 84.32% 329,550.13 的應收賬款 3.20 9.89 68.66 .53 501,786, 29,051,9 472,734,7514,741 29,125,52 485,615,90 5.79% 5.66% 648.83 44.77 04.06 ,425.83 5.49 0.34 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 應收賬款（按單位） 計提理由 單位1 1,770,190.40 100.00%已破產清算 單位2 1,041,060.00 208,212.00 20.00%存在經營風險 單位3 1,368,800.00 273,760.00 4,180,050.40 2,252,162.40 -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 1年以內分項 1年以內小計 494,791,718.41 24,735,785.85 1至2年 251,594.47 25,159.45 2至3年 41,730.00 8,346.00 4至5年 762.35 381.18 4,000.00 495,089,805.23 24,773,672.48 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額939.28元；本期收回或轉回壞賬準備金額74,520.00元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 山東恒宇新能源有限公司 74,520.00往來沖抵 74,520.00 （3）本期實際核銷的應收賬款情況 核銷金額 應收賬款性質 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 占應收賬款期末余 已計提壞賬準備 額的比例(%) 期末余額前五名應收賬款匯總 122,689,881.56 24.45% 6,134,494.07 4、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示 1年以內 32,940,328.49 99.44% 18,131,147.40 99.56% 181,299.50 0.55% 80,168.49 0.44% 4,908.99 0.01% 33,126,536.98 18,211,315.89 賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 期末金額 占預付賬款總額的比例(%) 期末余額前五名預付賬款匯總 16,843,496.24 50.85 5、應收利息 （1）應收利息分類 定期存款 344,876.72 402,203.19 6、其他應收款 （1）其他應收款分類披露 8,291,27 1,113,70 7,177,572 5,860,5 698,744.9 5,161,837.2 13.43% 11.92% 其他應收款 5.15 2.22 .93 82.18 3 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 6,033,304.39 301,665.21 602,257.82 60,225.79 330,102.76 66,020.55 3年以上 1,177,239.02 588,619.51 3至4年 100,000.00 50,000.00 2,400.00 1,200.00 45,971.16 8,291,275.15 1,113,702.22 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 本期計提壞賬準備金額414,957.27元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 轉回或收回金額 （3）其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金 1,007,652.60 1,867,367.71 出口退稅款 565,498.30 保證金 918,195.00 1,808,395.00 備用金 265,796.00 189,122.17 其他 5,534,133.25 1,995,697.30 5,860,582.18 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 款項的性質 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額 余額合計數的比例 第一名 1,538,400.00一年 18.55% 76,920.00 第二名 1,002,000.003年以上 12.08% 500,400.00 第三名 職工借款 680,000.00一年 8.20% 34,000.00 第四名 退稅款 565,498.30一年 6.82% 28,274.92 第五名 500,000.00一年 6.03% 25,000.00 4,285,898.30 51.68% 664,594.92 7、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 （1）存貨分類 跌價準備 原材料 104,647,493.57 257,128.62 104,390,364.95 98,349,025.95 283,792.17 98,065,233.78 在產品 11,098,081.34 11,646,857.37 庫存商品 91,252,585.34 2,491,228.18 88,761,357.16 67,576,736.10 2,310,125.41 65,266,610.69 周轉材料 57,752.65 168,362.23 發出商品 65,259,631.15 63,175,532.77 自制半成品 1,508,105.90 1,720,065.34 在途物資 262.82 委托加工物資 731.34 273,823,912.77 2,748,356.80 271,075,555.97 242,637,311.10 2,593,917.58 240,043,393.52 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求 公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第1號――上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求 公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號――上市公司從事互聯網游戲業務》的披露要求 （2）存貨跌價準備 本期增加金額 本期減少金額 計提 轉回或轉銷 21,930.07 48,593.62 181,102.77 203,032.84 （3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 （4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 8、其他流動資產 待攤費用 3,615,086.14 4,678,894.13 銀行理財產品 133,000,000.00 103,773,000.00 增值稅期末留抵稅額 9,650,326.37 15,447,692.49 2,643,387.87 146,265,412.51 126,542,974.49 9、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況 減值準備 可供出售權益工具： 20,000,000.00 按成本計量的 （2）期末按成本計量的可供出售金融資產 被投資單 在被投資 本期現金 位 單位持股 紅利 期初 本期增加 本期減少 期末 深圳市鵬 鼎創盈金 融信息服 20,000,000 務股份有 限公司 10、長期股權投資 本期增減變動 被投資單期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額減值準備 追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現金股利計提減值 資損益 收益調整 變動 或利潤 準備 一、合營企業 二、聯營企業 福建永晶 科技有限 98,000,00 公司 小計 11、固定資產 （1）固定資產情況 房屋及建筑 物 一、賬面原 值： 1.期初余 290,357,157. 374,783,725. 11,577,878.9 22,659,683.2 12,310,701.8 14,399,857.2 13,062,568.6 739,151,573. 額 93 30 6 4 11 2.本期增 10,551,474.9 16,602,918.8 加金額 148,204.22 2,177,925.21 1,618,707.48 916,591.351,190,015.62 （1）購 置 2,265,709.24 1,304,179.40 839,149.59 381,521.08 7,116,688.74 （2）在 建工程轉入 8,285,765.70 314,528.08 77,441.76 808,494.549,486,230.08 （3）企 業合并增加 3.本期減 少金額 240,029.99 12,685.47 238,854.28 573,673.38 127,715.71 34,996.341,227,955.17 （1）處 置或報廢 4.期末余 385,095,170. 11,713,397.6 24,598,754.1 13,355,735.9 15,188,732.8 14,217,587.9 754,526,536. 25 7 9 76 二、累計折舊 46,301,229.4 124,641,394. 10,108,364.4 10,855,014.2 211,546,992. 7,458,904.64 7,195,314.27 4,986,771.06 66 74 17,534,470.7 30,531,974.6 6,821,843.78 961,317.99 1,836,991.13 875,456.82 976,810.671,525,083.52 （1）計 提 86,766.41 12,051.19 90,063.57 536,766.75 100,580.04 28,011.23 854,239.19 53,123,073.2 142,089,099. 11,855,292.0 11,731,244.8 241,224,728. 8,408,171.44 7,534,004.34 6,483,843.35 00 0 21 三、減值準備 13,550,369.8 13,553,769.0 3,399.18 2,843.50 13,550,925.5 555.68 四、賬面價值 1.期末賬 237,234,084. 229,455,701. 12,742,906.5 499,750,883. 面價值 3,305,226.23 5,821,731.61 3,457,487.99 7,733,744.57 71 42 04 2.期初賬 244,055,928. 236,591,960. 12,547,919.6 514,050,811. 4,118,974.28 5,115,387.58 3,544,842.98 8,075,797.58 49 81 36 （2）未辦妥產權證書的固定資產情況 未辦妥產權證書的原因 房屋及建筑物 39,607,259.91正在辦理中 根據本公司全資子公司三明市海斯福化工有限責任公司，于2016年10月10日與中國銀行股份有限公司三明明溪支行簽訂的授信額度協議，中國銀行三明明溪支行對其的授信額度為人民幣7,000萬元，授信額度的使用期限為自本協議生效之日起至2017年10月8日止，其中：銀行承兌匯票額度2,000萬元，信保融資額度4,000萬元。同時三明市海斯福化工有限責任公司以土地使用權（期末賬面價值3,030,796.95元）、房產（期末賬面價值9,640,134.34元）、機器設備（期末賬面價值6,544,338.34元）、電子設備（期末賬面價值108,068.54元）、儀器儀表（期末賬面價值21,899.78元）、其他設備（期末賬面價值312,478.12元）提供抵押。 12、在建工程 （1）在建工程情況 新型電子化學品 二期項目（惠州 71,681,437.18 38,543,197.05 公司） 總部辦公大樓 （深圳公司） 67,604,429.97 44,193,592.53 鋰電添加劑中試 車間 16,000,374.66 12,492,932.54 鋰電添加劑改擴 建項目 10,203,321.58 3,855,746.22 其他項目 16,223,723.55 7,612,422.84 181,713,286.94 106,697,891.18 （2）重要在建工程項目本期變動情況 本期轉 本期其 工程累 利息資 其中：本 本期利 項目名 預算數 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進 本化累 期利息 息資本 資金來 稱 資產金 占預算度 計金額 資本化 化率 源 新型電 子化學 品二期 219,473,38,543,133,138,2 71,681,4 0.00%其他 32.66%32.66% 項目（惠 558.28 97.05 40.13 37.18 州公司） 總部辦 公大樓 117,000,44,193,523,410,8 67,604,4 （深圳 57.78%68.00% 000.00 92.53 37.44 29.97 336,473,82,736,756,549,0 139,285, 89.58 77.57 867.15 13、工程物資 工程用材料 5,076,296.49 3,872,118.14 尚未安裝的設備 1,072,571.04 2,892,850.61 6,148,867.53 6,764,968.75 14、固定資產清理 固定資產清理 2,148.99 5、無形資產 （1）無形資產情況 專利權 非專利技術 一、賬面原值 1.期初余額 119,337,431.14 95,921,817.66 15,040,245.00 3,397,150.34 204,250.00 233,900,894.14 2.本期增加 10,461,802.50 89,562.15 225,780.50 32,292.76 10,809,437.91 （1）購置 10,687,583.00 （2）內部 研發 121,854.91 （3）企業 合并增加 （4）其他轉 3.本期減少金 （1）處置 4.期末余額 129,799,233.64 96,011,379.81 3,622,930.84 236,542.76 244,710,332.05 二、累計攤銷 12,492,837.49 17,012,914.14 3,512,074.82 1,557,204.85 175,156.34 34,750,187.64 1,597,912.42 5,630,483.60 263,238.12 332,835.04 6,046.48 7,830,515.66 （1）計提 3.本期減少 14,090,749.91 22,643,397.74 3,775,312.94 1,890,039.89 181,202.82 42,580,703.30 1.期末賬面 價值 115,708,483.73 73,367,982.07 11,264,932.06 1,732,890.95 55,339.94 202,129,628.75 2.期初賬面 106,844,593.65 78,908,903.52 11,528,170.18 1,839,945.49 29,093.66 199,150,706.50 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0.06%。 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況 期末用于抵押的無形資產賬面價值為3,030,796.95元。 16、開發支出 化學品研發 10,210,503.6 18,122,366.3 8,001,424.88 7,540,364.85 17、商譽 （1）商譽賬面原值 被投資單位名稱 或形成商譽的事 項 非同一控制下合 并南通宙邦形成 919,115.70 商譽 并南通托普形成 9,374,937.57 并翰康化工形成 21,345,130.41 并海斯福形成商 376,796,523.63 譽 408,435,707.31 （2）商譽減值準備 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法： 1、商譽的減值測試方法和減值準備計提方法： 1）根據資產減值準則的規定，資產存在減值跡象的，應當估計其可收回金額，然后將所估計的資產可收回金額與其賬面價值相比較，以確定資產是否發生了減值，以及是否需要計提資產減值準備并確認相應的減值損失。在估計資產可收回金額時，原則上應當以單項資產為基礎，如果企業難以對單項資產的可收回金額進行估計的，應當以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 2）資產減值損失根據期末各項資產預計可收回金額低于其賬面價值的差額確認。 2、期末經測試評估，商譽未發生減值。 1、非同一控制下合并形成商譽的計算過程： （1）2008年3月深圳新宙邦科技股份有限公司收購南通宙邦高純化學品有限公司20％的股權，收購價為人民幣420萬元，收購后對南通宙邦持股比例增加致51%，從而實現非同一控制下合并南通宙邦。收購基準日南通宙邦可辨認凈資產公允價值3,280,884.30元，合并成本大于可辨認凈資產公允價值份額的差額919,115.70元確認為商譽。2015年12月，南通宙邦被本公司全資子公司南通新宙邦電子材料有限公司吸收合并，南通宙邦相關的資產組全部并入南通新宙邦電子材料有限公司。 （2）2014年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收購南通托普電子材料有限公司60％的股權，收購價為人民幣1,500萬元，從而實現非同一控制下合并南通托普。合并時取得的南通托普可辨認凈資產公允價值份額為5,625,062.43元，合并成本大于可辨認凈資產公允價值份額的差額9,374,937.57元確認為商譽。 （3）2014年9月深圳新宙邦科技股份有限公司收購張家港瀚康化工有限公司76％的股權，收購價為人民幣2,796.80萬元，從而實現非同一控制下合并瀚康化工。合并時取得的瀚康化工可辨認凈資產公允價值份額為6,622,869.59元，合并成本大于可辨認凈資產公允價值份額的差額21,345,130.41元確認為商譽。 （4）2015年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收購三明市海斯?；び邢挢熑喂?00%的股權，收購價為人民幣68,400萬元，從而實現非同一控制下合并海斯福。合并時取得的海斯福可辨認凈資產公允價值份額為307,203,476.37元，合并成本大于可辨認凈資產公允價值份額的差額376,796,523.63元確認為商譽。 18、長期待攤費用 本期攤銷金額 其他減少金額 廠房裝修費 12,021,293.67 2,985,274.89 1,739,151.61 13,267,416.95 企業郵箱、網站服務 費 99,227.12 35,092.10 64,135.02 sap項目服務費 1,428,397.78 231,632.07 1,196,765.71 4,754,929.83 3,897,177.61 472,728.89 8,179,378.55 18,303,848.40 6,882,452.50 2,478,604.67 22,707,696.23 19、遞延所得稅資產 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 40,716,360.12 6,181,825.07 41,150,241.60 6,235,072.83 內部交易未實現利潤 25,180,830.80 4,031,915.18 17,665,969.67 2,856,492.85 預提費用 41,740,245.94 6,335,907.96 42,663,225.75 6,474,354.82 固定資產折舊 3,968,684.92 595,302.74 4,120,553.04 618,082.93 111,606,121.78 17,144,950.95 105,599,990.06 16,184,003.43 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 非同一控制企業合并資 產評估增值 100,255,117.73 15,038,267.66 99,314,886.65 16,073,456.20 計提定期存款利息 51,731.51 60,330.48 固定資產累計折舊 9,947,309.96 1,492,096.48 8,831,795.89 1,324,769.40 110,547,304.41 16,582,095.65 108,548,885.73 17,458,556.08 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 遞延所得稅資產和負債 抵銷后遞延所得稅資產 遞延所得稅資產和負債抵銷后遞延所得稅資產 期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額 16,582,095.64 （4）未確認遞延所得稅資產明細 可抵扣虧損 2,736,802.04 7,827,707.05 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 年份 期初金額 2019年 3,007,978.34 2020年 3,319,473.61 2021年 1,526,026.30 1,500,255.10 2022年 1,210,775.74 20、其他非流動資產 預付賬款（工程 備款） 28,057,573.36 16,022,427.96 21、短期借款 （1）短期借款分類 信用借款 225,000,000.00 7,251,276.80 22、應付票據 種類 銀行承兌匯票 113,562,607.66 157,192,074.12 本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。 23、應付賬款 （1）應付賬款列示 應付材料款 98,337,279.50 163,751,007.85 應付工程款 8,810,787.31 4,577,927.96 應付設備款 13,320,494.13 4,503,729.84 33,522,123.75 3,664,369.28 153,990,684.69 176,497,034.93 24、預收款項 （1）預收款項列示 預收貨款 3,980,664.71 4,258,104.74 25、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示 一、短期薪酬 77,239,465.61 90,599,253.84 106,507,029.71 61,331,689.74 二、離職后福利-設定提 存計劃 158,278.84 4,423,068.07 4,489,705.72 91,641.19 77,397,744.45 95,022,321.91 110,996,735.43 61,423,330.93 （2）短期薪酬列示 1、工資、獎金、津貼和 補貼 77,161,404.92 82,147,921.92 98,171,454.63 61,137,872.21 2、職工福利費 27,619.50 4,032,822.85 4,004,943.35 55,499.00 3、社會保險費 2,246,042.36 2,201,817.32 44,225.04 其中：醫療保險費 1,744,015.83 1,711,327.83 32,688.00 工傷保險費 372,436.96 363,760.18 8,676.78 生育保險費 128,007.13 125,146.87 2,860.26 1,582.44 4、住房公積金 1,589,053.30 1,550,892.50 38,160.80 5、工會經費和職工教育 經費 50,441.19 583,413.41 577,921.91 55,932.69 （3）設定提存計劃列示 1、基本養老保險 4,255,363.72 4,325,896.76 87,745.80 2、失業保險費 167,704.35 163,808.96 3,895.39 26、應交稅費 7,312,124.71 7,673,920.43 10,441,737.45 12,593,763.92 個人所得稅 539,974.88 456,624.43 550,287.73 642,746.46 教育費附加 430,823.65 635,505.02 房產稅 770,676.64 387,091.44 土地使用稅 309,724.02 117,319.03 印花稅 84,076.28 84,905.88 殘疾人保障金 508,155.49 602,317.12 堤圍費 264.58 13,182.37 1,573.11 20,960,763.22 23,196,031.42 27、應付利息 短期借款應付利息 229,583.34 28、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款 質保金 2,425,786.45 3,221,759.17 押金及保證金 2,966,278.00 1,431,251.74 運輸費 162,753.10 136,741.06 應付股權轉讓款 1,472,000.00 應付往來借款 835,767.49 限制性股票款 158,346,496.00 13,406,902.00 1,830,055.62 2,367,140.21 165,731,369.17 22,871,561.67 29、其他流動負債 環保費*（1） 1,440,091.88 2,737,750.76 技術服務費*（2） 1,614,989.86 運雜費 5,044,431.38 6,106,848.50 預提出口進項轉出 1,199,358.53 2,631,678.07 其他預提費用 16,143,965.99 12,226,627.83 25,442,837.64 23,702,905.16 其他說明： （1）環保費系公司產品中間溶液的回收處理費； （2）技術服務費系公司根據合同提取的edot及氧化劑技術服務費。 30、長期應付職工薪酬 （1）長期應付職工薪酬表 三、其他長期福利 31,241,394.30 （2）設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值： 本期發生額 上期發生額 計劃資產： 設定受益計劃凈負債（凈資產） 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明： 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明： 本公司子公司三明市海斯?；び邢挢熑喂景凑铡栋l行股份及支付現金購買資產的利潤補償協議》，若其在利潤補償期間滿后，利潤補償期間四年累計實際完成經具有證券業務資格會計師事務所審計的合并報表包含非經常性損益的歸屬于母公司的凈利潤超過2.6億元，則本公司可對利潤補償期間在三明市海斯?；び邢挢熑喂救温毜墓芾韺尤藛T和員工進行現金獎勵，獎勵金額相當于前述累計超額利潤部分的30%，按照截止2016年底超額利潤完成情況共計提業績獎勵合計 31,241,394.30元。 31、遞延收益 形成原因 政府補助 47,746,234.70 7,625,000.00 2,001,548.28 53,369,686.42 涉及政府補助的項目： 負債項目 本期新增補助金 本期計入營業外 其他變動 與資產相關 收 收入金額 益相關 全氟烯醚系列產 品生產關鍵技術 研究及產業化 300,000.00 （政府下撥） 大亞灣區科技計 劃項目配套資金 10,070,000.00 10,370,000.00 鋰離子動力電池 高安全性、寬液 程電解液的開發 18,970.76 16,261.32 2,709.44 與應用 太陽能電池緩沖 層材料和固態電 容器陰極材料 561,136.69 131,919.84 429,216.85與資產相關 pedot ss的 研究 研究開發中心 312,354.25 46,825.98 265,528.27 電解液工程實驗 2,932,914.26 505,926.48 2,426,987.78與資產相關 室 長壽命高可靠鋁 電解電容器用新 型高壓溶質及電 647,594.54 128,479.80 519,114.74與資產相關 解液的研發（工 程中心提升） 動力鋰離子電池 電解液及關鍵添 加劑的研發與成 1,104,106.22 146,019.06 958,087.16與資產相關 果轉化（孔雀計 劃） tft-lcd高世代 生產線用cu蝕 刻液的研究與開 1,008,145.12 121,770.00 886,375.12 發 重 20150036:4.35v 高電壓三元材料 2,413,556.98 307,800.22 2,105,756.76與資產相關 電池電解液鍵技 術研發 一種大功率高性 能led封裝膠材 料的研發與產業 558,488.28 28,215.00 530,273.28 化 超級電容器電解 液產業提升專項 1,795,693.41 257,625.12 1,538,068.29 電解液關鍵材料 20,000,000.00與資產相關 的研發和產業化 重2017015.4高 鎳正極 碳負極 板動力電池電解 5,000,000.00 液關鍵技術研發 南通新宙邦電子 材料有限公司基 4,484,274.19 128,122.14 4,356,152.05與資產相關 本配套補貼 南通經濟技術開 發區循環化改造 1,539,000.00 40,500.00 1,498,500.00與資產相關 經濟開發區財政 局研發資金 2,325,000.00 142,083.32 2,182,916.68 32、股本 本次變動增減（+、-） 發行新股 送股 公積金轉股 股份總數 184,020,884.00 5,196,800.00 189,217,684.00 194,414,484.00378,435,368.00 33、資本公積 資本溢價（股本溢價） 1,167,573,189.17 153,149,696.00 1,131,505,201.17 其他資本公積 521,273.65 11,937,696.30 12,458,969.95 收購少數股權 572,717.75 1,168,667,180.57 165,087,392.30 1,144,536,888.87 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本公司實施限制性股票激勵方案，按照授予日股票的公允價值和限制性股票各期的解鎖比例將取得職工提供的服務計入成本費用和資本公積-其他資本公積，詳見本附注：股份支付 34、庫存股 庫存股 35、其他綜合收益 本期所得 減：前期計入減：所得稅 稅后歸屬 稅前發生 其他綜合收益 費用 于母公司 于少數股 當期轉入損益 東 二、以后將重分類進損益的其他綜 332,663.6 合收益 951,127.26-618,463.63 -618,463.63 外幣財務報表折算差額 其他綜合收益合計 36、專項儲備 5,159,859.13 4,521,636.25 638,222.88 專項儲備情況說明： 由于本公司生產過程中涉及危險化學品，屬于危險品生產與儲存企業，根據《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》（財企[2012]16號）的規定，危險品生產與儲存企業以上年度實際營業收入為計提依據，采取超額累退方式提取安全生產費，提取標準為：（1）營業收入不超過1000萬元的，按照4%提??；（2）營業收入超過1000萬元至1億元的部分，按照2%提?。唬?）營業收入超過1億元至10億元的部分，按照0.5%提?。唬?）營業收入超過10億元的部分，按照0.2%提取。 37、盈余公積 法定盈余公積 93,481,184.05 38、未分配利潤 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 730,962,174.84 548,254,053.23 調整后期初未分配利潤 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 126,953,759.22 124,509,068.11 應付普通股股利 94,608,842.00 55,206,265.20 期末未分配利潤 763,307,092.06 617,556,856.14 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。 39、營業收入和營業成本 收入 成本 主營業務 762,803,098.89 476,571,169.04 676,956,377.09 388,342,269.34 其他業務 25,616,875.70 18,746,893.07 7,028,609.58 3,461,185.94 788,419,974.59 495,318,062.11 683,984,986.67 391,803,455.28 40、稅金及附加 2,427,694.24 2,180,959.40 2,205,605.44 2,362,253.57 1,368,537.56 345,749.82 車船使用稅 15,125.00 521,010.02 營業稅 19,206.71 226,734.53 2,064.37 綜合基金 4,747.99 7,110,456.61 4,569,232.04 41、銷售費用 工資、福利、社保公積金 7,660,038.37 9,010,145.25 11,850,081.28 10,164,653.03 招待費 1,502,668.58 1,352,332.20 辦公費 1,288,566.96 1,422,685.22 代理費 2,837,712.50 900,543.43 差旅費 807,804.11 729,740.62 折舊費 157,155.10 122,392.75 廣告、展覽費 314,794.73 229,166.27 報關費 224,199.58 211,433.78 車輛使用費 220,727.60 136,148.56 股權激勵費用 1,761,128.82 600,018.58 646,110.11 29,224,896.21 24,925,351.22 42、管理費用 23,606,673.07 22,497,185.09 1,553,549.99 1,176,918.06 1,228,978.35 1,060,936.03 稅費 846,164.11 2,064,770.14 中介及咨詢費 2,166,046.01 1,644,982.99 無形資產攤銷 7,297,800.54 7,128,344.44 長期待攤費攤銷 1,492,743.82 1,274,179.86 1,395,513.52 858,503.69 623,022.85 573,952.19 修理費 1,475,765.21 1,121,977.04 5,761,297.99 5,827,005.49 研發費 48,329,543.09 43,775,028.61 勞務費 799,972.81 737,197.25 5,283,692.40 業績獎勵 8,482,750.18 6,580,802.63 4,487,194.50 108,441,566.39 102,710,925.56 43、財務費用 借款利息 1,323,751.09 475,520.98 減：利息收入 -2,186,391.58 -2,235,689.34 手續費 673,009.25 384,110.69 匯兌損益 5,757,436.14 -2,906,749.52 4,225.00 3,701.00 5,572,029.90 -4,279,106.19 44、資產減值損失 一、壞賬損失 341,800.33 3,771,893.49 二、存貨跌價損失 570,276.31 439,468.23 七、固定資產減值損失 14,220,129.93 912,076.64 18,431,491.65 45、公允價值變動收益 產生公允價值變動收益的來源 以公允價值計量的且其變動計入當期損 益的金融資產 316,484.00 其中：衍生金融工具產生的公允價 值變動收益 46、投資收益 銀行理財產品投資收益 3,084,938.08 959,719.01 遠期外匯合約結算收益 -647,900.00 311,819.01 47、營業外收入 計入當期非經常性損益的金 非流動資產處置利得合計 69,166.45 85,737.18 其中：固定資產處置利得 6,952,448.72 2,725,224.73 809,977.91 2,285,001.17 7,831,593.08 5,095,963.08 計入當期損益的政府補助： 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影 是否特殊補 本期發生金 上期發生金 響當年盈虧 貼 與收益相關 因從事國家 鋰離子動力 鼓勵和扶持 電池高安全 深圳市科技 特定行業、產 性、寬液程電工貿和信息 補助 業而獲得的是 21,352.22與資產相關 解液的開發 化委員會 補助（按國家 級政策規定 依法取得） 太陽能電池 緩沖層材料 和固態電容 器陰極材料 創新委員會 212,845.98與資產相關 ss 的研究 新型電子化 因研究開發、 學品研究開 深圳市財政 技術更新及是 局 改造等獲得 111,031.92 發中心 的補助 長壽命高可 靠鋁電解電 容器用新型 高壓溶質及 128,479.80與資產相關 電解液的研 發（工程中心 提升） 動力鋰離子 電池電解液 及關鍵添加 劑的研發與 146,019.06與資產相關 成果轉化（孔 雀計劃） 深圳市發改 電池電解液委 509,565.96與資產相關 工程實驗室 tft-lcd高 世代生產線 用cu蝕刻 89,079.60與資產相關 液的研究與 開發 20150036:4.3 5v高電壓三深圳市財政 20,830.08與資產相關 元材料電池 委員會 電解液鍵技 一種大功率 高性能led 封裝膠材料 創新委員 的研發與產 業化 深圳市發展 關鍵材料的 和改革委員 研發和產業會 坪山新區發 展和財政局 坪山新區財 第四屆坪山 政局 800,000.00 新區質量獎 深圳市市場 監督管理局 專利申請資 75,000.00 助經費 香港政府-納 米研發院5v 鋰電池系統 香港政府 特定行業、產是 204,345.60 開發項目專 業而獲得的 項補助 和質量監督 技術更新及 管理委員會 獎勵 改造等獲得是 66,000.00與收益相關 因符合地方 企業納稅貢 明溪縣環境 政府招商引 獻資金 保護局 資等地方性是 678,000.00與收益相關 扶持政策而 獲得的補助 失業保險穩 定崗位津貼、大亞灣財政 堤圍費返還、局 74,145.11與收益相關 生育津貼 收到大亞灣 財政局2016 大亞灣財政 年度企業研局 745,300.00 發專項補助 資金 財政局發放 2016年度科局 678,600.00 技發展專項 2016年度標局 30,000.00 準戰略專項 江蘇張家港 稅收獎勵 稅務局 1,273,000.00 明溪縣人民 政府辦公室 （納稅貢獻 153,300.00 獎） 明溪縣疾病 預防控制中 心（體檢補 24,645.00 貼） 心 明溪縣經濟 和信息化局 29,474.00 （增產增效） 明溪經濟開 發區管理委 員會（天然氣發區管理委 708,336.00 補貼） 員會 明溪縣科學 技術局（專項技術局 補助資金） 福建省明溪 縣地方稅務 局（代征手續縣地方稅務 20,276.84 費） （連續生產 8,540.00 獎勵） 其他項目補 667,875.00與收益相關 460,788.46 48、營業外支出 非流動資產處置損失合計 57,613.80 500,395.00 其中：固定資產處置損失 對外捐贈 177,500.00 197,500.00 47,152.48 69,927.64 282,266.28 767,822.64 49、所得稅費用 （1）所得稅費用表 當期所得稅費用 23,814,435.48 23,792,580.63 遞延所得稅費用 -2,419,749.98 -1,580,730.77 21,394,685.50 22,211,849.86 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程 利潤總額 152,475,151.61 按法定 用稅率計算的所得稅費用 22,871,272.74 子公司適用不同稅率的影響 14,927,568.19 調整以前期間所得稅的影響 -13,847.12 非應稅收入的影響 -10,491,401.03 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 302,291.57 上年度企業所得稅清算的稅額影響、查補稅款 403,865.42 遞延所得稅資產的影響 -1,543,289.55 遞延所得稅負債的影響 -876,460.43 研發費加計扣除的影響 -2,207,675.08 資產類的影響 -269,212.80 準備金項目類的影響 -1,708,426.41 所得稅費用 50、其他綜合收益 詳見附注35。 51、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 利息收入 1,253,360.38 257,000.73 7,583,188.00 3,071,566.38 94,978.22 3,058,758.55 8,931,526.60 6,387,325.66 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 12,670,710.21 9,968,311.83 6,659,158.66 8,436,516.60 2,102,010.13 1,330,939.75 業務應酬費 2,629,787.58 1,953,034.45 銀行手續費 505,211.45 375,999.68 905,070.57 1,456,568.49 中介費 1,565,401.99 1,366,060.92 258,382.00 261,327.27 董事會會費 26,529.00 7,217.18 471,427.00 355,888.39 180,000.00 技術服務費 2,880,034.52 1,129,338.41 788,764.93 其他費用 7,809,333.91 6,592,872.31 39,496,856.82 33,189,040.41 （3）收到的其他與投資活動有關的現金 收到與投資活動相關的政府補助 19,700,000.00 資金利息 23,908.71 19,723,908.71 （4）支付的其他與投資活動有關的現金 2,915.52 4,015.59 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金 ipo資金利息 758,187.04 1,285,198.74 收回銀承受限資金 5,154,235.13 凍結賬戶解凍 336,080.41 8,155,935.02 6,775,514.28 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金 銀承受限資金 42,944.02 1,808.22 2,500,474.58 52、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 131,080,466.11 128,568,230.70 加：資產減值準備 911,998.97 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 物資產折舊 29,677,735.47 29,028,490.54 7,525,779.99 長期待攤費用攤銷 1,964,360.82 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 的損失（收益以“－”號填列） -69,166.45 -87,957.82 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 290,402.73 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） -316,484.00 財務費用（收益以“－”號填列） 677,234.25 -1,740,506.42 投資損失（收益以“－”號填列） -3,084,938.08 -311,819.01 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -960,947.52 -5,340,113.61 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -876,460.44 -1,016,049.30 存貨的減少（增加以“－”號填列） -31,032,162.45 -71,741,743.74 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填 列） 6,660,218.92 -125,005,778.96 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填 -95,244,170.53 104,094,257.02 2,441,786.45 228,184.67 經營活動產生的現金流量凈額 50,548,328.83 84,570,745.26 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 動： 3．現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 391,091,366.32 252,930,114.46 減：現金的期初余額 304,431,617.08 242,710,200.87 現金及現金等價物凈增加額 86,659,749.24 10,219,913.59 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額 其中： （3）現金和現金等價物的構成 一、現金 其中：庫存現金 可隨時用于支付的銀行存款 391,044,674.30 304,375,167.41 三、期末現金及現金等價物余額 53、所有者權益變動表項目注釋 54、所有權或使用權受到限制的資產 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 2,457,530.56銀承保證金 55、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 其中：美元 27,822,526.166.77440 188,480,921.20 歐元 154,785.767.74960 1,199,527.73 港幣 552,340.670.86790 479,376.47 8,761,230.296.77440 59,352,078.48 155,675.057.74960 1,206,419.37 應付賬款 584,100.006.77440 3,956,927.04 日元 45,250,000.000.06049 2,736,946.25 （2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 幣種 主要財務報表項目 期末資產負債項 0.8679 實收資本 0.8971 本期營業收入 0.8825 八、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 （1）企業集團的構成 持股比例 主要經營地 注冊地 業務性質 取得方式 直接 間接 惠州市宙邦化工 惠州 化工生產 投資設立 有限公司 新宙邦（香港） 香港 進出口貿易 南通 材料有限公司 南通托普電子材 生產螺栓式酚醛 非同一控制下的 料有限公司 蓋板 60.00% 企業合并 張家港瀚康化工 張家港 76.00% 三明市海斯?；?三明 氟化工生產 工有限責任公司 淮安瀚康新材料 淮安 76.00%企業合并 海斯福化工（上 上海 氟化工產品銷售 海）有限公司 100.00%企業合并 含氟化學品、含 湖南博氟新材料 氟功能材料的研 科技有限公司 郴州 究、生產、銷售 53.00% 和服務（不含危 險化學品） 六氟化硫生產、 銷售；經營含氟 福建永晶科技有 邵武市 精細化學品、高 投資聯營 新材料的技術開 25.00% 發、技術咨詢、 技術轉讓 2、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業 （2）重要合營企業的主要財務信息 （3）重要聯營企業的主要財務信息 （4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 （5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 （6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損 （7）與合營企業投資相關的未確認承諾 （8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 3、重要的共同經營 4、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 5、其他 九、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注。 3、本企業合營和聯營企業情況 4、其他關聯方情況 5、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 （2）關聯受托管理 包及委托管理 包情況 （3）關聯租賃情況 （4）關聯擔保情況 （5）關聯方資金拆借 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況 （7）關鍵管理人員報酬 （8）其他關聯交易 6、關聯方應收應付款項 （1）應收項目 （2）應付項目 7、關聯方承諾 8、其他 十、股份支付 1、股份支付總體情況 2、以權益結算的股份支付情況 3、以現金結算的股份支付情況 4、股份支付的修改、終止情況 十一、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 2、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他 十二、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項 2、利潤分配情況 3、銷售退回 4、其他資產負債表日后事項說明 十三、其他重要事項 十四、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 0.93% 53.88%1,927,888 0.41%1,770,190 444,096, 22,217,4 421,879,1431,625 21,614,82 410,010,92 98.57% 99.17% 605.10 09.92 95.18 ,754.09 4.11 9.98 2,253,33 1,764,51 488,827.5 1,840,4 1,510,918 78.31% 0.42% 82.09% 9.72 450,529, 26,234,0 424,295,9435,236 24,895,93 410,340,48 5.82% 5.72% 995.22 84.54 10.68 ,413.15 3.04 0.11 深圳市銀思奇電子有限 泉州市因泰電池有限公 司 深圳市時瑞電池有限公 443,845,010.63 22,192,250.47 444,096,605.10 22,217,409.92 確定該組合依據的說明： 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 本期計提壞賬準備金額1,412,671.50元；本期收回或轉回壞賬準備金額74,520.00元。 （3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 134,742,772.14 29.91 6,737,138.6 2、其他應收款 36,029,1 5,792,16 30,237,00 38,134, 2,064,785 36,069,441. 16.08% 5.41% 66.47 0.71 5.76 226.55 .26 29 7,079,929.41 353,996.47 4,252,718.13 425,271.82 24,507,008.75 4,901,401.75 156,039.02 78,019.51 33,471.16 36,029,166.47 5,792,160.71 本期計提壞賬準備金額3,727,375.45元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 636,364.21 667,574.71 子公司往來借款 34,530,687.47 36,604,362.62 862,114.79 862,289.22 38,134,226.55 關聯公司往來 29,580,802.811至3年 82.10% 5,201,402.80 3,933,414.861至2年 10.92% 321,753.90 1,007,576.251年內 2.80% 50,378.81 375,478.201至5年 1.04% 36,085.41 109,492.751至5年 0.30% 51,951.46 35,006,764.87 97.16% 5,661,572.38 3、長期股權投資 對子公司投資 1,302,695,945.82 1,302,695,945.821,297,132,769.64 1,297,132,769.64 對聯營、合營企 業投資 98,000,000.00 1,400,695,945.82 1,400,695,945.821,297,132,769.64 （1）對子公司投資 被投資單位 本期計提減值準 減值準備期末余 備 379,748,582.00 1,462,808.82 381,211,390.82 172,792,946.64 1,711,357.86 174,504,304.50 新宙邦（香港）有 6,919,110.00 28,007,049.00 895,878.42 28,902,927.42 15,009,011.00 206,741.04 15,215,752.04 10,600,000.00 684,056,071.00 1,286,390.04 685,342,461.04 5,563,176.18 （2）對聯營、合營企業投資 投資單位期初余額 （3）其他說明 4、營業收入和營業成本 569,072,178.56 458,800,161.08 484,151,532.96 358,576,422.94 81,919,454.59 74,537,392.32 48,381,917.64 44,544,988.86 650,991,633.15 533,337,553.40 532,533,450.60 403,121,411.80 5、投資收益 3,029,573.71 177,304.11 分紅收益 70,000,000.00 55,000,000.00 73,029,573.71 54,529,404.11 十五、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 說明 非流動資產處置損益 11,552.65 計入當期損益的政府補助（與企業業務密 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 受的政府補助除外） 委托他人投資或管理資產的損益 3,084,938.08購買短期低風險銀行理財產品收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉 回 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 585,325.43 減：所得稅影響額 1,627,628.62 少數股東權益影響額 261,141.29 8,820,014.97 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公 開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應 說明原因。 2、凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 基本每股收益（元 ）稀釋每股收益（元 ） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.73% 扣除非經常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 5.33% 0.31 第十一節 備查文件目錄 （一）載有法定代表人簽名的2017年半年度報告文本； （二）載有單位負責人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽字并蓋章的財務報告文本； （三）報告期內在中國證監會創業板指定信息披露網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）其他有關資料。 以上備查文件的備置地點：深圳新宙邦科技股份有限公司董事會辦公室 深圳新宙邦科技股份有限公司 董事長：覃九三 二?一七年八月八日 < re>
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